Пояснительная записка к проекту бюджета муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан на 2012 год

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ПРОЕКТУ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН НА 2012 ГОД

Проект бюджета муниципального района на 2012 год, а также представляемые одновременно с ним документы и материалы подготовлены в соответствии с Положением о бюджетном процессе в муниципальном районе Хайбуллинский район Республики Башкортостан, утвержденным решением Совета муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан от 20 мая 2010 года № Р-11/146 с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации.

В основу формирования проекта бюджета муниципального района на 2012 год положены задачи, определенные в основных направлениях бюджетной и налоговой политики муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан на 2012 – 2014 годы.

Параметры проекта бюджета муниципального района на 2012 год являются составной частью среднесрочного финансового плана муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан на 2012 – 2014 годы.

Основные характеристики бюджета муниципального района на 2012 год:

прогнозируемый общий объем доходов в сумме ,1 тыс. рублей; общий объем расходов в сумме ,1 тыс. рублей;

В пояснительной записке сравнение с данными 2011 года осуществляется по отношению к показателям первоначально утвержденного решения Совета муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан «О бюджете муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан на 2011 год».

Общий объем доходов бюджета муниципального района на 2012 год определен по сравнению с 2011 годом с увеличением на 9,4 % или на,9 тыс. рублей.

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

ДОХОДЫ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Формирование доходной базы бюджета муниципального района на 2012 год осуществлялось на основе прогноза социально-экономического развития муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан на 2012 год, расчетов главных администраторов доходов и оценки поступлений доходов в бюджет муниципального района в 2011 году.

В общем объеме доходов бюджета муниципального района Хайбуллинский район удельный вес налоговых доходов составляет 34 процента, неналоговых доходов – 3,6 процента, доходов, получаемых в виде безвозмездных поступлений – 62,4 процента.

Общий объем налоговых и неналоговых доходов в бюджете муниципального района на 2012 год спрогнозирован в объеме 168 млн. 600 тыс. рублей или с увеличением к утвержденному плану 2011 года на 33 процента или на 41 млн. 848 тыс. руб..

В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района Хайбуллинский район в 2012 году на долю налоговых доходов приходится 90,4 процента ( тыс. рублей с увеличением к утвержденному плану 2011 года натыс. руб. или на 35,3 процента) и неналоговых доходов – 9,6 процента тыс. рублей с увеличением к 2011 году на 14,7 процента или 2 075 тыс. рублей).

Налог на доходы физических лиц

Налог на доходы физических лиц рассчитан исходя из прогнозных показателей социально-экономического развития муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан на 2012 год, предоставленных отделом экономики администрации муниципального района Хайбуллинский район, а также данных о динамике поступления налога. За основу принят контингент тыс. рублей.

В соответствии с проектом закона Республики Башкортостан «О бюджете Республики Башкортостан на 2012 год» и проекта среднесрочного финансового плана Республики Башкортостан до 2014 года предусматривает дополнительный норматив отчислений по налогу на доходы физических лиц, заменяющий дотации из Республиканского фонда финансовой поддержки муниципальных районов в соответствии со статьями 58 и 138 Бюджетного кодекса Российской Федерации 68 процентов и 10 процентов соответственно.

Поступления налога на доходы физических лиц в бюджет муниципального района на 2012 год планируется в объеме тыс. рублей, что больше утвержденного на 2011 год плана натыс. рублей или на 36,6 процента.

Налоги на совокупный доход

Общий объем поступлений налогов на совокупный доход в бюджет муниципального района прогнозируется в сумметыс. рублей, из которых от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения – 2 775 тыс. руб., доходы от выдачи патентов на осуществление предпринимательской деятельности при применении упрощенной системы налогообложения – 50 тыс. рублей, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 8400 тыс. рублей и единый сельскохозяйственный налог – 650 тыс. рублей.

На 2012 год планируется поступление налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, согласно Закона Республики Башкортостан от 13 июля 2011 года «Об установлении единых нормативов отчислений от отдельных налогов в бюджеты муниципальных районов, городских округов Республики Башкортостан» предусматривается передача 50% налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения муниципальным районам.

Следует отметить рост прогнозируемых поступлений налогов на совокупный доход на 2012 год по сравнению с утвержденным планом на 2011 год с 7484 дотыс. рублей и их удельного веса в налоговых доходах бюджета с 6,6 до 7,8 процента.

