 |
О внесении изменений в приказ
Министерства финансов Пермского
края от 01.01.2001 №82 «Об утверждении
Методики планирования бюджетных
ассигнований Пермского края»
1. Внести изменения в приказ Министерства финансов Пермского края от 01.01.2001 №82 «Об утверждении Методики планирования бюджетных ассигнований Пермского края» в редакции от 01.01.2001:
1.1. в пункте 2.1. слова «на 2008 – 2010 годы» заменить на «2009 – 2011 годы»;
1.2. пункт 2.2. изложить в редакции: «2.2. Направить Методику планирования бюджетных ассигнований Пермского края руководителям функционально-целевых (функциональных) блоков и исполнительных органов государственной власти края для руководства при формировании бюджетных ассигнований на годы.».
2. Внести изменения и дополнения в приложение к приказу, изложив его в редакции согласно приложения.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа оставляю за собой.
Министр финансов
Приложение к Приказу
министерства финансов
Пермского края
МЕТОДИКА
планирования бюджетных ассигнований Пермского края
1. Основные понятия, используемые в методике
Базисный период расчета - период времени, принятый за основу расчета экономических показателей.
Среднесрочное бюджетное планирование - планирование на очередной финансовый год и плановый период.
Текущий финансовый год - год, в котором осуществляется исполнение бюджета, составление и рассмотрение проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
Очередной финансовый год - год, следующий за текущим финансовым годом.
Плановый период - два финансовых года, следующие за очередным финансовым годом.
Отчетный финансовый год - год, предшествующий текущему финансовому году.
Минимальные социальные нормы - показатели минимальной обеспеченности населения важнейшими жилищно-коммунальными, социально-культурными и иными услугами в натуральном выражении.
Индекс-дефлятор цен - индекс, отражающий среднее изменение цен за выбранный период наблюдения (текущий финансовый год, очередной финансовый год, плановый период).
Расчетный показатель по государственным услугам и материальным расходам бюджета Пермского края, применяемый в период формирования бюджета, - минимально необходимый размер финансового обеспечения материальных затрат на оказание государственной услуги, исчисленный в расчете на конечный показатель деятельности организации, финансируемой из бюджета Пермского края и предоставляющей данную услугу, или на единицу установленного нормативного показателя сети, численности постоянного населения края, устанавливаемый нормативным правовым актом Правительства Пермского края.
Процентные расходы - расходы, определяемые в процентном отношении к соответствующему расчетному объему (доходов, расходов) бюджета Пермского края.
Государственные услуги физическим и юридическим лицам - услуги, оказываемые физическим и юридическим лицам в соответствии с государственным заданием органами государственной власти Пермского края, бюджетными учреждениями, иными юридическими лицами безвозмездно или по ценам (тарифам), устанавливаемым в порядке, определенном органами государственной власти края.
Государственное задание - документ, устанавливающий требования к составу, качеству и(или) объему, условиям, порядку и результатам оказания государственных услуг.
Стоимость государственной услуги - размер финансового обеспечения, минимально необходимого для предоставления единицы государственной услуги, исчисленный в расчете на население, отдельные группы населения, потребителей и натуральные показатели соответствующих бюджетных услуг.
Автономные учреждения – некоммерческие организации, созданные на региональном уровне для выполнения работ, оказания услуг в целях осуществления предусмотренных законодательством полномочий органов государственной власти края в сферах науки, образования, здравоохранения, культуры, социальной защиты, занятости населения, физической культуры и спорта, а также в иных сферах.
Субвенции местным бюджетам - межбюджетные трансферты, предоставляемые местным бюджетам в целях финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации, Пермского края, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке.
Региональный фонд компенсаций (далее - РФК) - совокупность субвенций местным бюджетам из бюджета Пермского края. Источниками формирования указанного фонда являются субвенции из федерального бюджета на осуществление органами местного самоуправления отдельных полномочий федеральных органов государственной власти, собственные доходы и источники финансирования дефицита бюджета Пермского края в объеме, необходимом для осуществления органами местного самоуправления отдельных полномочий органов государственной власти Пермского края.
Субсидии местным бюджетам из бюджета Пермского края - межбюджетные трансферты, предоставляемые бюджетам муниципальных образований в целях софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения.
Расходные обязательства Пермского края - обусловленные законом, иным нормативным правовым актом, договором или соглашением обязанности Пермского края или действующего от его имени бюджетного учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию, субъекту международного права средства из бюджета Пермского края.
Публичные обязательства - обусловленные законом, иным нормативным правовым актом расходные обязательства Пермского края перед физическим или юридическим лицом, иным публично-правовым образованием, подлежащие исполнению в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный указанным законом, актом порядок его определения (расчета, индексации).
Публичные нормативные обязательства - публичные обязательства Пермского края перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации, за исключением выплат физическому лицу, предусмотренных статусом государственных служащих, а также лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации, государственные должности Пермского края, работников бюджетных учреждений, военнослужащих и приравненных к ним лиц, обучающихся (воспитанников) в государственных (муниципальных) образовательных учреждениях.
Бюджетные обязательства - расходные обязательства, подлежащие исполнению в соответствующем финансовом году.
Бюджетные ассигнования - предельные объемы денежных средств, предусмотренных в соответствующем финансовом году для исполнения бюджетных обязательств.
Долгосрочная краевая целевая программа - увязанный по задачам, ресурсам комплекс мероприятий, направленных на реализацию крупномасштабных, наиболее важных для края инвестиционных и научно-технических проектов межотраслевого характера, ориентированных на решение системных проблем, входящих в сферу компетенции органов исполнительной власти Пермского края. Долгосрочная целевая программа разрабатывается для достижения межведомственных целей и задач на срок более 3 лет.
Ведомственная целевая программа - комплекс мероприятий, направленных на решение конкретных тактических задач исполнительных органов власти Пермского края. Ведомственная целевая программа разрабатывается для достижения целей и задач отдельных отраслей на срок до 3 лет.
Областная, краевая, целевая программа - увязанный по ресурсам, исполнителям, срокам реализации и результатам комплекс мероприятий, ориентированных на эффективное решение приоритетных для социально-экономического развития области, края, округа задач посредством консолидации ресурсов и их целенаправленного использования для достижения ожидаемых конечных результатов программы.
Кредитно-инвестиционный комитет – постоянно действующий коллегиальный межведомственный орган, созданный для принятия согласованных и оперативных решений по вопросам расходования средств краевого бюджета, в т. ч. инвестиционные объекты (бюджет развития).
2. Расчет расходов бюджета Пермского края
2.1. Основные принципы расчета расходов
2.1.1. Планирование бюджетных ассигнований в соответствии с расходными обязательствами Пермского края на соответствующий финансовый год осуществляется по следующим основным направлениям расходов:
оказание государственных услуг физическим и юридическим лицам;
социальное обеспечение населения;
предоставление бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся государственными учреждениями;
предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг;
предоставление межбюджетных трансфертов;
обслуживание государственного долга;
исполнение судебных актов по искам к Российской Федерации, субъектам Российской Федерации о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) органов государственной власти (государственных органов) либо должностных лиц этих органов.
2.1.2. Перечень бюджетных ассигнований на оказание государственных услуг установлен статьей 69.1 Бюджетного кодекса РФ, составляющей которого, являются ассигнования на обеспечение выполнения функций бюджетных учреждений.
В составе расходов на обеспечение выполнения функций краевых бюджетных учреждений, органов власти предусматриваются следующие расходы:
оплата труда, включая начисления;
выплаты социального характера в сфере национальной безопасности и правоохранительной деятельности;
оплата тепловой и электрической энергии;
уплата налогов, сборов;
материальные расходы и прочие расходы;
увеличение стоимости основных средств.
Планирование бюджетных ассигнований на оказание государственных услуг физическим и юридическим лицам осуществляется с учетом государственного задания на очередной финансовый год и плановый период, а также его выполнения в отчетном финансовом году и текущем финансовом году.
Государственное задание оформляется в соответствии с требованиями п. 1 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Государственные задания устанавливаются в разрезе государственных услуг, оказываемых государственными учреждениями и иными некоммерческими организациями физическим и юридическим лицам.
Объем расходов с применением государственного задания может определяться:
с установлением показателей, характеризующих качество и объем оказываемых государственных услуг,
с установлением показателей, характеризующих качество и (или) объем оказываемых государственных услуг.
Конкретные формулы расчета расходов на оказание государственных услуг приводятся в соответствующих разделах.
Государственное задание, содержащее только качественные показатели, используется для определения объема расходов краевого бюджета в следующих случаях:
оказание государственных услуг по обеспечению благополучия территории по заразным болезням животных и ветеринарно-санитарной безопасности продукции животноводства краевыми учреждениями ветеринарии;
оказание государственных услуг по обеспечению охраны и воспроизводства объектов животного мира;
оказание государственных услуг по химико-аналитическому и информационно-аналитическому обеспечению исполнительных органов государственной власти в области охраны окружающей среды государственным краевым учреждением «Аналитический центр»;
оказание государственных услуг по проведению природоохранных мероприятий (по участию в обеспечении населения достоверной информацией о состоянии окружающей среды; по организации и развитию системы экологического образования и формированию экологической культуры; по осуществлению государственного мониторинга окружающей среды с правом формирования и обеспечения функционирования территориальных систем наблюдения за состоянием окружающей среды; по реализации Соглашения между Федеральной службой по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды и Правительством Пермского края о совместном решении задач в сфере наблюдения за состоянием окружающей среды, ее загрязнением, гидрометеорологии и смежных с ней областях в Пермском крае);
оказание государственных услуг по проведению краевых мероприятий в сфере здравоохранения;
оказание государственных услуг по обеспечению предоставления услуг в сфере здравоохранения;
оказание государственных услуг по проведению спортивных мероприятий;
оказание государственных услуг по представлению Пермского края на российских и международных соревнованиях игровых видов спорта;
оказание государственных услуг по проведению военно-патриотической работы, развитию авиационных, технических, военно-прикладных видов спорта и технического творчества;
оказание государственных услуг по предоставлению государственной социальной помощи;
оказание государственных услуг по пропаганде реформы социальной политики, внедрению информационных технологий в работе с населением;
оказание государственных услуг по техническому сопровождению ежемесячных денежных выплат;
изготовление и реализация социального проездного документа, осуществление функций заказчика по организации обеспечения СПД;
осуществление функций страхователя в рамках реализации программы ДМС;
сопровождение регионального регистра лиц, имеющих право на получение мер социальной поддержки;
оказание государственных услуг по проведению мероприятий по развитию толерантных отношений в религиозной среде;
оказание государственных услуг по публикации результатов научных исследований, организации научных мероприятий (проведение конкурса и церемонии награждения лауреатов имени выдающихся ученых Прикамья, конференции, съезды, информационные и выставочные мероприятия), по научному сопровождению инновационных проектов;
оказание государственных услуг по поддержке патриотических ценностей населения Пермского края;
оказание государственных услуг по поддержке базовых гражданских ценностей населения Пермского края.
