Положение о мерах по снижению рисков, связанных с профессиональной деятельностью АКБ «Инвестбанк» (ОАО) на рынке ценных бумаг

Отчеты, доклады, прочая статистика | Эта статья также находится в списках: , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , | Постоянная ссылка

 

Акционерный коммерческий банк «Инвестбанк»

(открытое акционерное общество)

УТВЕРЖДЕНО

Протокол Наблюдательного совета

АКБ «Инвестбанк» (ОАО)

от «06» ноября 2008г. № 12/08

Введено в действие «12» ноября 2008г.

Приказ по АКБ «Инвестбанк» (ОАО)

от «10» ноября 2008г. № 01-08/339

Положение о мерах по снижению рисков, связанных с профессиональной деятельностью АКБ «Инвестбанк» (ОАО) на рынке ценных бумаг

Калининград

2008

Содержание

1. Общие положения. 3

2. Система мер по управлению рисками, связанными с профессиональной деятельностью на РЦБ по видам рисков. 5

3. Организация контроля за исполнением требований настоящего Положения. 15

4. Ответственность за исполнение требований настоящего Положения. 16

5. Заключительные положения. 16

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о мерах по снижению рисков, связанных с профессиональной деятельностью АКБ «Инвестбанк» (ОАО) на рынке ценных бумаг (далее – Положение) является внутренним документом АКБ «Инвестбанк» (ОАО) (далее – Банк) и определяет комплекс взаимосвязанных мер по управлению рисками, возникающими в процессе осуществления Банком деятельности на рынке ценных бумаг (далее РЦБ), в том числе при совмещении различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

1.2. Настоящее Положение разработано в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, стандартов СРО НФА и внутренних документов Банка, связанных с управлением рисками.

1.3. В целях настоящего Положения используются следующие термины и определения:

Кредитный риск – риск возникновения у Банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения контрагентом (в т. ч. эмитентом ценных бумаг, либо финансовым посредником) финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.

Обеспечениеинструмент, способствующий уменьшению кредитного риска по операции. Обеспечение может иметь форму:

· залога нефинансовых активов (товарно-материальных ценностей, оборудования, недвижимости);

· залога финансовых активов,

в том числе:

·содержащих кредитный риск (облигации, векселя, прочие инструменты с обязательством погашения, гарантии, поручительства);

· не содержащих кредитный риск (денежный депозит, залог акций).

Снижение (или замещение) кредитного риска по ценной бумаге за счет обеспечения, содержащего кредитный риск, производится, если кредитный риск обеспечения меньше кредитного риска ценной бумаги.

Страновой риск (включая риск неперевода средств) – риск возникновения у Банка убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами и эмитентами ценных бумаг обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Рыночный риск – риск возникновения у Банка убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и драгоценных металлов.

Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

Фондовый риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Валютный риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют по открытым Банком позициям в иностранных валютах и драгоценных металлах, включая позиции по ценным бумагам и производным инструментам, номинированным в иностранной валюте.

Процентный риск – риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам Банка, включая ставки по долговым ценным бумагам.

Основными источниками процентного риска являются:

· несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;

· несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);

· широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск).

Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами Банка), либо вследствие утраты необходимой ликвидности инструментов торгового портфеля ценных бумаг под влиянием изменений рыночной конъюнктуры и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств.

Операционный риск – риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и (или) требованиям действующего законодательства, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими Банка и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых Банком информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Правовой риск – риск возникновения у Банка убытков вследствие:

· несоблюдения Банком требований нормативных правовых актов, в том числе нормативных актов по рынку ценных бумаг, а также несоблюдение требований заключенных договоров;

· допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);

· несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности Банка);

· нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.

Деловая репутация Банка – качественная оценка участниками гражданского оборота деятельности Банка, а также действий его акционеров, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций.

Репутационный риск – риск возникновения у Банка убытков вследствие потери деловой репутации Банка перед клиентами и контрагентами, акционерами, участниками финансового рынка, органами государственной власти и местного самоуправления, банковскими союзами (ассоциациями), саморегулируемыми организациями, участником которых является Банк.

Служба риск-менеджмента – совокупность подразделений Головного офиса и филиалов Банка, в компетенцию которых входят вопросы идентификации, анализа, оценки, контроля и управления рисками банковской деятельности (Департамент рисков Филиала «Центральный», Управление рисков Головной организации и Отделы рисков филиалов).