Государственная пошлина

Поступления государственной пошлины на 2012 год спрогнозированы на основе данных администраторов поступлений в сумме 1681 тыс. рублей с уменьшением к 2011 году на 1819 тыс. рублей или на 51,8 процента, том числе:

· по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями в сумме 1 300 тыс. рублей;

· за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действия, связанные с изменениями и выдачей документов на транспортные средства, выдачей регистрационных знаков в сумме 381 тыс. рублей или на 2119 тыс. рублей меньше к 2011 году, в связи с переводом в соответствии с Федеральным законом от 01.01.2001 года «О полиции» на финансовое обеспечение за счет Федерального Бюджета, госпошлина за осуществление регистрационных действий ГИБДД зачисляется в бюджет муниципального района до 1 января 2012 года.

Доходы от использования имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, подлежащие зачислению в бюджет муниципального района прогнозируются на 2012 год в сумме 9685 тыс. рублей или на 1400 тыс. рублей выше к уровню 2011 года или на 16,9 процента.

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков

Прогноз доходов рассчитан Комитетом по управлению собственностью Министерства земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан по Хайбуллинскому району исходя из планируемых доходов от сдачи в аренду земельных участков в сумметыс. рублей, в том числе в бюджет муниципального района по нормативу 50 % в сумме 9 500 тыс. рублей с ростом к соответствующему периоду 2011 года на 17,3 процента или на 1 400 тыс. рублей и их удельного веса в неналоговых доходах бюджета с 57,2 до 58,3 процента.

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности

Прогнозные поступления арендной платы от сдачи в аренду муниципального имущества рассчитаны исходя из начисленных платежей по арендной плате согласно заключенным договорам аренды муниципальным районом, сумм начисленных платежей по договорам аренды от сдачи в аренду муниципального имущества, заключенным Комитетом по управлению собственностью Министерства земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан по Хайбуллинскому району. Доходы от сдачи в аренду муниципального имущества на 2012 год прогнозируются в сумме 185 тыс. рублей аналогично к уровню 2011 года.

Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений

Поступления от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений прогнозируются в сумме 175 тыс. рублей или со снижением к уровню 2011 года на 225 тыс. рублей.

Платежи при пользовании природными ресурсами

Поступление платежей при пользовании природными ресурсами прогнозируется от платы за негативное воздействие на окружающую среду в бюджет муниципального района по нормативу 40 % в сумме 5 095 тыс. рублей с увеличением на 1 215 тыс. рублей или на 31,3 процента к уровню 2011 года в связи с увеличением поступлений платы от налогоплательщика .

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

Поступление штрафов, санкций, возмещение ущерба в 2012 году прогнозируется администраторами доходов в сумме 1 117 тыс. рублей с уменьшением к уровню 2011 года на 476 тыс. рублей или 29,9 процента. Выпадающий доход бюджета муниципального района связан в связи с переводом полиции на финансирование из федерального бюджета: в части штрафов за административные правонарушения в области дорожного движения.

Финансовая помощь от бюджетов других уровней

В проекте бюджета муниципального района на 2012 год предусмотрено поступление дотации бюджету муниципального района на выравнивание бюджетной обеспеченности в общем объеме 16068 тыс. рублей, а также межбюджетные трансферты на софинансирование расходных обязательств муниципального района в объеме 7551 тыс. рублей, что ниже уровня 2011 года натыс. рублей или 66,7 процента. Сумма финансовой помощи по дополнительным нормативам отчислений по налогу на доходы физических лиц, заменяющим дотацию составит 123 млн. рублей (рассчитана из контингента НДФЛ – 157740 т. р. и дополнительного норматива отчислений 78%).

Субвенции на исполнение переданных государственных полномочий

Общий объем субвенций из бюджета Республики Башкортостан на 2012 год составит ,5 тыс. рублей, средства предоставляются на:

военные комиссариаты

общеобразовательных программ

оплату труда

учебные пособия

местных бюджетов

административных комиссий

дошкольного образования

оздоровление детей-сирот

ежемесячной надбавки

заработной плате

· Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований – 102,9 тыс. рублей.

органов местного самоуправления

сельского поселения

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Бюджет муниципального района Хайбуллинский район на 2012 год по расходам сформирован в сумме ,1 тыс. руб., в том числе за счет собственных доходов местного бюджета на исполнение расходных обязательств в соответствии с Федеральным Законом от 01.01.2001 «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» - ,6 тыс. руб., за счет средств бюджета Республики Башкортостан на финансовое обеспечение переданных органам местного самоуправления муниципальных образований государственных полномочий органов государственной власти Республики Башкортостан – ,5 тыс. руб.

