ЗАО Аудиторская фирма «Центр бухгалтера и аудитора» – часть 27

Архивы документов (Проспекты - документы) [Проспекты акций и ценных бумаг]      Постоянная ссылка | Все категории

Покупатель при приобретении Облигаций уплачивает продавцу накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), определяемый по следующей формуле:

НКД = Nom * Cj * (T – T(j)) / 365 / 100%, где

НКД – накопленный купонный доход, руб.;

j – порядковый номер текущего купонного периода, j = 1, 2, 3, ….6;

Nom – номинальная стоимость одной Облигации, руб.;

Сj – размер процентной ставки j – того купона в процентах годовых (%);

T – дата покупки внутри j – того купонного периода;

T(j) – дата начала купонного периода j – того купона

Иных сведений нет.

Приложение № 1

Информация о Поручителе
ОАО «ОПТК»


III. Основная информация о финансово – экономическом состоянии поручителя

3.1. Показатели финансово – экономической деятельности поручителя

Приводится динамика показателей, характеризующих финансовое состояние поручителя, за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг (информация приводится в виде таблицы, показатели рассчитываются на дату окончания каждого завершенного финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг).

Наименование показателя

2004 год

I квартал 2005 года

Стоимость чистых активов поручителя, тыс. руб.

448 041

448 288

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %

5,8

7,3

Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %

5,8

7,3

Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %

-

-

Уровень просроченной задолженности, %

4,4

3,5

Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз

2,9

1,3

Доля дивидендов в прибыли, %

0

0

Производительность труда, руб./чел.

3 163,3

1 574,6

Амортизация к объему выручки, %

18,9

18,7

При расчете всех показателей использовалась методика, рекомендованная ФСФР России.

Анализ платежеспособности и уровня кредитного риска поручителя, а также финансового положения поручителя на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:

За период существования Поручителя стоимость его чистых активов возросла с 448 041 тыс. рублей до 448 288 тыс. рублей за счет частичного погашения непокрытого убытка прошлых лет.

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам свидетельствует о том, что Поручитель развивается преимущественно за счет собственных средств. И, несмотря на рост этого показателя с 5,8% в 2004 году до 7,3% на конец I квартала 2005 года, степень зависимости Поручителя от внешнего финансирования остается крайне незначительной.

В связи с отсутствием у Поручителя полученных процентных займов и кредитов, не представляется возможным расчет показателя покрытия платежей по обслуживанию долгов.

Уровень просроченной задолженности Поручителя невысок на протяжении всего анализируемого периода.

Оборачиваемость дебиторской задолженности Поручителя снизилась с 2,9 до 1,3 в связи с небольшим увеличением дебиторской задолженности.

В 2004 году Поручителем не выплачивались дивиденды, поэтому показатель доли дивидендов в прибыли равен нулю.

В целом, основываясь на данных анализа динамики показателей финансово-экономической деятельности можно сделать вывод о том, что Поручитель демонстрирует достаточную платежеспособность и низкий уровень кредитного риска.

3.2. Рыночная капитализация поручителя

Информация о рыночной капитализации поручителя за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет деятельность менее 5 лет, с указанием сведений о рыночной капитализации на дату завершения каждого финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг: расчет рыночной капитализации Поручителя не приводится, т. к. акции Поручителя не обращаются на торгах организаторов торговли.

3.3. Обязательства поручителя

3.3.1. Кредиторская задолженность

Информация об общей сумме кредиторской задолженности поручителя с отдельным указанием общей суммы просроченной кредиторской задолженности за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет.

2004 год

Общая сумма кредиторской задолженности поручителя, руб.

25 567 215

Общая сумма кредиторской задолженности поручителя с суммой полученных кредитов и займов (строки 610 и 620 формы №1 «Бухгалтерский баланс» Поручителя), руб.

25 637 878

Общая сумма просроченной кредиторской задолженности поручителя, руб.

1 154 612

При наличии просроченной кредиторской задолженности, в том числе по кредитным договорам или договорам займа, а также по выпущенным поручителем долговым ценным бумагам (облигациям, векселям, другим) указываются причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для поручителя вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на поручителя, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности: Причиной неисполнения обязательств является обоюдное соглашение сторон об отсрочке оплаты кредиторской задолженности. Последствий, в том числе санкций, налагаемых на Поручителя в связи с наличием у Поручителя просроченной кредиторской задолженности, не предусмотрено. Предполагаемый срок погашения просроченной кредиторской задолженности – декабрь 2005 года.

Дополнительно раскрывается структура кредиторской задолженности поручителя с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг в виде таблицы, при этом значения показателей приводятся на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг.

Структура кредиторской задолженности Поручителя с указанием срока исполнения обязательств за 2004 год:

Наименование кредиторской задолженности

Срок наступления платежа

До одного года

Свыше одного года

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, руб.