1.4. В соответствии с лицензиями на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Банк осуществляет дилерскую, брокерскую, депозитарную и деятельность по доверительному управлению ценными бумагами.

1.5. Система мер по снижению рисков профессиональной деятельности на РЦБ обеспечивает сокращение финансовых потерь и включает в себя:

·  образование органов управления рисками;

·  разработку и утверждение политики управления рисками;

·  разработку и утверждение методик для анализа и оценки рисков;

·  установление методов снижения рисков (разработка правил осуществления операций, связанных с рисками; установление системы лимитов и ограничений на уровень допустимых потерь; применение методов хеджирования);

·  мониторинг (с установленной периодичностью) управленческой и внутренней отчетности, отражающей принимаемые риски, включая риски операций на РЦБ;

·  идентификацию и оценку текущих факторов риска;

·  непосредственное управление рисками.

1.6. При осуществлении операций и сделок на РЦБ возникают следующие основные виды рисков:

·  кредитные риски;

·  рыночные риски (в т. ч. фондовый, валютный, процентный);

·  риски ликвидности;

·  операционные риски;

·  риски, связанные с совмещением различных видов профессиональной деятельности;

·  правовые риски;

·  репутационные риски.

Перечисленные виды рисков являются частью общей системы рисков Банка.

1.7. Различные виды профессиональной деятельности могут отличаться преобладанием различных видов рисков.

1.8. Система контроля управления банковскими рисками является одним из основных элементов Системы внутреннего контроля Банка.

2. Система мер по управлению рисками, связанными с профессиональной деятельностью на РЦБ по видам рисков

2.1. Кредитные риски.

2.1.1. Оценка кредитного риска при операциях Банка на рынке ценных бумаг основывается на анализе финансовой отчетности эмитента ценных бумаг с учетом отраслевой специфики его деятельности и уровня странового риска. Производится анализ кредитной истории эмитента, изучаются номинальные владельцы эмитента и его конечные бенефициары, их деловая репутация. Производится оценка предоставленного обеспечения, в том числе изучается финансовая отчетность, кредитная история, деловая репутация и прочие факторы, характеризующие финансовую устойчивость и платежеспособность поручителя по займу.

2.1.2. Показатели кредитного риска при операциях Банка на РЦБ рассчитываются на основании внутренних методик Банка. Исходя из оценки финансового положения эмитента ценных бумаг, с учетом прочих факторов, производится классификация эмитентов по группам их качества.

2.1.3. Оценка кредитного риска при операциях Банка с предприятиями – финансовыми посредниками на рынке ценных бумаг (брокерами) производится на основе анализа финансовой отчетности контрагента, оценки странового риска, изучения состава собственников (акционеров) и конечных бенефициаров контрагента, их деловой репутации. Исходя из оценки финансового положения контрагента (брокерской, инвестиционной компании, банка), с учетом прочих факторов, производится классификация контрагентов по группам их качества.

2.1.4. С целью управления кредитными рисками на РЦБ Комитет по управлению активами и пассивами (далее КУАП) Банка рассматривает и рекомендует к утверждению, а Правление Банка утверждает лимиты на эмитентов ценных бумаг и на предприятия – финансовые посредники на РЦБ. Определение расчетной величины лимита производится в соответствии с «Порядком установления и контроля лимитов на контрагентов/финансовые инструменты в АКБ «Инвестбанк» (ОАО) и внутренними методиками Банка.

Подразделения осуществляющие операции на РЦБ обязаны соблюдать установленные ограничения.

2.1.5. Служба риск-менеджмента проводит анализ финансового положения контрагента/эмитента, подразделения ответственные за оформление и учет операций с ценными бумагами – осуществляют формирование Досье, а при заключении сделки формируют профессиональное суждение (уточняют в дальнейшем) с целью создания резервов согласно Положениям Центрального Банка №254-П и 283-П и внутренним документам Банка.

2.1.6. С целью определения группы контрагентов/ эмитентов, связанных между собой и несущих совокупный кредитный риск, а также в целях соблюдения требований Инструкции Банка России № 110 И в части расчета максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) – в Банке осуществляется работа по выявлению связанных заемщиков и устанавливаются внутренние лимиты на группы связанных заемщиков.

2.1.7. В Банке рассчитывается и соблюдается норматив на максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7), установленный Инструкцией Банка России № 110-И.

2.2. Фондовые риски.