2.1.3. К бюджетным ассигнованиям на социальное обеспечение населения относятся бюджетные ассигнования на предоставление социальных выплат гражданам либо на приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан для обеспечения их нужд в целях реализации мер социальной поддержки населения.
К бюджетным ассигнованиям на социальное обеспечение населения относятся расходы на предоставление мер социальной поддержки населению в соответствии с полномочиями, установленными законодательством Российской Федерации и законодательством Пермского края.
Социальное обеспечение населения может осуществляться посредством принятия публичных нормативных обязательств,
Бюджетные ассигнования на исполнение указанных нормативных обязательств предусматриваются отдельно по каждому виду обязательств в виде пенсий, пособий, компенсаций и других социальных выплат исходя из размера выплат и численности получателей.
2.1.4. Отдельные расходы, в составе указанных в п.2.1.1. направлений, определяются исходя из установленного процента к соответствующему расчетному объему (доходов, расходов) бюджета Пермского края (процентные расходы).
В составе процентных расходов формируются расходы на развитие материально-технической базы общественной инфраструктуры Пермского края, на государственную поддержку развития общественной инфраструктуры регионального значения, разработки и реализации инвестиционных проектов, реализации мер социальной поддержки по обеспечению жильем отдельных категорий граждан Пермского края, средств в форме субсидий местным бюджетам на долевое финансирование инвестиционных программ (проектов) развития общественной инфраструктуры муниципального значения, региональный фонд финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов), резерв выравнивания экономического положения муниципальных районов (городских округов) в процессе формирования и исполнения бюджета.
2.1.5. Объем расходов на реализацию краевых целевых программ, в том числе долгосрочных целевых программ, независимо от направления, указанного в п.2.1.1., к которому они относятся, определяется исходя из объемов, установленных соответствующими законами Пермского края. Объем расходов на реализацию ведомственных целевых программ определяется исходя из объемов, установленных нормативно-правовыми актами Правительства Пермского края, приказами главных распорядителей средств бюджета Пермского края о ведомственных целевых программах.
2.1.6. Расходы бюджета Пермского края рассчитываются в рамках среднесрочного бюджетного планирования на очередной финансовый год и 2 последующих года планового периода.
2.1.7. При формировании бюджета расходные обязательства делятся на действующие и принимаемые обязательства.
Под бюджетными ассигнованиями на исполнение действующих расходных обязательств понимаются ассигнования, состав и (или) объем которых обусловлены законами, нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями, не предлагаемыми (не планируемыми) к изменению в текущем финансовом году, в очередном финансовом году или в плановом периоде, к признанию утратившими силу либо к изменению, с увеличением объема бюджетных ассигнований, предусмотренного на исполнение соответствующих обязательств в текущем финансовом году, включая договоры и соглашения, заключенные (подлежащие заключению) получателями бюджетных средств во исполнение указанных законов и нормативных правовых актов.
Под бюджетными ассигнованиями на исполнение принимаемых обязательств понимаются ассигнования, состав и (или) объем которых обусловлены законами, нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями, предлагаемыми (планируемыми) к принятию или изменению в текущем финансовом году, в очередном финансовом году или в плановом периоде, к принятию либо к изменению с увеличением объема бюджетных ассигнований, предусмотренного на исполнение соответствующих обязательств в текущем финансовом году, включая договоры и соглашения, подлежащие заключению получателями бюджетных средств во исполнение указанных законов и нормативных правовых актов.
Планирование бюджетных ассигнований по принимаемым обязательствам производится после рассмотрения на заседаниях Кредитно-инвестиционного комитета реестра принимаемых обязательств и одобрения губернатором Пермского края.
2.1.8. Расчет бюджетных ассигнований осуществляется на основе единых подходов и общих принципов, к числу которых относятся:
2.1.8.1. базисным периодом для прогнозирования расходов бюджета является текущий финансовый год, если иной период не установлен настоящей Методикой для расчета отдельных расходов;
2.1.8.2. расходы на оплату труда и начисления рассчитываются исходя из параметров базисного периода с применением соответствующих индексов роста заработной платы работников бюджетной сферы, если иной подход не установлен настоящей Методикой для расчета расходов отдельных отраслей;
для расчета расходов на оплату труда в случае индексации либо изменения условий оплаты труда в течение базисного периода принимаются расходы указанного периода в сопоставимых условиях;
2.1.8.3. размер расходов может корректироваться на ожидаемые индексы-дефляторы цен (Д) текущего финансового года, на очередной финансовый год, на плановый период, дифференцированные по группам бюджетных расходов, в соответствии с основными сценарными условиями для формирования вариантов развития экономики Пермского края, разработанными на основе данных Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации в соответствии с порядком, определенным нормативным правовым актом Пермского края, и утвержденными губернатором края;
2.1.8.4. расходы на оплату тепловой и электрической энергии определяются исходя из лимитов потребления в натуральном выражении, тарифов на эти виды услуг, действующих по состоянию на 1 августа текущего финансового года, с учетом НДС, стоимости газа, дров, угля, мазута, нефти, электроэнергии на отопление (далее - другие виды топлива), индексов-дефляторов цен на очередной финансовый год и плановый период.
Расходы на оплату тепловой и электрической энергии определяются следующим образом:
Ртэ = (Лнат x Ттэ (Sг, д, у, м, н) x Д - Пусл),
где
Лнат - годовой лимит на тепловую (электрическую) энергию в натуральном выражении с учетом удельного веса потребления теплоэнергии по другим видам топлива;
Ттэ - средний тариф по каждому муниципальному образованию на тепловую (электрическую) энергию, действующий по состоянию на 1 августа текущего финансового года с учетом НДС для учреждений, финансируемых за счет средств субвенции; тариф на тепловую (электрическую) энергию, действующий по состоянию на 1 августа текущего финансового года, с учетом НДС для краевых учреждений;
Sг, д, у, м, н - стоимость газа, дров, угля, мазута, нефти, электроэнергии на отопление с учетом НДС;
Д - индексы-дефляторы цен на тепловую (электрическую) энергию на очередной финансовый год и плановый период в соответствии со сценарными условиями функционирования экономики Пермского края, разработанными на основе данных Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации в соответствии с порядком, определенным нормативным правовым актом Пермского края, и утвержденными губернатором края;
Пусл - сумма доходов в размере 10% от доходов от оказания платных услуг без учета безвозмездных поступлений и средств от иной приносящей доход деятельности;
Для краевых учреждений, по которым не утверждены лимиты на тепловую (электрическую) энергию, расходы на оплату тепловой (электрической) энергии определяются исходя из расходов в базисном периоде (с учетом изменения занимаемых площадей, находящихся в эксплуатации) с учетом индексов-дефляторов цен в соответствии с основными сценарными условиями для формирования вариантов развития экономики Пермского края, разработанными на основе данных Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации в соответствии с порядком, определенным нормативным правовым актом Пермского края, и утвержденными губернатором края.
2.1.8.5. объем расходов на увеличение стоимости основных средств бюджетных учреждений, организаций, финансируемых из бюджета Пермского края, определяется в размере 5% от рассчитанной величины расходов, включая оплату труда с начислениями, выплаты социального характера в сфере национальной безопасности и правоохранительной деятельности, материальные расходы, оплату тепловой и электрической энергии, уплату налогов и сборов, если иное не установлено соответствующим разделом настоящей Методики;
2.1.8.6. планирование расходов в разрезе отраслей осуществляется с учетом объема государственного задания на очередной финансовый год и плановый период, а также его выполнения в отчетном финансовом году и текущем финансовом году.
Введение новых видов расходных обязательств учитывается на основании нормативного акта Правительства Пермского края. Внесение изменений в реестр расходных обязательств осуществляется до утверждения бюджета на очередной финансовый год во втором чтении;
2.1.8.7. численность постоянного населения принимается в расчет по данным Пермьстата по состоянию на 1 января текущего финансового года;
2.1.8.8. субвенции местным бюджетам планируются в бюджете Пермского края в составе регионального фонда компенсаций. Региональный фонд компенсаций увеличивается на средства, перечисляемые органам местного самоуправления за счет федерального фонда компенсаций.
Субвенции из регионального фонда компенсаций распределяются между органами местного самоуправления в соответствии с едиными для каждого вида субвенции методиками, утверждаемыми законом края в соответствии с требованиями федерального законодательства, пропорционально численности населения (отдельных групп населения), потребителей соответствующих государственных услуг, лиц, имеющих право на получение мер социальной поддержки, другим показателям и с учетом нормативов формирования бюджетных ассигнований на исполнение соответствующих обязательств и объективных условий, влияющих на стоимость бюджетных услуг (объем выплат).
Расходы, связанные с обеспечением предоставления и оказания государственных услуг, включаются в объем субвенции из регионального фонда компенсаций в размерах, определенных областными и краевыми законами о передаче государственных полномочий органам местного самоуправления.
2.1.8.9. в состав расходов бюджета Пермского края включаются расходы, осуществляемые за счет доходов бюджетных учреждений от оказания платных услуг и безвозмездных поступлений, в том числе добровольных пожертвований и средств от иной приносящей доход деятельности;
2.1.8.10. для расчета процентных расходов объем доходов бюджета Пермского края учитывается без средств, передаваемых из федерального бюджета в виде субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов, доходов бюджетных учреждений от оказания платных услуг и безвозмездных поступлений, в том числе добровольных пожертвований, а также без учета субсидий из бюджетов поселений, муниципальных районов (городских округов) в бюджет Пермского края, подлежащих перечислению в соответствии с Законом Пермского края "О бюджетном процессе в Пермском крае"; при этом налог на доходы физических лиц учитывается в размере норматива его зачисления в доходы бюджета Пермского края в соответствии с федеральным законодательством, уменьшенном на долю, переданную муниципальным районам (городским округам) в соответствии с Законом Пермского края "О бюджетном процессе в Пермском крае";
2.1.8.11. В стоимость государственной услуги, в том числе оказываемой автономными учреждениями и некоммерческими организациями, включаются расходы на оплату труда с начислениями на нее, командировочные и иные выплаты, оплату поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг, уплату налогов, сборов и иных обязательных платежей.