Основные особенности при формировании бюджетных ассигнований на 2012 год:

Проектирование расходной части бюджета района на 2012 год осуществлялось с учетом особенностей данного бюджетного цикла, определенных продолжением реализации административной реформы, реформирования бюджетной системы Российской Федерации и ее ориентации на результативность и эффективность, совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений в соответствии с Федеральным законом от 8 мая 2010 года , а также с учетом заявленных приоритетных направлений государственной политики на ближайшую перспективу

Расходы бюджета муниципального района Хайбуллинский район на 2012год определены исходя из прогнозируемого объема расходных обязательств муниципального района в соответствии с бюджетным законодательством, а также с учетом доходов бюджета муниципального района Хайбуллинский район на 2012 год.

При формировании расходов бюджета учтено изменение величины начислений на оплату труда, в соответствии со вступающим в силу с 2012 года изменениями нормативов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», согласно которому с 1 января 2012 года размер тарифов страховых взносов составит 30,2% по сравнению с 34,2 % в 2011 году.

Произошли изменения в разграничении полномочий между органами государственной власти субъектов РФ и органами местного самоуправления в сфере здравоохранения – муниципальное учреждение «Аъярская ЦРБ» с районного уровня передаются на республиканский уровень, в результате чего расходы на здравоохранение с 2012 года на районном уровне не планируются.

При определении расходов на содержание учреждений бюджетной сферы проиндексированы расходы на приобретение продуктов питания на 20%, оплату коммунальных услуг на 13%.

-планирование расходов на оплату коммунальных услуг, потребляемых бюджетными учреждениями произведено с учётом исполнения программы энергосбережения, с ежегодным снижением такого объема на 3% в сопоставимых условиях к 2009 году (в 2011 году – на 6%, в 2012 году – на 9%, в 2013 году – на 12%);

- планирование бюджетных ассигнований на обеспечение выполнения функций бюджетными учреждениями по всем остальным кодам расходов осуществляется на уровне утверждённых показателей 2011 года.

С учетом вышеперечисленных подходов структура расходов бюджета по разделам классификации расходов бюджета муниципального района Хайбуллинский район характеризуется следующими данными:

Наименование расходов	КБК	Сумма (тыс. руб.)	Удельный вес (%)
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	0100	33 489,2	7,5
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	0300	1 210,0	0,3
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	0400	4 580,0	1,0
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	0500	1 499,9	0,3
ОБРАЗОВАНИЕ	0700	,0	72,9
КУЛЬТУРА И КИНЕМАТОГРАФИЯ	0800	25 442,9	5,7
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	1000	40 849,2	9,1
ФИЗКУЛЬТУРА И СПОРТ	1100	1 100,0	0,2
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ	1200	1 860,0	0,4
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ	1400	11 537,9	2,6
итого		,1	100

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

Расходы на обеспечение выполнения функций органами местного самоуправления в 2012 году составят в сумме 33489,2 тыс. руб., из них за счет субвенций:

1. на выполнение переданных полномочий по обеспечению деятельности комиссии по делам несовершеннолетних в сумме 441,3 тыс. руб.,

2. по обеспечению деятельности по опеке и попечительству в сумме – 882,6 тыс. руб.,

3. на обеспечение деятельности административной комиссии – 110,3 тыс. руб.

Расходы на заработную плату работников органов местного самоуправления с начислениями единого социального налога и страховых взносов на обязательное медицинское страхование от несчастных случаев на заработную плату рассчитаны исходя из должностных окладов, установленных Постановлением Правительства Республики Башкортостан № 000 от 7 апреля 2009 года «Об утверждении нормативов формирования расходов на оплату труда в органах местного самоуправления в Республике Башкортостан» с дополнениями и изменениями с 1 мая 2011 года.

Расходы на функционирование Совета муниципального района прогнозируются в сумме 1млн. 950 тыс. рублей.

На проведение выборов в представительные органы муниципального образования по финансированию деятельности территориальной избирательной комиссии планируется направить 450,0 тыс. рублей.

Резервный фонд Администрации муниципального района Хайбуллинский район составит в сумме 12750,0 тыс. руб. В резервном фонде Администрации района предусматривается финансирование на непредвиденные расходы, на предоставление субсидий общественным организациям, реализующим общественно полезные и социально значимые мероприятия согласно заключенным договорам. Порядок использования резервного фонда утвержден Постановлением администрации района № 000 от 20 сентября 2011 года.