2.2.1. Оценка фондового риска осуществляется на основе определения величины возможных потерь из-за неблагоприятного движения рыночных цен фондовых инструментов (включая срочные сделки) в определённом периоде времени по методу – Value at Risk (VaR), в соответствии с методологией утвержденной в рамках «Положения о порядке управления фондовым риском в АКБ «Инвестбанк» (ОАО)».

2.2.2. Управление фондовым риском основывается на анализе фактического значения VaR (для инструментов фондового рынка) по отношению к предельно допустимой величине VaR.

2.2.3. Предельно допустимая совокупная величина VaR по инструментам фондового рынка в портфеле Банка устанавливается КУАП и пересматривается (подтверждается) по мере необходимости, но не реже 1 раза в год.

2.2.4. Определение расчетной величины лимита на принятие рисков по операциям с ценными бумагами исходя из уровня рыночных рисков, а так же уровня рыночной ликвидности производится в соответствии с «Положением о порядке управления фондовым риском» и внутренними методиками Банка. КУАП рассматривает и рекомендует к утверждению, а Правление Банка утверждает указанные лимиты.

2.2.5. В Банке производится расчет рыночного риска согласно Положению Центрального Банка № 313-П, а так же учитывается рассчитанный размер рыночного риска при расчете норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) (Инструкция Центрального Банка 110-И).

2.2.6. В качестве дополнительного механизма ограничения потерь КУАП устанавливает лимиты stop-loss, определяющие предельный размер убытков, при достижении которых позиция по соответствующему инструменту (или группе инструментов) должна быть в обязательном порядке закрыта.

2.2.7. Служба риск-менеджмента осуществляет мониторинг соответствия установленных параметров рыночной конъюнктуре, составу и структуре портфеля ценных бумаг Банка, процедурам проведения и оформления операций с ценными бумагами, и требованиям регулирующих органов и международных организаций, и ежемесячно представляет отчет о состоянии фондового риска, а в случае необходимости, и предложения по изменению установленных параметров, на рассмотрение КУАП и руководства Банка.

2.3. Процентные риски.

2.3.1. Расчет процентного риска по финансовым инструментам РЦБ осуществляется в рамках оценки общей величины процентного риска по Банку в целом, с использованием ГЭП-анализа, расчета дюрации по утвержденной в Банке методике и в соответствии с принятой «Политикой управления рисками АКБ «Инвестбанк» (ОАО).

2.3.2. В расчет общей величины процентного риска включаются следующие инструменты:

·  приобретенные долговые ценные бумаги (активы);

·  выпущенные долговые ценные бумаги и/или средства, привлеченные для вложения в ценные бумаги (пассивы);

·  операции под залог ценных бумаг.

2.3.3. Комплекс мероприятий по анализу и мониторингу процентного риска включает:

·  прогнозирование динамики рыночных процентных ставок;

·  периодическую количественную оценку процентного риска, принимаемого Банком;

·  подготовку управленческой отчетности по процентному риску;

·  стресс тестирование

·  мониторинг конкурентной позиции банка и уровня процентных ставок, предлагаемых банками-конкурентами в соответствующем сегменте рынка банковских продуктов;

·  анализ фактической (за период с начала года) и прогнозной (на период до конца года) доходности активов, стоимости пассивов и рентабельности операций Банка.

2.3.4. Отчет о состоянии процентного риска ежемесячно представляется Службой риск-менеджмента на рассмотрение КУАП и руководства Банка (в составе материалов внутренней управленческой отчетности).

2.3.5. Основными инструментами ограничения процентного риска, используемыми Банком, являются:

·  Формирование структуры процентных активов и процентных пассивов Банка по срокам до изменения процентных ставок и видам инструментов, позволяющей минимизировать чувствительность баланса Банка к изменению процентных ставок;

·  Установление и корректировка процентных ставок (в фиксированной и плавающей форме) по операциям размещения и привлечения средств, в т. ч. с учетом структуры процентных активов и процентных пассивов Банка, прогнозной динамики рыночных процентных ставок и состояния процентного риска.

·  Установление лимитов на ГЭП позиции.

·  Проведение операций на финансовых рынках в целях хеджирования процентного риска.

2.4. Валютные риски.

2.4.1. Расчет валютного риска по финансовым инструментам РЦБ осуществляется в рамках оценки общей величины валютного риска по Банку в целом.

2.4.2. Оценка валютного риска осуществляется методом Value at Risk (VaR), а так же путем проведения стресс анализа по утвержденным методикам, в соответствии с «Положением об управлении валютным риском в АКБ «Инвестбанк» (ОАО).