22 317 152

0

в том числе просроченная, руб.

1 154 612

Х

Кредиторская задолженность перед персоналом организации, руб.

6 179

0

в том числе просроченная, руб.

0

Х

Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, руб.

1 245 552

0

в том числе просроченная, руб.

0

Х

Кредиты, руб.

0

Х

в том числе просроченные, руб.

0

Х

Займы, всего, руб.

70 663

0

в том числе просроченные, руб.

0

Х

в том числе облигационные займы, руб.

0

0

в том числе просроченные облигационные займы, руб.

0

Х

Прочая кредиторская задолженность, руб.

1 998 332

0

в том числе просроченная, руб.

0

Х

Итого, руб.

25 637 878

0

в том числе итого просроченная, руб.

1 154 612

Х

Структура кредиторской задолженности Поручителя с указанием срока исполнения обязательств за I квартал 2005 года:

Наименование кредиторской задолженности

Срок наступления платежа

До одного года

Свыше одного года

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, руб.

30 400 489

0

в том числе просроченная, руб.

846 520

Х

Кредиторская задолженность перед персоналом организации, руб.

8 920

0

в том числе просроченная, руб.

0

Х

Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, руб.

2 180 863

0

в том числе просроченная, руб.

0

Х

Кредиты, руб.

0

Х

в том числе просроченные, руб.

0

Х

Займы, всего, руб.

46 000

0

в том числе просроченные, руб.

0

Х

в том числе облигационные займы, руб.

0

0

в том числе просроченные облигационные займы, руб.

0

Х

Прочая кредиторская задолженность, руб.

10 102

0

в том числе просроченная, руб.

0

Х

Итого, руб.

32 646 374

0

в том числе итого просроченная, руб.

1 154 612

Х

Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности в составе кредиторской задолженности эмитента за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:

За I квартал 2005 года:

1. Полное и сокращенное фирменные наименования: Открытое акционерное общество «Родники-Деним»; ОАО «Роден»

место нахождения: 155250, Ивановская область, г. Родники, ул. Советская, 20

сумма кредиторской задолженности: 9 677 354 руб.

размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

ОАО «Роден» является аффилированным лицом Поручителя.

доля участия поручителя в уставном капитале аффилированного лица – коммерческой организации: отсутствует.

доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих поручителю: отсутствует.

доля участия аффилированного лица в уставном капитале поручителя: 34,24%

доля обыкновенных акций поручителя, принадлежащих аффилированному лицу: 34,24%

2. Полное и сокращенное фирменные наименования: Общество с ограниченной ответственностью «Родники-Текстиль»; ООО «Родники-Текстиль»

место нахождения: 155250, Ивановская область, г. Родники, ул. Советская, 20

сумма кредиторской задолженности: 4 384 689 руб.

размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

ООО «Родники-Текстиль» не является аффилированным лицом Поручителя.

3. Полное и сокращенное фирменные наименования: Общество с ограниченной ответственностью «Юнона»; ООО «Юнона»

место нахождения: г. Москва, ул. Паромная, д. 9, корп. 1

сумма кредиторской задолженности: 4 122 450 руб.

размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

ООО «Юнона» не является аффилированным лицом Поручителя.

3.3.2. Кредитная история поручителя

Информация об исполнении поручителем обязательств по действовавшим ранее и действующим на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов поручителя на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также по иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые поручитель считает для себя существенным: указанные обязательства у Поручителя отсутствуют.

3.3.3. Обязательства поручителя из обеспечения, предоставленного третьим лицам

2004 год

Общая сумма обязательств поручителя из предоставленного им обеспечения, руб.

670 999 164

Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым поручитель предоставил третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, руб.

775 370 699

Информация о каждом из обязательств поручителя по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за последний завершенный финансовый год и последний завершенный ответный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов поручителя за последний завершенный финансовый год или за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг.

Информация о каждом из обязательств Поручителя по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за 2004 год:

1. Обеспечение, предоставленное Поручителем, по кредитному договору, заключенному между ОАО «Роден» и Ивановским ОСБ №8639.

Размер обеспеченного обязательства третьего лица: 60 000 000 руб.

срок его исполнения: 28 апреля 2005 г.

способ обеспечения, его размер и условия предоставления, срок, на который обеспечение предоставлено: поручительство (дог. №7/22-04) на условиях солидарной ответственности на сумму 60 000 000 рублей на срок до 28 апреля 2005 г.

оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами с указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или ненадлежащему исполнению, с указанием вероятности возникновения таких факторов: обеспеченные обязательства исполнены третьим лицом (ОАО «Роден») в полном объеме надлежащим образом.

2. Обеспечение, предоставленное Поручителем, по кредитному договору, заключенному между ОАО «Роден» и Ивановским ОСБ №8639.

Размер обеспеченного обязательства третьего лица: 60 000 000 руб.

срок его исполнения: 28 апреля 2005 г.