Расчет стоимости государственных услуг определяется в соответствии с региональным нормативным правовым актом.
2.1.9. По отраслям, организациям и мероприятиям, финансируемым из бюджета Пермского края, материальные расходы определяются в соответствии с расчетными показателями по государственным услугам и материальным расходам бюджета Пермского края, устанавливаемыми нормативным правовым актом Правительства Пермского края. Расходы на оплату налога на имущество, земельного налога и транспортного налога и других налогов и сборов определяются в соответствии с законодательством.
2.1.10. По отраслям, организациям и мероприятиям, финансируемым из бюджета Пермского края, по которым нормативным правовым актом Правительства Пермского края не установлены расчетные показатели по государственным услугам и материальным расходам бюджета Пермского края, применяется следующий принцип их определения:
раздельно определяются расходы на оплату труда с начислениями, оплату тепловой и электрической энергии, уплату налогов, сборов, материальные расходы и увеличение стоимости основных средств;
за базовые затраты принимаются сложившиеся плановые затраты в базисном периоде либо фактические затраты за отчетный финансовый год;
объем расходов может корректироваться на индексы-дефляторы цен на текущий финансовый год, на очередной финансовый год и плановый период;
расходы на увеличение стоимости основных средств включаются в размере 5% от рассчитанного выше объема.
2.1.11. Расходы, порядок расчета которых не предусмотрен настоящей Методикой, включаются в проект закона о бюджете Пермского края на основании нормативных правовых актов, договоров, соглашений, определяющих расходные обязательства Пермского края.
2.2. Государственное управление
2.2.1. Расходы на содержание органов государственной власти Пермского края включают:
2.2.1.1. расходы на денежное содержание исходя из численности лиц, замещающих государственные должности Пермского края, численности депутатов, в том числе работающих на постоянной профессиональной основе, а также без отрыва от основной работы; штатной численности государственных гражданских служащих и других работников (далее - работники государственных органов) законодательного органа государственной власти, государственных органов, образованных в соответствии с уставом, высшего исполнительного органа государственной власти (Правительства Пермского края), а также иных исполнительных органов государственной власти, в том числе территориальных органов. Штатная численность работников государственных органов - численность, сложившаяся на 1 июля текущего финансового года, либо на основании штатных расписаний, утвержденных до составления бюджета на очередной финансовый год. По Администрации губернатора края, Аппарату Правительства Пермского края, исполнительным органам государственной власти, включая территориальные органы, штатная численность утверждается губернатором края и председателем Правительства Пермского края;
2.2.1.2. бюджетные расходы на денежное содержание лиц, замещающих государственные должности, и работников аппарата соответствующих органов;
2.2.1.3. материальные расходы;
2.2.1.4. компенсационные выплаты депутатам Законодательного Собрания Пермского края, работающим без отрыва от основной работы;
2.2.1.5. расходы на обеспечение деятельности помощников депутатов;
2.2.1.6. расходы на выплату доплат к трудовой пенсии государственным служащим и лицам, замещавшим государственные должности;
2.2.1.7. расходы на увеличение стоимости основных средств Администрации губернатора Пермского края, Аппарата Правительства Пермского края, исполнительных органов государственной власти, органов государственной власти края, определяемых в размере 5% от рассчитанной величины расходов, включающей оплату труда с начислениями и материальные расходы.
2.2.2. Расходы на денежное содержание государственных гражданских служащих Пермского края, а также работников, замещающих должности, не являющиеся должностями государственной гражданской службы Пермского края, и осуществляющих техническое обеспечение деятельности государственных органов Пермского края определяются на основании годового фонда оплаты труда, рассчитанного в соответствии с действующим законодательством Пермского края исходя из средней величины должностных окладов по схеме должностных окладов, установленных нормативными актами губернатора края и Правительства края, штатной численности, а также с учетом районного коэффициента, надбавки к зарплате лицам, работающим в местах, приравненных к районам Крайнего Севера, и начислений на заработную плату. По Администрации губернатора края, Аппарату Правительства края, исполнительным органам государственной власти, включая территориальные органы, фонд должностных окладов утверждается губернатором края и председателем Правительства Пермского края.
2.2.3. Расходы на оплату тепловой и электрической энергии определяются в соответствии с подпунктом 2.1.8.4 пункта 2 настоящей Методики. Налог на имущество, налог на землю и транспортный налог определяются на основании пункта 2.1.9 настоящей Методики.
2.2.4. Материальные расходы на содержание Администрации губернатора Пермского края, Аппарата Правительства Пермского края, исполнительных органов государственной власти, органов государственной власти края (за исключением затрат на оплату тепловой и электрической энергии, на увеличение стоимости основных средств, налога на имущество, налога на землю и транспортного налога) определяются на основе расчетного показателя по материальным расходам на одну штатную единицу, устанавливаемого нормативным правовым актом Правительства Пермского края, в том числе материальные расходы на содержание работников исполнительных органов государственной власти, работа которых имеет разъездной характер. Расходы на обучение государственных гражданских служащих края в Администрации губернатора Пермского края, Аппарате Правительства Пермского края, исполнительных органах государственной власти, установленные указом губернатора Пермского края, входят в сумму материальных расходов. Расходы на обучение государственных гражданских служащих края в органах государственной власти устанавливаются дополнительно к материальным расходам.
2.2.5. Расходы на содержание государственных органов Пермского края определяются следующим образом:
УПР = Рфот + Ртэ упр + МРупр x Чупр + МРком x Чком + КЗ + Н,
где
Рфот - расходы на денежное содержание;
Ртэ упр - затраты на оплату тепловой и электрической энергии (при наличии указанных затрат);
МРупр - материальные расходы на содержание работника государственных органов, работа которых не имеет разъездной характер;
Чупр - штатная численность работников государственных органов, работа которых не имеет разъездной характер;
МРком – материальные расходы на содержание работника государственных органов, работа которых имеет разъездной характер;
Чком - штатная численность работников государственных органов, работа которых имеет разъездной характер;
КЗ - затраты на увеличение стоимости основных средств;
Н - налоги на землю и имущество, транспортный налог.
Кроме того, ежегодно предусматриваются средства в соответствии с нормативным правовым актом Правительства Пермского края на сопровождение программных продуктов, поддержку объектов информационно-телекоммуникационной инфраструктуры, обеспечивающих штатное функционирование программных продуктов, на развитие автоматизации бюджетного процесса, на проект «Внедрение информационной системы исполнительных органов государственной власти Пермского края на базе ERP» с учетом тиражирования разработок на Администрацию губернатора Пермского края, Аппарат Правительства Пермского края, исполнительные органы государственной власти и внедрения ERP в органах местного самоуправления.
Расходы на денежное содержание лиц, замещающих государственные должности губернатора Пермского края, председателя Правительства Пермского края, руководителя администрации губернатора Пермского края, определяются следующим образом:
Редв = (12 х Едв + Ив +1/2 х Едв) х Рк х 1,262 x Д,
где
Едв – ежемесячное денежное вознаграждение лиц, замещающих государственные должности, устанавливается в соответствии с Законом Пермского края от 01.01.2001 «О гарантиях лицам, замещающим государственные должности губернатора Пермского края, председателя Правительства Пермского края, руководителя Администрации губернатора Пермского края»;
Ив – иные предусмотренные законодательством выплаты в год в размере фактически установленных объемов этих выплат;
1/2 х Едв – материальная помощь в год;
Рк – районный коэффициент;
1,262 – начисления на заработную плату;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
2.2.6. Расчет расходов на денежное содержание работников государственных органов производится по следующим формулам:
Рфот = Рфот 1 + Рфот 2,
где
Рфот 1 - годовой фонд оплаты труда лиц, замещающих государственные должности и должности государственной гражданской службы в государственных органах;
Рфот 2 - годовой фонд оплаты труда работников, замещающих должности, не отнесенные к государственным должностям, и осуществляющих техническое обеспечение деятельности органов государственной власти.
По Администрации губернатора края, Аппарату Правительства края, исполнительным органам государственной власти, включая территориальные органы, Рфот 1 определяется:
Рфот 1 = К x ФД/Омес. x Д x (Рк + Нс) x 1,262,
где
К - количество должностных окладов в соответствии с действующим законодательством;
ФД/Омес. - фонд должностных окладов в месяц, утвержденный губернатором края и председателем Правительства Пермского края;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен;
Рк - районный коэффициент;
Нс - надбавка к зарплате лицам, работающим в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера;
1,262 - начисления на заработную плату.
Примечание: годовой фонд оплаты труда лиц, замещающих государственные должности Пермского края, рассчитывается прямым счетом с учетом назначенных доплат и надбавок на основании действующего законодательства, а лиц, занимающих должности государственной гражданской службы Пермского края, - в соответствии с Законом Пермского края "О денежном содержании государственных служащих".
По иным органам государственной власти Рфот 1 определяется:
Рфот 1 = К x Д/О ср x Д x (Рк + Нс) x 1,262 x Чшт,
где
К - количество должностных окладов в соответствии с действующим законодательством;
Д/О ср - средний должностной оклад по схеме должностных окладов;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен;
Рк - районный коэффициент;
Нс - надбавка к зарплате лицам, работающим в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера;
1,262 - начисления на заработную плату;
Чшт - штатная численность лиц, замещающих государственные должности и должности государственной гражданской службы в государственных органах.
Рфот 2 = К x Д/Оср x Д x (Рк + Нс) x 1,262 x Чшт,
где
К - количество должностных окладов в соответствии с действующим законодательством;
Д/Оср - средний должностной оклад по схеме должностных окладов;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен;
Рк - районный коэффициент;
Нс - надбавка к зарплате лицам, работающим в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера;
1,262 - начисления на заработную плату;
Чшт - штатная численность лиц, замещающих должности технических работников в государственных органах.
В соответствии с краевым законодательством о денежном содержании государственных гражданских служащих края в структуре фонда оплаты труда администрации губернатора Пермского края формируется централизованный фонд стимулирующих выплат.