2.4.3. С целью контроля валютного риска, а так же для соблюдения лимитов установленных Банком России (Инструкция № 124 –И) КУАП рассматривает и рекомендует к утверждению, а Правление Банка утверждает внутренние лимиты по открытой валютной позиции (ОВП). Расчет внутренних лимитов ОВП проводится с учетом оценки величины валютного риска, анализа фактических данных о величинах открытых позиций по каждой иностранной валюте и уровне колебаний их обменных курсов.

2.4.4. В качестве дополнительного механизма ограничения потерь по валютному риску КУАП рассматривает и рекомендует к утверждению, а Правление Банка утверждает также лимиты stop-loss, определяющие предельный размер убытков от изменения курса валют, при достижении которых позиция по соответствующему инструменту (или группе инструментов) должна быть в обязательном порядке закрыта.

2.4.5. Оперативный контроль (в режиме реального времени в течение рабочего дня) за соблюдением установленных в Банке суммарных лимитов, а также внутренних лимитов ОВП возлагается на Департамент Казначейство.

2.4.6. Отчет о состоянии валютного риска ежемесячно представляется подразделением по управлению рисками на рассмотрение КУАП и руководства Банка (в составе материалов внутренней управленческой отчетности).

2.5. Риски ликвидности.

2.5.1. Управление риском ликвидности при проведении операций на РЦБ осуществляется как часть единого процесса управления ликвидностью Банка.

2.5.2. В целях контроля за состоянием ликвидности устанавливаются нормативы (мгновенной, текущей, долгосрочной) ликвидности Банка. Нормативы определяются, в соответствии с требованиями Банка России, как отношение между активами и пассивами (обязательствами) Банка с учетом их распределения по срокам возможной мобилизации (актива) и срокам востребования (пассивы).

2.5.3. Для оценки и регулирования риска ликвидности Департаментом Казначейство производится расчёт ликвидной позиции в режиме реального времени на основе методики, утверждённой в соответствии с «Политикой по управлению ликвидностью в АКБ «Инвестбанк» (ОАО)».

2.5.4. Собственные операции с ценными бумагами (включая срочные сделки) производятся Банком с учетом необходимости ежедневного соблюдения установленных нормативов Банком России, а также внутренних нормативов мгновенной, текущей, и долгосрочной.

2.6. Операционные риски.

2.6.1. Операционные риски подразделяются на следующие источники/ виды рисков:

- риски бизнес-процессов — риск потерь, связанный с ошибками в процессах проведения операций и расчетов по ним, их учета и отчетности; отсутствие или несовершенство внутренних процедур и регламентов проведения операций и систем контроля;

- риски действий персонала — риск потерь, связанный с возможными ошибками сотрудников, их мошенничеством, злоупотреблениями, недостаточной компетентностью;

- риски информационных технологий, технологические риски — риск потерь, обусловленный несовершенством используемых технологий, недостаточной емкостью систем, каналов связи; несоответствие возможностей систем проводимым операциям, методов обработки данных, неадекватность используемой информации или ее потеря;

- риски внешних событий – риски потерь, связанные с непосредственным физическим вмешательством в деятельность Банка и его контрагентов, заемщиков, эмитентов (стихийные бедствия, пожары, ограбления, терроризм, влияние криминальной среды, и пр.), а также риски противоправных действий третьих лиц по отношению к Банку, как преднамеренных, так и непреднамеренных.

2.6.2. Идентификация операционных рисков в деятельности Банка на РЦБ, осуществляется на основе анализа всех условий функционирования Банка в том числе:

·  анализа изменений технологий в финансовой сфере, финансовых инноваций, которые могут оказать влияние на эффективность деятельности Банка на РЦБ;

·  анализа подверженности операционному риску деятельности на РЦБ осуществляемой Банком в качестве профессионального участника;

·  анализа внутренних процедур и бизнес-процессов, включая систему отчетности и обмена информацией.

2.6.3. Анализ операционного риска состоит в определении, с установленной периодичностью, вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к операционным потерям, и оценке размера потенциальных убытков.

2.6.4. Уровень операционного риска оценивается при помощи Методики оценки операционного риска Банка и согласно требованиям «Политики управления операционными рисками АКБ «Инвестбанк» (ОАО)».

2.6.5. Операционные убытки могут проявляться в виде:

·  снижения стоимости активов;

·  досрочного списания (выбытия) материальных активов;

·  денежных выплат на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством РФ;

·  денежных выплат клиентам и контрагентам, а также служащим Банка в целях компенсации во внесудебном порядке убытков, понесенных ими по вине Банка;

·  затрат на восстановление хозяйственной деятельности и устранение последствий ошибок, аварий, стихийных бедствий и других аналогичных обстоятельств;

·  прочих убытков.