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

Расходные обязательства муниципального района Хайбуллинского района предусмотрены средства в сумме 1 210,0 тыс. руб. из них на выполнение мероприятий по целевым программам в сумме 80 тыс. рублей, на создание финансового резерва по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера 350,0 тыс. руб., а также на содержание единой диспетчерской службы 780 тыс. рублей.

Раздел 0400 «Национальная экономика»

Расходы запланированы в сумме 4580 тыс. рублей. Основное место в структуре расходов по данному разделу занимают бюджетные ассигнования на сельское хозяйство и рыболовство – 29,6 процента от общего объема ассигнований, дорожное хозяйство – 11 процентов.

По подразделу 0405 «Сельское хозяйство и рыболовство» расходные обязательства на 2011 год предусмотрены в сумме 2080 тыс. рублей на выполнение муниципального задания учреждением «Информационно-консультационный центр», оказывающему информационно-консультационное обслуживание в сельской местности.

По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство» планируется направить 400 тыс. рублей. Планируемые по подразделу бюджетные ассигнования будут направлены на софинансирование работ по содержанию, ремонту, строительству и реконструкции автомобильных дорог.

Подраздел 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» включает расходы в сфере полномочий в области земельных отношений – 300,0 тыс. рублей и на субсидии учреждениям в области градостроительной деятельности -1400 тыс. рублей,

На финансирование муниципальной программы «Развитие и поддержка малого предпринимательства в муниципальном районе Хайбуллинский район Республики Башкортостан на годы» и на развитие семейных молочных ферм, созданных КФХ - 400,0 тыс. рублей.

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

По подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» учтены расходы в сумме1 499,9 тыс. рублей в том числе: на ремонт инженерных сетей в населенных пунктах муниципального района ,9 тыс. рублей, также предусмотрены средства на финансирование муниципальной программы по развитию уличного освещения в населённых пунктах района в сумме 300,0 т. р.

Раздел 0700 «Образование»

В бюджете муниципального района на 2012 год расходы определены в общей сумме 0 тыс. рублей или с увеличением к уровню 2011 года на 19,5 процента. Доля расходов на образование в общем объёме бюджета составит 72,9 %. В этой сумме расходов учтены переданные республикой полномочия в сумме 212 млн. 448 тыс. рублей, это заработная плата в школах района – 4 тыс. рублей, выплата ежемесячной надбавки к заработной плате муниципальных образовательных учреждений, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования 7155,6 тыс. руб., на социальную поддержку детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей – 2277,4 тыс. рублей, на организацию и обеспечение отдыха и оздоровление детей (за исключением организации отдыха детей в каникулярное время) – 5846,7 т. р., на модернизацию системы образования 1332,9 тыс. рублей.

По подразделу 0701 «Дошкольное образование». На функционирование учреждений дошкольного образования планируется направить в предстоящем году 57355,6 ,4) тыс. рублей, на 37 процентов выше уровня утвержденного бюджета текущего года. Из них 50200,0 тыс. рублей средства бюджета района и 7155,6 т. р. средства бюджета Республики Башкортостан на ежемесячную надбавку к заработной плате воспитателей и помощников воспитателей в дошкольных учреждениях.

По подразделу 0702 «Общее образование» расходы в школах района составят ,4 тыс. рублей, с увеличением к уровню 2011 года на 18,4%. В том числе за счет средств субвенции из бюджета Республики Башкортостан расходы на оплату труда с начислениями и на учебные пособия планируются в сумме 4 тыс. рублей. Расходы на фонд материального обеспечения на одного учащегося в год рассчитаны из 590,8 рублей (в 2011 году – 325,2 руб.)

Планируются расходы на мероприятия по модернизации общего образования в сумме 1532,9 тыс. рублей.

Субсидии автономным учреждениям на выполнение муниципального задания детскими музыкальными школа района планируется выделить в сумме 9500 тыс. рублей (в 2011году - 8000,0 тыс. рублей).

Финансовые средства на выполнение муниципального задания внешкольными учреждениями дополнительного образования составят 12250,0 т. р. (2011 г -,6 тыс. рублей).

Объем расходов по подразделу 0705 «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» специалистов образования планируется в сумме 450 тыс. рублей.