Объем централизованного фонда стимулирующих выплат определяется исходя из утвержденного фонда должностных окладов государственных гражданских служащих администрации губернатора края, аппарата Правительства края и исполнительных органов государственной власти края (за исключением комитета загс и Агентства по занятости населения, содержащихся за счет средств федерального бюджета) по состоянию на 1 июля текущего финансового года по формуле:
ЦФ = 2 x ФД / Омес. x Д x (Рк + Нс) x 1,262,
где
ЦФ - централизованный фонд стимулирующих выплат;
ФД/Омес. - фонд должностных окладов в месяц, утвержденный губернатором края и председателем Правительства Пермского края;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен;
Рк - районный коэффициент;
Нс - надбавка к зарплате лицам, работающим в местностях, приравненных к районам Крайнего Севера;
1,262- начисления на заработную плату.
2.2.7. Расходы на компенсационные выплаты депутатам, работающим без отрыва от основной работы, и на обеспечение деятельности помощников депутатов определяются в соответствии с действующим законодательством.
2.2.8. Расходы бюджета на выплату доплат к трудовой пенсии государственным гражданским служащим и лицам, замещавшим государственные должности, определяются на основании данных Министерства социального развития Пермского края исходя из численности получателей на 1 июля текущего финансового года и среднего размера доплаты, сложившейся в отчетном финансовом году, с учетом повышения (индексации) должностных окладов государственных гражданских служащих, а также расходов на доставку.
Дп = (Рд x Д x Ч) + ДСТ,
где
Рд - средний размер доплаты, сложившийся в базисном периоде;
Ч - численность получателей;
Д - индекс-дефлятор цен;
ДСТ - расходы на доставку (услуги банка, почты, предприятий доставки и т. п.).
2.2.9. Расходы на предоставление бюджетной услуги по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов архивного фонда Пермского края определяются по государственным архивным учреждениям Пермского края на основе количества единиц хранения архивного фонда и расчетного показателя на единицу хранения, включающего в себя расходы, сложившиеся в отчетном финансовом году, рассчитанные в соответствии с законодательством Пермского края с учетом индексов-дефляторов потребительских цен и роста заработной платы с учетом требования законодательства Пермского края.
Рарх = (Ке x Ре) + Н,
где
Ке - количество единиц хранения архивного фонда по состоянию на 1 июля текущего финансового года;
Ре - расходы на единицу хранения;
Н - налоги на землю и имущество, транспортный налог.
2.2.10. Международная деятельность.
Расходы на проведение мероприятий по международной деятельности определяются на основе расчетного показателя по материальным расходам на одного государственного гражданского служащего органов государственной власти. Кроме того, предусматриваются средства на участие в ежегодных международных выставках исходя из уровня, сложившегося в отчетном финансовом году, с учетом индекса-дефлятора потребительских цен.
МД = Чг/сл x Р + МДвыст,
где
Чг/сл - численность государственных гражданских служащих органов государственной власти;
Р - расчетный показатель по материальным расходам на одного государственного гражданского служащего органов государственной власти;
МДвыст - расходы на организацию и участие в выставках в соответствии с нормативными актами губернатора края.
2.2.11. В объем бюджетных обязательств края включаются расходы по передаче государственных полномочий органам местного самоуправления по следующим направлениям:
обеспечение избирательных прав граждан;
обеспечение прав на защиту несовершеннолетних детей;
обеспечение поддержки сельскохозяйственного производства;
обеспечение деятельности административных комиссий;
обеспечение хранения, комплектования, учета и использования архивных документов архивного фонда Пермского края;
обеспечение регулирования тарифов на перевозки пассажиров и багажа автомобильным и городским электрическим транспортом на поселенческих, районных и межмуниципальных маршрутах городского, пригородного и междугородного сообщений;
обеспечение полномочий по согласованию размещения объектов игорного бизнеса;
обеспечение обслуживания получателей средств бюджета Пермского края;
обеспечение полномочий по осуществлению опеки и попечительства в отношении несовершеннолетних лиц.
Расходы по передаче вышеперечисленных государственных полномочий органам местного самоуправления определяются на основании законов Пермского края о наделении органов местного самоуправления соответствующими государственными полномочиями.
Все вышеперечисленные государственные полномочия учитываются в составе РФК и передаются органам местного самоуправления в виде субвенций.
2.2.12. Финансирование федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния осуществляется за счет субвенции из федерального бюджета. Средства, полученные из федерального бюджета (за исключением суммы расходов на обеспечение управленческих функций Комитета ЗАГС), передаются органам местного самоуправления в виде субвенций в соответствии с законодательством Пермского края. Расходы бюджета на содержание Комитета ЗАГС формируются в соответствии с законодательством Пермского края и пунктами 2.2.5 и 2.2.6 настоящей Методики.
2.2.13. Финансирование федеральных полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, осуществляется за счет субвенций из федерального бюджета. Указанные субвенции распределяются уполномоченным органом Пермского края в соответствии с законом Пермского края.
2.2.14. Финансирование федеральных полномочий по составлению (изменению, дополнению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации осуществляется за счет субвенций из федерального бюджета. Указанные субвенции распределяются уполномоченным органом Пермского края в соответствии с законом Пермского края.
2.2.15. Расходы бюджета на обеспечение деятельности Агентства по занятости населения формируются за счет субвенции из федерального бюджета и средств краевого бюджета в соответствии с законодательством Пермского края и пунктами 2.2.5 и 2.2.6 настоящей Методики.
2.2.16. Финансирование федеральных полномочий Министерства здравоохранения Пермского края по контролю, надзору и выдаче лицензий в области охраны здоровья граждан осуществляется за счет двух источников: субвенций из федерального бюджета и средств краевого бюджета. Расходы бюджета на выполнение указанных полномочий Министерством здравоохранения Пермского края формируются в соответствии с законодательством Пермского края и пунктами 2.2.5 и 2.2.6 настоящей Методики.
2.2.17. Финансирование федеральных полномочий на содержание исполнительных органов государственной власти края по контролю, надзору, выдаче лицензий и разрешений в области охраны, использования объектов животного мира и среды их обитания, а также в области лесных отношений осуществляется за счет субвенций из федерального бюджета. Расходы бюджета на выполнение указанных полномочий исполнительными органами государственной власти края формируются в соответствии с законодательством Пермского края и пунктами 2.2.5 и 2.2.6 настоящей Методики.
2.3. Судебная система
2.3.1. Расходы Агентства по обеспечению деятельности мировых судей определяются исходя из:
штатной численности;
расходов на денежное содержание в соответствии с действующим законодательством;
затрат на оплату тепловой и электрической энергии в соответствии с подпунктом 2.1.7.4 настоящей Методики;
материальных расходов в соответствии с расчетным показателем на одну штатную единицу, устанавливаемым нормативным правовым актом Правительства края.
Расходы на обеспечение деятельности мировых судей определяются по формуле:
УМС = Рфот + ТС x Ч + Ртэ + Кз + Н + КЗ + АП,
где
Рфот - фонд оплаты труда в год;
Ртэ - затраты на тепловую и электрическую энергию;
Ч - штатная численность;
ТС - расчетный показатель по материальным расходам на одну штатную единицу;
Кз - затраты на увеличение стоимости основных средств;
Н - налоги на землю, имущество, транспортный налог;
КЗ - средства на капитальный и текущий ремонт помещений судебных участков, предусматриваются на основании проектно-сметной документации, которая представляется к рассмотрению бюджета во втором чтении;
АП – годовой размер арендной платы за предоставление помещений в аренду.
Годовой фонд оплаты труда государственных гражданских служащих, и работников, замещающих должности, не отнесенные к государственным должностям, и осуществляющих техническое обеспечение деятельности, рассчитывается применительно к подпункту 2.2.6 настоящей Методики.
Размер арендной платы в год за предоставление помещений для размещения мировых судей и их аппарата с целью исполнения государственных полномочий определяется исходя из норматива площади помещения одного судебного участка, установленного правовым актом Правительства Пермского края, среднего по Пермскому краю размера арендной платы за 1 кв. м. в месяц и количества судебных участков, для которых необходимо арендовать помещения, по формуле:
АП = НР х РА х К х 12 мес.,
где
АП – годовой размер арендной платы за предоставление помещений в аренду;
НР – норматив площади для размещения 1 судебного участка;
РА – средний по Пермскому краю размер арендной платы за 1 кв. м. в месяц, установленный нормативным правовым актом Правительства Пермского края на 1 июля текущего финансового года;
К – количество судебных участков, для которых необходимо арендовать помещения.
2.3.2. Расходы на поддержку государственных нотариальных контор включают в себя расходы на оплату труда, материальные затраты и затраты на оплату тепловой и электрической энергии.
Рн = Рфот 4 + Ртэ + МР x Чн + Кз + Н.
Расходы на оплату труда определяются следующим образом:
Рфот3 = ДО x Чнк x 19,5Д / О x Д x (Рк + Нс) x 1,262,
где
Чнк - численность государственных нотариусов;
Д/О - количество должностных окладов в год;
Д - индекс-дефлятор роста заработной платы работников бюджетной сферы;
Рк - районный коэффициент;
Нс - надбавка к зарплате лицам, работающим в местностях, приравненных к Крайнему Северу;
Чнк - фактическая численность работников;
1,262 - начисления на фонд оплаты труда;
ДО - оклад по Единой тарифной сетке.
Расходы по оплате тепловой и электрической энергии определяются в соответствии с подпунктом 2.1.8.4 настоящей Методики.
Материальные затраты рассчитываются в соответствии с расчетным показателем по материальным расходам на одного жителя края, устанавливаемым нормативным правовым актом Правительства края.
2.4. Мобилизационная подготовка экономики
2.4.1. Расходы по подразделу «Мобилизационная подготовка экономики» включают в себя предоставления следующих государственных услуг:
расходы на предоставление государственной услуги по созданию необходимых объемов запасов мобилизационного резерва Пермского края, хранение, техническое обслуживание и поддержание их в постоянной готовности, обслуживание автосанитарных отрядов;
техническое обслуживание централизованных систем оповещения и информирования населения Пермского края об угрозе возникновения или возникновении чрезвычайных ситуаций;
2.4.1.1. Объем расходов на оказание государственной услуги по созданию необходимых объемов запасов мобилизационного резерва Пермского края, хранение, техническое обслуживание и поддержание их в постоянной готовности, обслуживание автосанитарных отрядов определяется по формуле:
Рмоб под = (Чнас х Смоб) х Д,
где
Чнас – численность постоянного населения края;
Смоб – стоимость государственной услуги по созданию необходимых объемов запасов мобилизационного резерва Пермского края, хранение, техническое обслуживание и поддержание их в постоянной готовности, обслуживание автосанитарных отрядов в расчете на одного жителя края;
Д – индексы-дефляторы.