2.6.6. Минимизация операционных рисков предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к операционным потерям, и (или) на уменьшение (ограничение) размера потенциальных операционных потерь.

2.6.7. В отношении контроля операционных рисков наиболее важным являются следующие меры:

-  контроль за соблюдением установленных лимитов и утвержденных полномочий по проводимым банковским операциям и другим сделкам;

-  соблюдение установленного порядка доступа к информации и материальным активам банка;

-  надлежащая подготовка персонала;

-  регулярная выверка первичных документов и счетов по проводимым банковским операциям и другим сделкам.

2.6.8. Проведение мониторинга на регулярной основе позволяет своевременно выявлять и исправлять недостатки в политиках, процессах и процедурах, что, в свою очередь, снижает потенциальные частоту и/или ущерб от случаев реализации операционного риска.

2.6.9. Периодичность проведения мониторинга должна соответствовать уровню и частоте выявленных рисков, а также отражать ключевые изменения во внутрибанковских процессах, продуктах и организационной структуре.

2.6.10. Требования к управленческой отчетности и более детальное описание процесса мониторинга операционных рисков приведены в «Порядке предоставления отчетности и обмена информацией по вопросам управления операционными рисками АКБ «Инвестбанк» (ОАО)».

2.6.11. Основными инструментами и методами управления операционным риском в Банке являются:

-  ведение единой Базы данных о событиях операционного риска в Банке;

-  ведение Базы данных о событиях операционного риска, реализовавшихся в других кредитных организациях и финансовых институтах;

передача Риска:

а) страхование;

б) аутсорсинг;

-  формирование экономического капитала на покрытие потерь по операционным рискам;

-  принятие Риска на Банк;

-  разработка плана обеспечения непрерывности деятельности;

-  избежание риска.

2.7. Риски, связанные с совмещением Банком различных видов профессиональной деятельности на РЦБ.

2.7.1. Под риском совмещения различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в целях настоящего документа, понимается возможность нанесения ущерба клиентам и Банку, вследствие неправомерного использования сотрудниками Банка, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, конфиденциальной информации при проведении операций (сделок) на рынке ценных бумаг.

2.7.2. В соответствии с «Положением о процедурах, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении АКБ «Инвестбанк» (ОАО) профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг» и «Положением о мерах по предотвращению конфликта интересов при осуществлении АКБ «Инвестбанк» (ОАО) профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг», в систему мер по снижению рисков, связанных с совмещением Банком различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бума включены:

·  меры по функциональному, организационно-техническому, территориальному и информационному обособлению подразделений, осуществляющих различные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

·  меры по предотвращению доступа сотрудников иных подразделений Банка к имеющейся конфиденциальной информации подразделений, осуществляющих профессиональную деятельность на РЦБ, в том числе Депозитария;

·  меры по предотвращению передачи сотрудниками подразделений, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, конфиденциальной информации сотрудникам подразделений, осуществляющим иные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг за исключением информации, необходимой для осуществления функциональных обязанностей;

·  установление ответственности за предоставление сотрудниками подразделений, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, конфиденциальной информации сотрудникам других подразделений, в том числе, осуществляющих иные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

2.7.3. Основным методом минимизации данного вида рисков является контроль за соблюдением внутренних документов Банка, регламентирующих порядок осуществления операций на рынке ценных бумаг, содержащих процедуры по снижению рисков, связанных с совмещением различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также описание порядка взаимодействия подразделений (сотрудников) Банка, осуществляющих профессиональную деятельности на РЦБ, в том числе:

·  порядок, способы и сроки предоставления подразделениями Банка, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, конфиденциальной информации иным подразделениям;

·  перечень сотрудников подразделений, уполномоченных представлять такую информацию, и сотрудников других подразделений, уполномоченных получать такую информацию;

·  виды операций, совершаемых сотрудниками подразделений, на основании поручений других подразделений;

·  порядок, способы и сроки получения подразделениями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, поручений от других подразделений;

·  виды и типовые формы поручений подразделениям, осуществляющим профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, от других подразделений Банка, а также отчетов подразделений об исполнении таких операций;

·  состав сотрудников подразделения, уполномоченных принимать поручения от других подразделений, а также получать отчеты об исполнении таких операций;

·  ответственность сотрудников за неправомочное исполнение таких поручений, а также неправомерное предоставление таких отчетов.