способ обеспечения, его размер и условия предоставления, срок, на который обеспечение предоставлено: залог недвижимости (дог. №37-01/15-01/2004-1187) залоговой стоимостью 34 200 000 рублей на срок до 28 апреля 2005 г.

оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами с указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или ненадлежащему исполнению, с указанием вероятности возникновения таких факторов: обеспеченные обязательства исполнены третьим лицом (ОАО «Роден») в полном объеме надлежащим образом.

3. Обеспечение, предоставленное Поручителем, по кредитному договору, заключенному между ОАО «Роден» и Ивановским ОСБ №8639.

Размер обеспеченного обязательства третьего лица: 60 000 000 руб.

срок его исполнения: 28 апреля 2005 г.

способ обеспечения, его размер и условия предоставления, в том числе предмет и стоимость предмета залога, срок, на который обеспечение предоставлено: залог производственного оборудования (дог. № 02-04) залоговой стоимостью 34 200 000 рублей на срок до 28 апреля 2005 г.

оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами с указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или ненадлежащему исполнению, с указанием вероятности возникновения таких факторов: обеспеченные обязательства исполнены третьим лицом (ОАО «Роден») в полном объеме надлежащим образом.

4. Обеспечение, предоставленное Поручителем, по кредитному договору, заключенному между ОАО «Роден» и Ивановским ОСБ №8639.

Размер обеспеченного обязательства третьего лица: 25 000 000 руб.

срок его исполнения: 28 июля 2005 г.

способ обеспечения, его размер и условия предоставления, срок, на который обеспечение предоставлено: поручительство (дог. № 7/41-04) на условиях солидарной ответственности на сумму 25 000 000 рублей на срок до 28 июля 2005 г.)

оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами с указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или ненадлежащему исполнению, с указанием вероятности возникновения таких факторов: обеспеченные обязательства исполнены третьим лицом (ОАО «Роден») в полном объеме надлежащим образом.

5. Обеспечение, предоставленное Поручителем, по кредитному договору, заключенному между ОАО «Роден» и Ивановским ОСБ №8639.

Размер обеспеченного обязательства третьего лица: 25 000 000 руб.

срок его исполнения: 28 июля 2005 г.

способ обеспечения, его размер и условия предоставления, в том числе предмет и стоимость предмета залога, срок, на который обеспечение предоставлено: залог производственного оборудования (дог. №06-04) залоговой стоимостью 28 773 727 рублей на срок до 28 июля 2005 г.

оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами с указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или ненадлежащему исполнению, с указанием вероятности возникновения таких факторов: обеспеченные обязательства исполнены третьим лицом (ОАО «Роден») в полном объеме надлежащим образом.

6. Обеспечение, предоставленное Поручителем, по кредитному договору, заключенному между ОАО «ТТД «Яковлевский» и АКБ «Московский Банк Реконструкции и Развития»

Размер обеспеченного обязательства третьего лица: 4 000 000 долл. США. (116 889 999 рублей по курсу ЦБ РФ на день выдачи кредита – 26.08.2004 г.).

срок его исполнения: 30 сентября 2005 г.

способ обеспечения, его размер и условия предоставления, в том числе предмет и стоимость предмета залога, срок, на который обеспечение предоставлено: залог производственного оборудования (дог. № 1234-3-4/04) залоговой стоимостью 2 018 926 долл. США (58 998 065 рублей по курсу ЦБ РФ на день выдачи кредита) на срок до 30 сентября 2005 г.

оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами с указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или ненадлежащему исполнению, с указанием вероятности возникновения таких факторов: указанный риск минимален, возможный размер убытков по договорам залога – в размере балансовой стоимости заложенного имущества.

Архивы документов (Проспекты - документы) [Проспекты акций и ценных бумаг]      Постоянная ссылка | Все категории
Мы в соцсетях:




Архивы pandia.ru
Алфавит: АБВГДЕЗИКЛМНОПРСТУФЦЧШЭ Я

Новости и разделы


Авто
История · Термины
Бытовая техника
Климатическая · Кухонная
Бизнес и финансы
Инвестиции · Недвижимость
Все для дома и дачи
Дача, сад, огород · Интерьер · Кулинария
Дети
Беременность · Прочие материалы
Животные и растения
Компьютеры
Интернет · IP-телефония · Webmasters
Красота и здоровье
Народные рецепты
Новости и события
Общество · Политика · Финансы
Образование и науки
Право · Математика · Экономика
Техника и технологии
Авиация · Военное дело · Металлургия
Производство и промышленность
Cвязь · Машиностроение · Транспорт
Страны мира
Азия · Америка · Африка · Европа
Религия и духовные практики
Секты · Сонники
Словари и справочники
Бизнес · БСЕ · Этимологические · Языковые
Строительство и ремонт
Материалы · Ремонт · Сантехника