2.4.1.2. Объем расходов на оказание государственной услуги по техническому обслуживанию централизованных систем оповещения и информирования населения Пермского края об угрозе возникновения или возникновении чрезвычайных ситуаций определяется по формуле:
Ртосо = (Чнас х Стосо) х Д,
где
Чнас – численность постоянного населения края;
Стосо – стоимость государственной услуги на техническое обслуживание централизованных систем оповещения и информирования населения Пермского края об угрозе возникновения или возникновении чрезвычайных ситуаций в расчете на одного жителя края;
Д – индексы-дефляторы.
2.5. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
2.5.1. Расходы по подразделу «Органы внутренних дел» включают в себя:
расходы на выполнение полномочий в области правоохранительной деятельности, социальное обеспечение населения (публичные нормативные обязательства), предоставление межбюджетных трансфертов;
2.5.1.1. Расходы на выполнение полномочий в области правоохранительной деятельности в виде предоставления следующих государственных услуг:
организация охраны общественного порядка;
оказание медицинской помощи сотрудникам ГУВД по Пермскому краю;
обеспечение безопасности дорожного движения;
2.5.1.1.1.Объем расходов на предоставление государственной услуги по организации охраны общественного порядка определяется по формуле:
Рооп = (Чнорм х Сооп) х Д,
где
Чнорм – численность ГУВД по Пермскому краю, утвержденная нормативным правовым актом губернатора края;
Сооп – стоимость государственной услуги на организацию охраны общественного порядка в расчете на одного работающего в учреждении;
Д – индексы-дефляторы;
2.5.1.1.2. Объем расходов на предоставление государственной услуги на оказание медицинской помощи сотрудникам ГУВД по Пермскому краю определяется по формуле:
Рздрав = (Чсот х Сздрав) х Д,
где
Чсот – численность сотрудников, принятая для расчета;
Сздрав – стоимость государственной услуги на оказание медицинской помощи сотрудникам ГУВД по Пермскому краю, в расчете на одного сотрудника;
Д – индексы-дефляторы;
2.5.1.1.3. Объем расходов на предоставление государственной услуги по обеспечению безопасности дорожного движения определяется по формуле:
Рбдд = (Ке х Сбдд) х Д,
где
Ке – количество технических средств регулирования дорожного движения, определенное в государственном задании;
Сбдд – стоимость государственной услуги на обеспечение безопасности дорожного движения в расчете на одно техническое средство регулирования дорожного движения;
Д – индексы-дефляторы;
2.5.1.2. Социальное обеспечение населения (реализация публичных нормативных обязательств) включают в себя оказание дополнительных мер поддержки деятельности правоохранительных органов и определяются отдельно по каждому расходному обязательству:
Рсоц = Рвып х Ч,
где
Рвып – размер премии, ежемесячной социальной выплаты на одного сотрудника (определяется в соответствии с нормативным правовым актом губернатора края);
Ч – численность сотрудников, принятая для расчета;
2.5.1.3. Расходы по предоставлению межбюджетных трансфертов включают в себя оказание финансовой помощи г. Перми на содержание дополнительной штатной численности подразделений ППС г. Перми, обеспечение переданных государственных полномочий органам местного самоуправления в части обязательного страхования граждан, участвующих в охране общественного порядка (дружинники).
2.5.1.3.1. Объем расходов на оказание финансовой помощи г. Перми на содержание дополнительной штатной численности подразделений ППС г. Перми определяется по формуле:
Рфп = (Чдоп х ФП) х Д;
где
Чдоп – дополнительная штатная численность, определенная нормативным правовым актом губернатора края;
ФП – объем финансовой помощи на содержание одной дополнительной штатной единицы подразделений ППС г. Перми;
Д – индексы-дефляторы;
2.5.1.3.2. Объем расходов на обеспечение переданных государственных полномочий органам местного самоуправления в части обязательного страхования граждан, участвующих в охране общественного порядка (дружинники) определяется по формуле:
ДР = Нд x Рсв х Д,
где
Нд - нормативная численность дружинников, но не выше фактически зарегистрированных дружинников;
Рсв - размер страхового взноса на одного дружинника в год;
Д – индексы-дефляторы.
2.5.1.4. Расходы за счет средств федерального бюджета предусматриваются в пределах средств, выделяемых из федерального бюджета в порядке, установленном федеральным законодательством.
2.5.2. Расходы по подразделу «Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» включают в себя расходы на выполнение полномочий в виде предоставления следующих государственных услуг:
осуществление защиты населения от ЧС природного и техногенного характера, обеспечение гражданской обороны;
проведение мероприятий, направленных на обучение населения и личного состава служб действиям в чрезвычайных ситуациях, стихийных бедствиях;
осуществление поисковых и аварийно-спасательных работ.
2.5.2.1. Объем расходов на предоставление государственной услуги на осуществление защиты населения от ЧС природного и техногенного характера, обеспечение гражданской обороны определяется по формуле:
Рчс и го = (Чнас х Сзащ) х Д,
где
Чнас – численность постоянного населения края;
Сзащ – стоимость государственной услуги на осуществление защиты населения от ЧС природного и техногенного характера, обеспечение гражданской обороны в расчете на одного жителя края;
Д – индексы-дефляторы.
2.5.2.2. Объем расходов на предоставление государственной услуги на проведение мероприятий, направленных на обучение населения и личного состава служб действиям в чрезвычайных ситуациях, стихийных бедствиях определяется по формуле:
Рмероп = (Чнас х Смероп) х Д,
где
Чнас – численность постоянного населения края;
Смероп – стоимость государственной услуги на проведение мероприятий, направленных на обучение населения и личного состава служб действиям в чрезвычайных ситуациях, стихийных бедствиях в расчете на одного жителя края;
Д – индексы-дефляторы.
2.5.2.3. Объем расходов на предоставление государственной услуги на осуществление поисковых и аварийно-спасательных работ определяется по формуле:
Рспас = (Чнас х Сспас) х Д,
где
Чнас – численность постоянного населения края;
Спас – стоимость государственной услуги на осуществление поисковых и аварийно-спасательных работ в расчете на одного жителя края;
Д – индексы-дефляторы.
2.5.3. Расходы по подразделу «Обеспечение пожарной безопасности» включают в себя:
расходы на предоставление государственных услуг по обеспечению пожарной безопасности.
2.5.3.1. Объем расходов на выполнение государственной услуги по обеспечению пожарной безопасности определяется по формуле:
Рпож = Чнас х Спож х Д,
где
Чнас – численность постоянного населения края;
Спож – стоимость государственной услуги по обеспечению пожарной безопасности.
Д – индексы-дефляторы.
2.6. Наука
Расходы бюджета Пермского края на науку определяются в соответствии с законодательством Пермского края и включают в себя расходы на проведение научных исследований и разработок для нужд экономики края, долевое финансирование проектов по обязательствам края, содействие развитию региональной инфраструктуры научной, научно-технической и инновационной деятельности, развитие международного научно-технического сотрудничества и организационной деятельности по распространению и реализации научных и научно-технических разработок, кадровое обеспечение научной сферы.
В состав расходных обязательств в области науки включаются:
расходы на социальное обеспечение населения в части выплаты именных стипендий Пермского края для аспирантов, докторантов и научных работников Пермского научного центра Уральского отделения Российской Академии наук, которые определяются следующим образом:
Ним стип = Кст x Рст x 12 мес.,
где
Ним стип - годовой фонд на выплату стипендий Пермского края;
Кст - количество стипендий в соответствии с законом Пермского края;
Рст - размер стипендий, установленный законом Пермского края;
расходы на социальное обеспечение населения в части выплаты премий Пермского края имени выдающихся ученых Прикамья, которые определяются следующим образом:
Нпрем = Кпрем x Рпрем + Рвып прем,
где
Нпрем - расходы на выплату премий Пермского края имени выдающихся ученых Прикамья;
Кпрем - количество премий в соответствии с законом Пермского края;
Рпрем - размер премий в соответствии с законом Пермского края;
Рвып прем - расходы, связанные с выплатой премий в соответствии с нормативными правовыми актами края;
субсидии юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам и бюджетные ассигнования на оказание государственных услуг в части долевого финансирования грантов в соответствии с соглашениями администрации Пермской области с Российским фондом фундаментальных исследований и Российским гуманитарным научным фондом, соглашением о сотрудничестве между Министерством образования и науки РФ, Американским Фондом гражданских исследований и развития и Правительством Пермского края;
субсидии на проведение научно-исследовательских, опытно-конструкторских работ и разработок в рамках региональных конкурсов для нужд экономики края, определяются в соответствии с подпунктом 2.1.10. настоящей Методики;
расходы на оказание государственных услуг:
по публикации результатов научных исследований,
по организации научных мероприятий (проведение конкурса и церемонии награждения лауреатов имени выдающихся ученых Прикамья, конференции, съезды, информационные и выставочные мероприятия),
по научному сопровождению инновационных проектов, - определяются в соответствии с подпунктом 2.1.10 настоящей Методики.
2.7. Национальная экономика
Объем расходов на выполнение полномочий в области содействия занятости населения, осуществляемых за счет средств федерального бюджета, предусматриваются в пределах средств, выделяемых из федерального бюджета.
2.8 Сельское хозяйство и рыболовство
2.8.1. В объем расходных обязательств по отрасли «Сельское хозяйство и рыболовство» включаются расходы на:
- выполнение полномочий краевыми учреждениями ветеринарии и исполнительными органами государственной власти;
- осуществление органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий, передаваемых из регионального фонда компенсаций, в виде субвенций.
2.8.2. Объем расходов на выполнение расходных обязательств краевыми учреждениями ветеринарии по оказанию государственной услуги по обеспечению благополучия территории по заразным болезням животных и ветеринарно – санитарной безопасности продукции животноводства (СХвет) определяется по формуле:
СХвет = Рфот + РП х Чф + Ртэр + Кз + Н,
где
Рфот - расходы на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда определяются в соответствии с подпунктом 2.1.8.2. настоящей Методики.
Ртэр – расходы на оплату тепловой и электрической энергии определяются в соответствии с подпунктом 2.1.8.4 настоящей Методики;
Чф - фактическая численность работников учреждений на начало текущего финансового года;
РП - расчетный показатель по материальным расходам на одного работника определяется, исходя из планируемой суммы, предусмотренной в бюджете текущего финансового года, с учетом прогнозируемых индексов – дефляторов;
Кз - расходы на увеличение стоимости основных средств определяются в соответствии с подпунктом 2.1.8.5 настоящей Методики;
Н – расходы на уплату налогов на землю, имущество, транспортный налог определяются в соответствии с налоговым законодательством.