2.7.4. Осуществление внутреннего контроля соблюдения требований вышеуказанных Положений, возложено на контролера профессионального участника РЦБ Банка/Филиала, а также Департаменты безопасности Банка и филиала «Центральный», Управления безопасности филиалов «Центрально-Черноземный» и «ГРАН» (далее Служба безопасности) и руководителей подразделений, в функции которых входит проведение, оформление и учет операций с ценными бумагами.

2.8. Правовые риски

2.8.1. . Для целей выявления и оценки признаков возникновения правового риска в Банке, в соответствии с «Положением об организации управления правовым риском в АКБ «Инвестбанк» (ОАО)», введен набор параметров, изменение состояния и размера которых означает возникновение иной характеристики конкретного направления деятельности Банка и, соответственно, принятие Банком качественно иного правового риска.

2.8.2. Основной целью системы параметров управления правовым риском является обеспечение принятия надлежащего управленческого решения в отношении определенного направления деятельности Банка по снижению влияния правового риска на Банк в целом.

2.8.3. Выявление и оценка уровня правового риска по основным направлениям деятельности Банка осуществляется Юридическим Департаментом на постоянной основе.

2.8.4. Структурные подразделения Банка передают сведения (копии соответствующих документов), свидетельствующие об изменении соответствующего параметра, используемого для выявления и оценки правового риска (жалобы, претензии, судебные акты, предписания органов регулирования и надзора и т. п.), в Юридический Департамент. Полученные данные сотрудник Юридического Департамента вводит в информационную систему Банка. Оригиналы документов, на основании которых были внесены сведения, хранятся, в зависимости от вида документа, во входящих документах Банка, или в документах подразделения Банка, направившего данные в Юридический Департамент.

2.8.5. В рамках системы мер по минимизации правовых рисков при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Банк использует следующие:

· стандартизация основных банковские операции и сделок (определены порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров);

· установление внутреннего порядка согласования (визирования) Юридическим Департаментом документов;

· осуществление анализа влияния факторов правового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;

· проведение на постоянной основе мониторинга изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации;

· подчиненность Юридического Департамента непосредственно Председателю Правления Банка;

· обеспечение постоянного повышения квалификации сотрудников Юридического Департамента Банка;

· обеспечение наличия у максимального количества служащих Банка постоянного доступа к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка;

· стимулирование служащих Банка или применение к ним дисциплинарных взысканий в зависимости от влияния их деятельности на уровень правового риска.

2.8.7. В целях мониторинга и поддержания правового риска на приемлемом для Банка уровне применяется сочетание таких методов управления риском как: система полномочий и принятия решений; информационная система; система мониторинга законодательства.

2.8.8. Система полномочий и принятия решений призвана обеспечить надлежащее функционирование управления правовым риском, придавая ему требуемую гибкость в сочетании с устойчивостью на каждом уровне управления.

2.8.9. Основными задачами информационной системы являются: обеспечение органов управления Банка и руководителей структурных подразделений объемом информации, достаточным для принятия соответствующих управленческих решений; формирование достоверной отчетности по правовым рискам.

2.8.10. Мониторинг законодательства осуществляется Юридическим Департаментом Банка на постоянной основе. Для целей мониторинга используются информационно-правовые базы данных. Сотрудник Юридического Департамента еженедельно отслеживает все изменения, произошедшие в законодательстве и касающиеся деятельности Банка за исследуемый период, и информирует о них Управление банковских технологий, а также руководителей и сотрудников структурных подразделений, которых данные изменения касаются.

2.8.11. Наличие и эффективное функционирование системы контроля как инструмента управления правовым риском, базируется на следующих принципах из числа принципов организации внутреннего контроля: всесторонность внутреннего контроля, охват контрольными процедурами всех организационных структур и подразделений Банка, многоуровневость характера внутреннего контроля. Система контроля управления правовым риском является одним из основных элементов системы внутреннего контроля Банка.

2.9. Репутационные риски

2.9.1. Управление репутационным риском необходимо в целях снижения возможных убытков, сохранения и поддержания деловой репутации Банка перед клиентами и контрагентами, акционерами, участниками финансового рынка, органами государственной власти и местного самоуправления, банковскими союзами (ассоциациями), саморегулируемыми организациями, участником которых является Банк.