Общий объем расходов по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» составит 11359,1 тыс. рублей. Расходы бюджета муниципального района планируется направить на:

- Организационно - воспитательную работу и проведение мероприятий с молодежью автономным учреждение «подростковый клуб Нур» – 1675 тыс. рублей;

- оздоровление детей – 9684,1 тыс. рублей из них 1917,4 средства бюджета Республики Башкортостан на отдых детей сирот, 1350 тыс. рублей оздоровление детей за счёт средств бюджета муниципального района, 5846,7 т. р. на оздоровление детей за счёт средств бюджета Республики Башкортостан и 570 тыс. рублей субсидия автономному учреждению «Аксарлак» в сфере отдыха и оздоровления детей.

Общий объем расходов по подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» планируется в сумме 12100 тыс. рублей, в том числе на проведение мероприятий для детей и молодёжи в сфере образования – 1400 тыс. рублей, на финансирование мероприятий районной программы «педагогические кадры на годы» - 300,0 тыс. рублей.

Раздел 0800 «Культура и кинематография»

По разделу 0800 «Культура и кинематография» на 2012 год прогнозируемый объем расходов определен в сумме 25442,9 тыс. рублей ( 2011г,2 тыс. рублей).

Расходы муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан по подразделу 0801 «Культура» запланированы в сумме 24152,9 тыс. рублей и будут направлены:

- на выполнение муниципального задания по культурно-досуговому обслуживанию населения – 15980 тыс. рублей;

- на проведение районных мероприятий в области культуры – 550 тыс. рублей;

- на выполнение муниципального задания по музейному обслуживанию населения района - 820 тыс. рублей;

- на выполнение муниципального задания по библиотечному обслуживанию населения – 6400 тыс. рублей;

- на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований 102,9 т. р.

- муниципальная программа «развитие библиотечного дела» - 300,0 т. р.

По подразделу «Другие вопросы в области культуры» - 1290,0 т. р. на функционирование централизованной бухгалтерии учреждений культуры.

Раздел 1000 «Социальная политика»

Расходы бюджета муниципального района на 2012 год по разделу «Социальная политика» прогнозируются с учетом средств, переданных из бюджета Республики Башкортостан в объеме 40849,2 тыс. рублей. Доля указанных расходов в ассигнованиях проекта бюджета муниципального района составляет 9,1 процента.

По подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» предусмотрена доплата к пенсии муниципальным служащим в сумме 620 тыс. рублей.

По подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» за счет средств субвенции из бюджета Республики Башкортостан планируется социальная поддержка многодетных семей в обеспечении бесплатным питанием, школьной формой в сумме 8381,7 тыс. рублей и на софинансирование расходов по ФЦП «Жилище» на годы по обеспечению жильём молодых семей района в сумме 100,0 тыс. рублей.

По подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» расходы планируются в сумме 31747,5 тыс. рублей в том числе на:

- на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования 4364,8 тыс. рублей;

- содержание ребёнка в приемной семье 3 998,4 тыс. рублей;

- вознаграждение, причитающееся приемному родитыс. рублей;

- содержание ребенка в семье опекунатыс. рублей.

- На выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью 175 т. р.

- На обеспечение жилыми помещениями детей-сирот 6582,3 тыс. рублей.

Раздел 1100 «Физкультура и спорт»

Расходы бюджета муниципального района на проведение спортивных мероприятий в районе и для участия на республиканских соревнованиях предусмотрены в сумме 1100,0 тыс. рублей.

Раздел 1200 «Средства массовой информации»

Предусмотрены расходы в сумме 1860 тыс. рублей, в том числе на выполнение муниципального задания автономным учреждением «Акъярская студия телерадиовещания» в сумме 1 520,0 тыс. рублей и расходы по опубликованию нормативных актов муниципального района в газете «Хайбуллинский вестник» - 340 тыс. рублей.

Раздел 1400 «Межбюджетные трансферты»

В соответствии со статьёй 33 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в целях соблюдения принципа сбалансированности бюджетов и обеспечения минимизации размеров дефицитов бюджетов сельских поселений на этапе их составления, рассчитана дотация бюджетам сельских поселений в сумме 9996 тыс. рублей. Уровень выравнивания бюджетной обеспеченности поселений установлен - 0,5, что выше среднего (средний уровень бюджетной обеспеченности - 0,47).

Субвенции бюджетам сельских поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты из федерального бюджета составят 1541,9 т. р.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к прогнозу консолидированного бюджета муниципального района

Хайбуллинский район на 2012 год

Доходы консолидированного бюджета муниципального района на 2012 год прогнозируются в сумме тыс. руб. Доходы бюджетов сельских поселений на 2012 год планируются в сумметыс. рублей, в том числе собственные доходытыс. рублей.