2.8.3. Расходы на выполнение полномочий исполнительными органами государственной власти по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, осуществляемые в рамках реализации целевой программы, планируются в соответствии с подпунктом 2.1.5 настоящей Методики.
2.8.4. Расходы на осуществление органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий, передаваемые из регионального фонда компенсаций, в виде субвенций на выплату субсидий по поддержке сельскохозяйственного производства, в рамках реализации целевой программы, предусматриваются в составе регионального фонда компенсаций и распределяются между органами местного самоуправления в соответствии с законодательством Пермского края.
2.9. Лесное хозяйство
2.9.1. Объем расходов на осуществление отдельных полномочий Российской Федерации в области лесных отношений для выполнения мероприятий по обеспечению охраны, защиты, воспроизводства лесов на территории Пермского края планируются в пределах доходов, поступающих в краевой бюджет в виде платы за использование лесов, за исключением средств, направляемых в рамках межбюджетного регулирования на формирование фондов и рассчитывается по формуле:
Рлх = Длх – Длх х N/100,
Где
Рлх - расходы на мероприятия по обеспечению охраны, защиты, воспроизводства лесов;
Длх – доходы от платы за использование лесов на очередной финансовый год и плановый период;
N – норматив отчислений на формирование фонда финансовой поддержки муниципальных районов и городских округов, установленный законодательством Пермского края.
2.9.2. Объем расходов, осуществляемых за счет средств федерального бюджета, предусматривается в пределах средств, выделяемых из федерального бюджета.
2.10. Охрана окружающей среды
2.10.1. В объем расходных обязательств в области охраны окружающей среды включаются расходы на оказание следующих государственных услуг:
обеспечение охраны и воспроизводства объектов животного мира на территории государственных биологических заказников регионального значения (ООСжм);
химико-аналитическое и информационно-аналитическое обеспечение исполнительных органов государственной власти в области охраны окружающей среды (ООСац);
проведение природоохранных мероприятий (ООСмер)
2.10.2. Расходы на оказание государственной услуги по обеспечению охраны и воспроизводства объектов животного мира на территории биологических заказников регионального значения определяются следующим образом:
ООСжм = Рфот + РП х Чш + Ртэр + Кз + Н,
где
Рфот - расходы на оплату труда работников ГКУ «Пермохота» и начисления на выплаты по оплате труда, которые рассчитываются в соответствии с законодательством Пермского края об оплате труда работников учреждения ГКУ «Пермохота»;
РП - расчетный показатель по материальным расходам на одного работника определяется, исходя из планируемой суммы, предусмотренной в бюджете текущего финансового года, с учетом прогнозируемых индексов - дефляторов;
Чшт - штатная численность работников учреждения в текущем финансовом году;
Ртэр – расходы на оплату тепловой и электрической энергии определяются в соответствии с подпунктом 2.1.8.4 настоящей Методики;
Кз - расходы на увеличение стоимости основных средств определяются в соответствии с подпунктом 2.1.8.5 настоящей Методики;
Н - расходы на уплату налогов на землю, имущество, транспортный налог определяются в соответствии с налоговым законодательством.
2.10.3. Расходы на оказание государственной услуги по химико-аналитическому и информационно-аналитическому обеспечению исполнительных органов государственной власти в области охраны окружающей среды» определяются следующим образом:
ООСац = Рфот + РП х Чш + Ртэр + Кз + Н
где
Рфот - расходы на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда определяются в соответствии с подпунктом 2.1.8.2. настоящей Методики;
Ртэр – расходы на оплату тепловой и электрической энергии определяются в соответствии с подпунктом 2.1.8.4 настоящей Методики;
Чш - штатная численность работников учреждения в текущем финансовом году;
РП - расчетный показатель по материальным расходам на одного работника определяется, исходя из планируемой суммы, предусмотренной в бюджете текущего финансового года, с учетом прогнозируемых индексов - дефляторов;
Кз - расходы на увеличение стоимости основных средств в соответствии с подпунктом 2.1.8.5 настоящей Методики;
Н - расходы на уплату налогов на землю, имущество, транспортный налог определяются в соответствии с налоговым законодательством.
2.10.4 Расходные обязательства на проведение природоохранных мероприятий включают расходы на выполнение полномочий исполнительными органами государственной власти по оказанию следующих государственных услуг:
образование особо охраняемых природных территорий регионального значения, управление в области охраны и использования таких территорий (Роопт);
ведение Красной книги (Ркк);
участие в обеспечении населения достоверной информацией о состоянии окружающей среды (Ринф);
организация и развитие системы экологического образования и формирования экологической культуры (Рэко);
осуществление государственного мониторинга окружающей среды (государственного экологического мониторинга) с правом формирования и обеспечения функционирования территориальных систем наблюдения за состоянием окружающей среды (Ргэм);
осуществление государственного контроля в области охраны окружающей среды (государственный экологический контроль) (Ргэк);
реализация соглашения между Федеральной службой по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды и Правительством Пермского края о совместном решении задач в сферах наблюдения за состоянием окружающей среды, ее загрязнением, гидрометеорологии и смежных с ней областях в Пермском крае (Рсог);
осуществление регионального государственного контроля и надзора за использованием и охраной водных объектов на территории Пермского края (Ргвк);
ведение регионального кадастра отходов производства и потребления Пермского края (Ррко);
осуществление государственной экологической экспертизы объектов регионального уровня (Ргээ).
Общий объем расходов на выполнение расходных обязательств в области охраны окружающей среды определяется на основе государственного задания следующим образом:
ООСмер = Роопт + Ркк + Ринф + Ргэк + Рэко + Ргэм + Рсог +Ргвк+Ррко+ Ргээ,
где
2.10.4.1. Роопт – расходы на оказание государственной услуги «образование особо охраняемых природных территорий регионального значения, управление в области охраны и использования таких территорий» определяются по формуле:
Роопт = Соопт x П x Д,
где
Соопт – стоимость государственной услуги «образование особо охраняемых природных территорий регионального значения, управление в области охраны и использования таких территорий» в расчете на 1 гектар обслуживаемой площади ООПТ в год;
П – обслуживаемая площадь ООПТ регионального значения;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
2.10.4.2. Ркк - расходы на оказание государственной услуги «ведение Красной книги», определяются по формуле:
Ркк = Скк x Квидов x Д,
где
Скк – стоимость государственной услуги «ведение Красной книги» в расчете на 1 вид биологического и ландшафтного разнообразия, занесенного в Красную книгу;
Квидов - количество видов биологического и ландшафтного разнообразия, занесенного в Красную книгу;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
2.10.4.3. Ринф – расходы на оказание государственной услуги «участие в обеспечении населения достоверной информацией о состоянии окружающей среды», определяются по формуле:
Ринф = Синф x Ччел x Д,
где
Синф – стоимость государственной услуги «участие в обеспечении населения достоверной информацией о состоянии окружающей среды» в расчете на 1 жителя постоянного населения Пермского края;
Ччел - численность постоянного населения Пермского края по данным статистики на 1 января текущего финансового года;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
2.10.4.4. Ргэк - расходы на оказание государственной услуги «осуществление государственного контроля в области охраны окружающей среды (государственный экологический контроль)», включают расходы, связанные с привлечением авиации и проведением операции «Чистый воздух», и определяются по формуле:
Ргэк = Рагэк + Рчв,
где
Рагэк - расходы по привлечению авиации для осуществления государственного экологического контроля;
Рчв - расходы на проведение операции "Чистый воздух".
Расходы по привлечению авиации для осуществления государственного экологического контроля определяются по формуле:
Рагэк = Сагэк x Кп x Кч x Д,
где
Сагэк – стоимость государственной услуги «осуществление государственного контроля в области охраны окружающей среды (государственный экологический контроль)» по аренде воздушного судна на 1 час;
Кп - количество плановых проверок с использованием авиации;
Кч - среднее количество часов, используемых для проведения 1 проверки (вылета);
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
Расходы на проведение операции "Чистый воздух" определяются исходя из расходов текущего финансового года с учетом индекса-дефлятора потребительских цен.
2.10.4.5. Рэко - расходы на оказание государственной услуги «организация и развитие системы экологического образования и формирования экологической культуры», определяются по формуле:
Рэко = Сэко x Ччел x Д,
где
Сэко – стоимость государственной услуги «организация и развитие системы экологического образования и формирования экологической культуры» в расчете на 1 жителя постоянного населения Пермского края;
Ччел - численность постоянного населения Пермского края по данным статистики на 1 января текущего финансового года;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
2.10.4.6. Ргэм - расходы на оказание государственной услуги «осуществление государственного мониторинга окружающей среды (государственного экологического мониторинга) с правом формирования и обеспечения функционирования территориальных систем наблюдения за состоянием окружающей среды», определяются по формуле:
Ргэм = Ргэм тек x Д,
где
Ргэм тек - расходы на осуществление государственного экологического мониторинга окружающей среды на текущий финансовый год;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
2.10.4.7. Рсог - расходы на оказание государственной услуги по реализации соглашения между Федеральной службой по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды и Правительством Пермского края о совместном решении задач в сферах наблюдения за состоянием окружающей среды, ее загрязнением, гидрометеорологии и смежных с ней областях в Пермском крае определяются по формуле:
Рсог = Рсог тек x Д,
где
Рсог тек - расходы по реализации соглашения между Федеральной службой по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды и Правительством Пермского края о совместном решении задач в сферах наблюдения за состоянием окружающей среды, ее загрязнением, гидрометеорологии и смежных с ней областях в Пермском крае на текущий финансовый год;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
2.10.4.8. Ргвк – расходы на оказание государственной услуги «осуществление регионального государственного контроля и надзора за использованием и охраной водных объектов на территории Пермского края» определяется по формуле:
Ргвк = Сагвк х Кп х Кч х Д,
где
Сагвк – стоимость государственной услуги «осуществление регионального государственного контроля и надзора за использованием и охраной водных объектов на территории Пермского края» по аренде речного судна на 1 час;
Кп – количество плановых проверок с использованием речных судов;
Кч – среднее количество часов, используемых для проведения 1 проверки (рейса);
Д – индекс-дефлятор потребительских цен.