2.9.2. К внутренним причинам возникновения репутационного риска относятся:

·  несоблюдение Банком законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов Банка, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики;

·  неисполнение Банком договорных обязательств перед кредиторами, вкладчиками и иными клиентами и контрагентами;

·  отсутствие во внутренних документах Банка механизмов, позволяющих эффективно регулировать конфликт интересов клиентов и контрагентов, участников, органов управления и (или) сотрудников Банка, а также минимизировать негативные последствия конфликта интересов, в том числе предотвращение предъявления жалоб, судебных исков со стороны клиентов и контрагентов и (или) применение мер воздействия со стороны органов регулирования и надзора;

·  неспособность Банка эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иной противоправной деятельности, осуществляемой недобросовестными клиентами и контрагентами и (или) сотрудниками Банка;

·  недостатки в управлении банковскими рисками, приводящие к возможности нанесения ущерба деловой репутации;

·  осуществление Банком рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, несоблюдение принципа «Знай своего клиента»;

·  недостатки кадровой политики Банка при подборе и расстановке кадров, несоблюдение принципа «Знай своего сотрудника»;

·  несоблюдение принципа «Знай своего клиента»;

·  возникновение у Банка конфликта интересов с акционерами, клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами.

К внешним причинам возникновения репутационного риска относятся:

·  несоблюдение аффилированными лицами Банка, дочерними и зависимыми организациями, акционерами Банка законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов Банка, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики;

·  неспособность аффилированных лиц Банка, а также акционеров Банка эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

·  опубликование негативной информации о Банке или ее сотрудниках, акционерах, членах органов управления, аффилированных лицах, дочерних и зависимых организациях в средствах массовой информации.

2.9.3. Управление репутационным риском в Банке, в соответствии с «Положением об организации управления риском потери деловой репутации в АКБ «Инвестбанк» (ОАО)», состоит из следующих этапов:

·  выявление репутационного риска;

·  оценка репутационного риска;

·  мониторинг репутационного риска;

·  контроль и/или минимизация репутационного риска.

2.9.4. Цели и задачи управления репутационным риском достигаются следующими методами управления: система пограничных значений (ограничения); система полномочий и принятия решений; информационная система; система мониторинга репутационного риска; система минимизации и контроля.

2.9.5. Для целей выявления и оценки признаков возникновения репутационного риска в Банке введен набор параметров, изменение состояния и размера которых означает возникновение иной характеристики конкретного направления деятельности Банка и, соответственно, принятие Банком качественно иного репутационного риска.

2.9.6. Основной целью системы параметров управления репутационным риском является обеспечение принятия надлежащего управленческого решения в отношении определенного направления деятельности Банка по снижению влияния репутационного риска на Банк в целом.

2.9.7. Выявление и оценка уровня репутационного риска осуществляется Службой риск-менеджмента на постоянной основе в соответствии с «Положением об организации управления риском потери деловой репутации в АКБ «Инвестбанк». Структурные подразделения Банка передают сведения (копии соответствующих документов), свидетельствующие об изменении соответствующего параметра, используемого для выявления и оценки репутационного риска (жалобы, претензии, предписания органов регулирования и надзора, сообщения средств массовой информации и т. п.), в Службу риск-менеджмента. Полученные данные вводятся в информационную систему Банка. Оригиналы документов, на основании которых были внесены сведения, хранятся, в зависимости от вида документа, во входящих документах Банка, или в документах подразделения Банка, направившего данные в Службу риск-менеджмента.

2.9.8. Служба риск-менеджмента не реже одного раза в полугодие представляет отчеты об уровне репутационного риска Наблюдательному совету Банка.

2.9.9. Если в течение календарного квартала любой из показателей, используемых Банком для оценки уровня репутационного риска, превышает установленное для него ограничение (нештатная ситуация), Служба риск-менеджмента незамедлительно информирует об этом Наблюдательный совет Банка и предлагает меры, направленные на снижение репутационного риска.

2.9.10. В целях мониторинга и поддержания репутационного риска на приемлемом для Банка уровне применяется сочетание таких методов управления риском как:

·  система полномочий и принятия решений;

·  информационная система;

·  система мониторинга деловой репутации Банка, его акционеров и аффилированных лиц.

2.9.11. Основными задачами системы мониторинга деловой репутации Банка, его акционеров, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций является незамедлительное реагирование на опубликованные в средствах массовой информации сведения, способные оказать влияние на репутационный риск Банка.