Структура собственных доходов бюджетов поселений представлена в таблице:

Наименование	Норматив отчислений	Сумма (в тыс. руб.)	Доля к общим доходам (%)
Налог на доходы физических лиц	10 %	15 774	36,4
Единый сельскохозяйственный налог	35 %	350	0,8
Земельный налог	100 %	2 780	6,4
Налог на имущество физических лиц	100 %	2 000	4,6
Государственная пошлина	100	101	0,2
Доходы от аренды земли	50 %	9 500	21,9
Доходы от аренды имущества	100 %	276	0,6
Доходы от оказания платных услуг	100 %	20	0,1
Доходы от продажи земельных участков	50 %	175	0,4
Прочие неналоговые доходы	100 %	814	1,9
Итого собственных доходов	х	31 790	73,3
Безвозмездные поступления	х	11 537,9	26,7
Всего доходов	х	43 327,9	100

Общий объем доходов бюджетов сельских поселений муниципального района на 2012 год определен по сравнению с 2011 годом с увеличением на 32,2 % или,4 тыс. рублей. Налоговые и неналоговые доходы бюджетов сельских поселений на 2012 год запланированы с увеличением по сравнению с соответствующим периодом 2011 года на 9 842 тыс. рублей или на 44,8 процента.

Удельный вес общих доходов бюджетов сельских поселений в консолидированном бюджете увеличился на 2012 год к аналогичному уровню 2011 года с 7,4 до 8,8 процента, в том числе по налоговым и неналоговым доходам с 14,8 до 15,9 процента.

Расходы консолидированного бюджета муниципального района на 2012 год прогнозируются в сумме тыс. руб. из них расходы бюджетов сельских поселений,9 тыс. рублей. Функциональная структура расходов бюджетов сельских поселений выглядит следующим образом:

Наименование	Сумма (в тыс. руб.)	Доля к общим расходам (%)
Общегосударственные вопросы	20210,0	46,6
Национальная оборона	1541,9	3,6
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	652,0	1,5
Национальная экономика	670,0	1,5
Жилищно – коммунальное хозяйство	14370,0	33,2
Культура, Кинематография	5204,0	12,0
Физическая культура и спорт	680,0	1,6
Итого расходов	43327,9	100

Структура расходов на жилищно-коммунальное хозяйство выглядит следующим образом:

- ремонт муниципального жилищного фонда 3600 тыс. руб.- расходы на коммунальное хозяйство в рамках исполнения полномочия по организации в границах поселения электро-, тепло-, газо - и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом -3770 тыс. руб.

- расходы на благоустройство 7000 тыс. руб.

Структура консолидированного бюджета

муниципального района Хайбуллинский район на 2012 год

			(тыс. руб.)
Наименование показателя	Бюджет муниципального района	Бюджеты сельских поселений	Консолидированный бюджет муниципального района
1	2	3	4
ДОХОДЫ	,0	31 790,0	,0
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ	,0	15 774,0	,0
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД	11 875,0	350,0	12 225,0
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО	0,0	4 780,0	4 780,0
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА	1 681,0	101,0	1 782,0
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ	9 685,0	9 776,0	19 461,0
ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ	5 095,0	0,0	5 095,0
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ	175,0	175,0	350,0
ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА	1 117,0	0,0	1 117,0
ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	161,0	814,0	975,0
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	,1	11 537,9	,0
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ	,1	11 537,9	,0
ИТОГО ДОХОДОВ	,1	43 327,9	,0
РАСХОДЫ
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	33 489,2	20 210,0	53 699,2
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА		1 541,9	1 541,9
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	1 210,0	652,0	1 862,0
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	4 580,0	670,0	5 250,0
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	1 499,9	14 370,0	15 869,9
ОБРАЗОВАНИЕ	,0	0,0	,0
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	25 442,9	5 204,0	30 646,9
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	40 849,2	0,0	40 849,2
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	1 100,0	680,0	1 780,0
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ	1 860,0	0,0	1 860,0
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ	11 537,9	0,0	11 537,9
ИТОГО РАСХОДОВ	,1	43 327,9	,0
ПРОФИЦИТ (+), ДЕФИЦИТ (-)	0,0	0,0	0,0

Пояснительная записка к проекту бюджета муниципального района Хайбуллинский район Республики Башкортостан на 2012 год

Домашний очаг

Справочная информация

Техника

Общество

Образование и наука

Мир

Бизнес и финансы