2.10.4.9. Ррко – расходы на оказание государственной услуги «ведение регионального кадастра отходов производства и потребления Пермского края» определяются по формуле:
Ррко = Срко х Чхс х Д,
где
Срко – стоимость государственной услуги «ведение регионального кадастра отходов производства и потребления Пермского края» на сопровождение одного хозяйствующего субъекта в базе данных по ведению регионального кадастра отходов производства и потребления «Обращение с отходами на территории Пермского края»;
Чхс - число сопровождаемых хозяйствующих субъектов в базе данных «Обращение с отходами на территории Пермского края» на 1 января текущего финансового года;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
2.10.4.10. Ргээ – расходы на оказание государственной услуги «осуществление государственной экологической экспертизы объектов регионального уровня» планируется в пределах доходов, поступающих от заказчиков в краевой бюджет в виде платы за проведение государственной экологической экспертизы, и определяются по формуле:
Ргээ = Сгээ х Кэ х Д,
где
Сгээ – стоимость государственной услуги «осуществление государственной экологической экспертизы объектов регионального уровня» в расчете на проведение 1 экспертизы;
Кэ – планируемое количество экспертиз объектов регионального уровня;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
2.10.5. Объем расходов, осуществляемых за счет средств федерального бюджета, предусматривается в пределах средств, выделяемых из федерального бюджета.
2.11. Транспорт и дорожное хозяйство
2.11.1. Транспорт
2.11.1.1.1. В составе краевого бюджета предусматриваются субсидии на организацию транспортного обслуживания населения водным транспортом пригородного сообщения, объем которых определяется в соответствии с Порядком организации транспортного обслуживания населения водным транспортом пригородного сообщения на условиях предоставления бюджетной субсидии, утвержденным постановлением Правительства Пермского края.
2.11.1.2. Расходы краевого бюджета на компенсацию убытков Свердловской железной дороге – филиалу железные дороги» от перевозки пассажиров железнодорожным транспортом пригородного сообщения, определяются в соответствии с Порядком предоставления субсидий организациям, осуществляющим перевозки пассажиров железнодорожным транспортом пригородного сообщения, утвержденным Правительством Пермского края, в размере расходов, предусмотренных в бюджете на текущий финансовый год.
2.11.1.3. В составе расходов краевого бюджета предусматриваются средства на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта на территории края для отдельных категорий граждан, в отношении которых оказание мер социальной поддержки относится к ведению субъекта Российской Федерации.
Общий объем расходов определяется по формуле:
Рт = Р x Д,
где
Рт - расходы на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан, в отношении которых оказание мер социальной поддержки относится к ведению субъекта Российской Федерации;
Р - расходы на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан, в отношении которых оказание мер социальной поддержки относится к ведению субъекта Российской Федерации, предусмотренные в бюджете на текущий финансовый год;
Д - индекс-дефлятор потребительских цен.
Распределение средств на вышеуказанные цели между органами местного самоуправления осуществляется по единому территориальному принципу пропорционально численности граждан, в отношении которых оказание мер социальной поддержки относится к ведению субъекта Российской Федерации, включенных в региональный регистр и получающих меры социальной поддержки по одному из оснований, выбранному гражданами, сложившейся на начало текущего финансового года.
2.11.2. Дорожное хозяйство
2.11.2.1. Расходы бюджета Пермского края по отрасли «Дорожное хозяйство» (Рд. х.) включают расходы на оказание государственных услуг по осуществлению дорожной деятельности:
содержание автомобильных дорог общего пользования Пермского края и искусственных сооружений на них (Рсод.);
текущий ремонт автомобильных дорог общего пользования Пермского края и искусственных сооружений на них (Ртек. рем.);
капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования Пермского края и искусственных сооружений на них (Ркап. рем.);
строительство и реконструкцию автомобильных дорог общего пользования Пермского края и искусственных сооружений на них (Рстр.);
осуществление функций оперативного управления автомобильными дорогами общего пользования и сооружениями на них и обеспечение функций заказчика-застройщика при строительстве, ремонте и содержании дорог, мостов и других дорожных объектов (Ручр.);
научно-исследовательские и внедренческие работы по вопросам содержания, ремонта, реконструкции и строительства дорог общего пользования Пермского края и сооружений на них (Рнир);
осуществление функций независимого контроля качества строительства, реконструкции, капитального ремонта автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них на территории Пермского края (Рнк).
Рд. х. = Рсод. + Ртек. рем. + Ркап. рем. + Рстр. ++ Ручр. + Рнир + Рнк.
Расходы бюджета Пермского края по отрасли «Дорожное хозяйство» для дорожной сети, расположенной на территории Коми-Пермяцкого округа, рассчитываются раздельно.
При расчете расходов бюджета Пермского края по отрасли «Дорожное хозяйство» для дорожной сети, расположенной на территории Коми-Пермяцкого округа, применяется корректирующий коэффициент выравнивания уровня бюджетной обеспеченности Коми-Пермяцкого округа, утвержденный нормативным правовым актом Правительства Пермского края.
Для расчета расходов бюджета Пермского края по отрасли «Дорожное хозяйство» под базисным периодом понимается текущий финансовый год.
2.11.2.2. Расходы на оказание государственной услуги по содержанию автомобильных дорог и искусственных сооружений на них рассчитываются исходя из протяженности автомобильных дорог общего пользования (по классам дорог) и искусственных сооружений на них на начало очередного финансового года (П) и расчетных нормативных показателей стоимости содержания на 1 километр автодорог различных классов и 1 погонный метр мостов различных типов (Ссод.), утверждаемых в порядке, определяемом нормативным правовым актом Правительства Пермского края.
Расчетные нормативные показатели рассчитываются по нормативу содержания 1 км автодорог различных классов и 1 п. м мостов различных типов в ценах базисного периода с применением прогнозируемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д).
В составе расходов на оказание государственной услуги по содержанию автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них планируются также расходы на:
инвентаризацию, паспортизацию автомобильных дорог, разработку проектов организации дорожного движения (дислокаций дорожных знаков и разметки), пересмотр проектов организации дорожного движения (дислокаций дорожных знаков и разметки), обследования и испытания мостов и путепроводов (АСИССО), формирование и ведение банка данных о состоянии дорог и мостов, весеннее ограничение движения (Ро. д.), которые рассчитываются исходя из протяженности автодорог и искусственных сооружений на начало очередного финансового года, планируемых работ и стоимости работ в базисном периоде с учетом применения ежегодно прогнозируемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д);
диагностику и оценку состояния автомобильных дорог и других дорожных сооружений (Рдиаг.), которые рассчитываются исходя из протяженности автомобильных дорог общего пользования, объемов и периодичности работ в соответствии с ОДН 218.0. «Правила диагностики и оценки состояния автомобильных дорог». Расчет производится по сметам затрат, разрабатываемым Дорожным агентством края с учетом применения ежегодно прогнозируемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д);
функционирование центра управления движением (Рцуд). Расчет производится по сметам затрат на обслуживание (модернизацию, ремонт, техническое обслуживание) интеллектуальных транспортных систем и оборудования, разрабатываемым Дорожным агентством Пермского края, утверждаемым заместителем председателя Правительства Пермского края, с учетом применения прогнозируемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д);
проведение межевания земельных участков, постановку на кадастровый учет, регистрацию прав на объекты недвижимости (Рзем.), которые рассчитываются исходя из количества и протяженности объектов недвижимости, планируемых для выполнения данных видов работ, и стоимости работ в базисном периоде с учетом применения ежегодно прогнозируемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д);
содержание внеклассных мостов (Рвн. мос.), которые определяются по сметам затрат, разрабатываемым Дорожным агентством края с учетом применения ежегодно прогнозируемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д);
мероприятия по обеспечению безопасности дорожного движения, которые рассчитываются исходя из протяженности автомобильных дорог общего пользования (Рбдд). Расчет производится по сметам затрат, разрабатываемым Дорожным агентством края, с учетом применения ежегодно прогнозируемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д).
Расходы на оказание государственной услуги по содержанию автомобильных дорог и искусственных сооружений на них рассчитываются по следующей формуле:
Рсод = (П x Ссод. + Ро. д. + Рдиаг. + Рцуд + Рзем. +
+ Рвн. мос. + Рбдд) x Д.
2.11.2.3. Расходы на оказание государственной услуги по текущему ремонту автомобильных дорог и искусственных сооружений на них рассчитываются исходя из исходя объема оказываемых услуг, установленного государственным заданием, (V тек. рем.) и стоимости ремонтов 1 километра автодорог и 1 погонного метра мостов, искусственных сооружений, планируемых работ и проектно-изыскательских работ в базисном периоде (Стек рем), которая корректируется на прогнозируемые индексы-дефляторы потребительских цен (Д).
Расходы на оказание государственной услуги по текущему ремонту автомобильных дорог и искусственных сооружений на них рассчитываются по следующей формуле:
Ртек. Рем. = Vтек рем x Стек рем x Д.
2.11.2.4. Расходы на оказание государственной услуги по капитальному ремонту автомобильных дорог и искусственных сооружений на них рассчитываются исходя объема оказываемых услуг, установленного государственным заданием, (V кап. рем.) с учетом протяженности планируемых к капитальному ремонту автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них и расчетных показателей стоимости капитального ремонта на 1 километр автодорог и 1 погонный метр мостов (Скап. Рем.) в базисном периоде с применением ежегодно прогнозируемых индексов-дефляторов по инвестициям в основной капитал (Д).
В составе расходов на оказание государственной услуги по капитальному ремонту автомобильных дорог и искусственных сооружений на них планируются также расходы на проектно-изыскательские работы (Рпир) на основании перечня, утвержденного руководителем Дорожного агентства края.
Протяженность планируемых к капитальному ремонту автомобильных дорог и искусственных сооружений на них определяется исходя из нормативных межремонтных сроков выполнения капитальных ремонтов существующей сети автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них в пределах средств, выделяемых из бюджета Пермского края.
Расходы на оказание государственной услуги по капитальному ремонту автомобильных дорог и искусственных сооружений на них (Ркап. рем.) рассчитываются по следующей формуле:
Ркап рем = Vкап рем x Скап рем x Д + Рпир.
2.11.2.5. Расходы на оказание государственной услуги по строительству и реконструкции автомобильных дорог и искусственных сооружений на них определяются исходя из объема бюджетных инвестиций, утверждаемых в рамках реализации краевой инвестиционной программы и долгосрочных целевых программ автодорожного строительства.