2.9.12. Мониторинг деловой репутации Банка, его сотрудников, членов органов управления, акционеров, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций Департамент анализа рисков осуществляет на постоянной основе

2.9.13. Наличие и эффективное функционирование системы контроля как инструмента управления репутационным риском, базируется на следующих принципах из числа принципов организации внутреннего контроля: всесторонность внутреннего контроля, охват контрольными процедурами всех организационных структур и подразделений Банка, многоуровневость характера внутреннего контроля.

2.9.14. Служба внутреннего контроля Банка/Филиала проводит периодические проверки состояния системы контроля и организации функционирования конкретного направления деятельности Банка. По первому и второму уровням системы контроля проверяются, в том числе, наличие инструментов контроля, эффективность их использования соответствующими руководителями и должностными лицами Банка.

2.9.15. В целях минимизации репутационного риска Банк использует следующие основные методы:

·  постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

·  осуществляет анализ влияния факторов репутационного риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;

·  обеспечивает своевременность расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам;

·  мониторинг деловой репутации участников, аффилированных лиц Банка;

·  контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях;

·  на постоянной основе производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации;

·  обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка;

·  максимальное количество сотрудников Банка имеют постоянный доступ к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка;

·  стимулирует сотрудников Банка или применяет к ним дисциплинарные взыскания в зависимости от влияния их деятельности на уровень репутационного риска.

·  Банк доводит до сведения акционеров, кредиторов, вкладчиков и иных клиентов, контрагентов, внешних аудиторов, рейтинговых агентств и других заинтересованных лиц информацию об уровнях репутационного риска.

3. Организация контроля за исполнением требований настоящего Положения

3.1. Оценку, управление и контроль за рисками Банка при осуществлении профессиональной деятельности на РЦБ осуществляют: Кредитный Комитет, Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП), Служба внутреннего контроля, Служба риск-менеджмента, Департамент Казначейство, руководители подразделений, в функции которых входит проведение, оформление и учет операций с ценными бумагами,

3.2. Для оценки текущей ситуации и оперативного управления рисками в Банке утверждены формы отчетности, обеспечивающие достоверное и полное представление информации руководящим органам и контролирующим подразделениям Банка, соответствующие принятой в Банке «Политике управления рисками АКБ «Инвестбанк» (ОАО)».

3.3. Осуществление внутреннего контроля соблюдения требований настоящего Положения возлагается на контролера профессионального участника РЦБ Банка/Филиала, а также Службу риск-менеджмента, Службу безопасности, а также руководителей структурных подразделений Банка в функции которых входит проведение и оформление операций на РЦБ.

4. Ответственность за исполнение требований настоящего Положения

4.1. Требования настоящего Положения подлежат обязательному исполнению сотрудниками всех подразделений Банка (в том числе Филиалов).

4.2. Ответственность за неисполнение требований настоящего Положения возлагается на сотрудников Банка, допустивших нарушения, а также на руководителей соответствующих структурных подразделений Банка в соответствии с действующим законодательством и внутренними документами Банка.

5. Заключительные положения

5.1. Настоящее Положение вводится в действие приказом по Банку после рассмотрения Правлением Банка и утверждения Наблюдательным Советом Банка.

5.2. В случае изменения действующего законодательства Российской Федерации, внесения изменений во внутренние нормативные документы Банка, до приведения Положения в соответствие с такими изменениями, настоящий документ действует в части им не противоречащей.

Отчеты, доклады, прочая статистика | Эта статья также находится в списках: , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , | Постоянная ссылка
Мы в соцсетях:




Архивы pandia.ru
Алфавит: АБВГДЕЗИКЛМНОПРСТУФЦЧШЭ Я

Новости и разделы


Авто
История · Термины
Бытовая техника
Климатическая · Кухонная
Бизнес и финансы
Инвестиции · Недвижимость
Все для дома и дачи
Дача, сад, огород · Интерьер · Кулинария
Дети
Беременность · Прочие материалы
Животные и растения
Компьютеры
Интернет · IP-телефония · Webmasters
Красота и здоровье
Народные рецепты
Новости и события
Общество · Политика · Финансы
Образование и науки
Право · Математика · Экономика
Техника и технологии
Авиация · Военное дело · Металлургия
Производство и промышленность
Cвязь · Машиностроение · Транспорт
Страны мира
Азия · Америка · Африка · Европа
Религия и духовные практики
Секты · Сонники
Словари и справочники
Бизнес · БСЕ · Этимологические · Языковые
Строительство и ремонт
Материалы · Ремонт · Сантехника