2.11.2.6. Расходы на оказание государственной услуги по осуществлению функций оперативного управления автомобильными дорогами общего пользования и сооружениями на них и обеспечению функций заказчика-застройщика при строительстве, ремонте и содержании дорог, мостов и других дорожных объектов, определяются формуле:
Ручр = Рфот + МР x Чр + Рни +Ртэ,
где
Рфот - расходы на оплату труда работников государственных учреждений дорожного хозяйства с начислениями на нее, которые рассчитываются в соответствии с законодательством Пермского края об оплате труда работников учреждений дорожного хозяйства;
МР - расчетный показатель по материальным расходам, определяется исходя из планируемой суммы, предусмотренной в бюджете базисного периода с учетом применения прогнозируемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д).
Чр - штатная численность работников государственных учреждений дорожного хозяйства в базисный период;
Рни – расходы на уплату налога на имущество, рассчитываемые в соответствии с налоговым законодательством;
Ртэ - расходы на оплату тепловой и электрической энергии, которые рассчитываются по формуле:
Ртэ = Ртэ баз x Д - Пусл,
где
Ртэ баз - расходы на оплату тепловой и электрической энергии в базисном периоде;
Д - индекс-дефлятор цен на тепловую и электрическую энергию согласно сценарным условиям функционирования экономики Пермского края, утвержденным губернатором края на очередной финансовый год и плановый период;
Пусл - сумма доходов в размере 10% от доходов от платных услуг без учета безвозмездных поступлений, в том числе добровольных пожертвований.
Расходы на увеличение стоимости основных средств определяются в соответствии с пунктом 2.1.8.5 настоящей Методики.
2.11.2.7. Расходы на оказание государственной услуги на научно-исследовательские и внедренческие работы по вопросам содержания, ремонта, реконструкции и строительства дорог общего пользования и сооружений на них, которые определяются исходя из расходов базисного периода (Рнир баз) с учетом ежегодно применяемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д):
Рнир = Рнир баз x Д.
2.11.2.8. Расходы на оказание государственной услуги по осуществлению функций независимого контроля качества строительства, реконструкции, капитального ремонта автомобильных дорог и искусственных сооружений на них на территории Пермского края рассчитываются исходя из заключенных долгосрочных контрактов, но не более чем расходы базисного периода (Рнк баз) с учетом ежегодно применяемых индексов-дефляторов потребительских цен (Д):
Рнк = Рнк баз x Д.
2.12. Образование
2.12.1. В объем расходных обязательств в сфере образования включаются расходы:
на выполнение полномочий в сфере образования государственными учреждениями и исполнительными органами государственной власти, в том числе автономными учреждениями, некоммерческими организациями, не являющимися бюджетными и автономными учреждениями;
на осуществление органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий, передаваемых из регионального Фонда компенсаций в виде субвенций.
2.12.2. Объем расходов на выполнение расходных обязательств в сфере образования определяется следующим образом:
ОБРкр = ОБРлиц + ОБРспец + ОБРдоп н + ОБРдоп с + ОБРсир учр +
+ ОБРсир пос + ОБРнпо + ОБРспо + ОБРстип нспо + ОБРсир нспо +
+ ОБРвпо + ОБРкв + ОБРмер,
где
ОБРлиц - расходы на оказание государственной услуги по обеспечению государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в Государственном общеобразовательном учреждении «Лицей милиции» ГУВД по Пермскому краю имени Героя Кузьмина;
ОБРспец - расходы на оказание государственной услуги на организацию предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных (коррекционных) образовательных учреждениях для обучающихся, воспитанников с отклонениями в развитии, специальных учебно-воспитательных учреждениях закрытого и открытого типа;
ОБРдоп н - расходы на оказание государственной услуги по предоставлению дополнительного образования детям в учреждениях неспортивной направленности;
ОБРдоп с - расходы на оказание государственной услуги по предоставлению дополнительного образования детям в учреждениях спортивной направленности;
ОБРсир учр - расходы на оказание государственной услуги по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в учреждениях для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
ОБРсир пос - расходы на предоставление мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в учреждениях для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
ОБРнпо - расходы на оказание государственной услуги по предоставлению в учреждениях начального профессионального образования;
ОБРспо - расходы на оказание государственной услуги по предоставлению в учреждениях среднего профессионального образования;
ОБРстип нспо - расходы на стипендиальное обеспечение обучающихся в государственных учреждениях начального и среднего профессионального образования;
ОБРсир нспо - расходы на предоставление мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающихся в государственных учреждениях начального и среднего профессионального образования;
ОБРвпо - расходы на оказание государственной услуги по предоставлению в краевых учреждениях высшего профессионального образования;
ОБРкв - расходы на оказание государственной услуги по повышению квалификации работников образования, культуры, здравоохранения ;
ОБРмер - расходы на оказание государственной услуги по проведению краевых мероприятий в сфере образования, связанных с совершенствованием структуры и содержания общего образования, организацией краевых и российских мероприятий со школьниками и студентами, развитием образования на селе, развитием инновационной деятельности и информатизации в сфере образования, управлением системы образования и других мероприятий;
2.12.2.1. Расходы на оказание государственной услуги по обеспечению государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в Государственном общеобразовательном учреждении «Лицей милиции» ГУВД по Пермскому краю имени Героя Кузьмина определяются следующим образом:
ОБРлиц = Члиц х Слиц х Д,
где
Члиц - численность учащихся, обучающихся в Лицее милиции в соответствии с государственным заданием;
Слиц - стоимость государственной услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в Государственном общеобразовательном учреждении «Лицей милиции» ГУВД по Пермскому краю имени Героя Кузьмина в расчете на одного обучающегося в год;
Д - индексы-дефляторы.
2.12.2.2. Расходы на оказание государственной услуги по организации предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных (коррекционных) образовательных учреждениях для обучающихся, воспитанников с отклонениями в развитии, специальных учебно-воспитательных учреждениях закрытого и открытого типа, определяются следующим образом:
ОБРспец = (Чспец х Сспец + Чспец зак х Сспец зак +
Чспец отк х Сспец отк) х Д,
где
Чспец - численность обучающихся в специальных (коррекционных) образовательных учреждениях для обучающихся, воспитанников с отклонениями в развитии по государственному заданию;
Сспец - стоимость государственной услуги по предоставлению общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных (коррекционных) образовательных учреждениях для обучающихся, воспитанников с отклонениями в развитии в расчете на одного обучающегося, воспитанника в год в разрезе городской и сельской местности;
Чспец зак - численность обучающихся в специальных учебно-воспитательных учреждениях закрытого типа по государственному заданию;
Сспец зак - стоимость государственной услуги на организацию предоставления общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных учебно-воспитательных учреждениях закрытого типа в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чспец отк - численность обучающихся в специальных учебно-воспитательных учреждениях открытого типа в соответствии с государственным заданием;
Сспец отк - стоимость государственной услуги на организацию предоставления общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных учебно-воспитательных учреждениях открытого типа в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.3. Расходы на оказание государственной услуги по предоставлению дополнительного образования детям в учреждениях неспортивной направленности определяются следующим образом:
ОБРдоп н = Чн х Сн х Д,
где
Чн - численность обучающихся в учреждениях дополнительного образования неспортивной направленности по годам обучения в соответствии с государственным заданием;
Сн - стоимость государственной услуги на предоставление дополнительного образования в учреждениях дополнительного образования неспортивной направленности по годам обучения в расчете на одного обучающегося в год;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.4. Расходы на оказание государственной услуги по предоставлению дополнительного образования детям в учреждениях спортивной направленности определяются следующим образом:
ОБРдоп с = (Чс х Сс) х Кк(1-3) х Д,
где
Чс - численность обучающихся в учреждениях дополнительного образования спортивной направленности по этапам подготовки в соответствии с государственным заданием;
Сс - стоимость государственной услуги на предоставление дополнительного образования в учреждениях спортивной направленности по этапам подготовки в расчете на одного обучающегося в год;
Кк(1-3) - корректирующие коэффициенты с учетом специфики работы учреждений дополнительного образования спортивной направленности, а именно:
К1 - корректирующий коэффициент, учитывающий увеличение оплаты труда тренеров-преподавателей за каждого обучающегося в процентах от ставки при достижении высоких результатов обучаемого (призовые места в официальных первенствах и чемпионатах России, Европы, мира, Олимпийских играх) на этапах спортивного совершенствования и высшего спортивного мастерства;
К2 - корректирующий коэффициент, учитывающий увеличение ставок заработной платы (должностных окладов) за работу в СДЮСШОР на 15%;
К3 - корректирующий коэффициент, учитывающий наличие структурных подразделений – баз (лагерей);
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.5. Расходы на оказание государственной услуги по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в учреждениях для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей определяются следующим образом:
ОБРсир учр = ((Чинт х Синт) + (Чд х Сд + Чд х Сд х Кк) + (Чпом х Спом)) х Д,
где
Чинт - численность детей школ-интернатов для детей-сирот в разрезе видов учреждений, включая детей в патронатных семьях, в соответствии с государственным заданием;
Синт - стоимость государственной услуги по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в школах-интернатах по видам в расчете на одного ребенка в год в разрезе городской и сельской местности;
Чд - численность детей детских домов, включая детей в патронатных семьях, в соответствии с государственным заданием;
Сд - стоимость государственной услуги по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в детских домах по видам в расчете на одного ребенка в год в разрезе городской и сельской местности;
Кк - корректирующий коэффициент удорожания стоимости государственной услуги с учетом специфики работы детских домов;
Чпом - численность детей, нуждающихся в психолого-педагогической и медико-социальной помощи в соответствии с государственным заданием;
Спом - стоимость государственной услуги по предоставлению социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, нуждающихся в психолого-педагогической и медико-социальной помощи, в расчете на одного ребенка в год в разрезе городской и сельской местности;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.6. Расходы на предоставление мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в государственных учреждениях для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей определяются следующим образом:
ОБРсир пос = (Чпос1 х Рпос1 + Чпос2 х Рпос2+ Чпос3 х Рпос3) х Д,
где
Чпос1 - численность детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, выпускающихся из учреждений при продолжении обучения, в соответствии с отчетом базисного периода;
Рпос1 – расходы на выплату пособий при выпуске и продолжении обучения в расчете на одного воспитанника в год в соответствии с региональным законодательством;
Чпос2 - численность детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, выпускающихся из учреждений, в соответствии с отчетом базисного периода;
Рпос2 – расходы на выплату пособий при выпуске в расчете на одного воспитанника в год в соответствии с региональным законодательством;
Чпос3 - численность детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, школьного возраста в соответствии с отчетом базисного периода;
Рпос3 – расходы на выплату пособий для проезда на городском (внутрирайонном) транспорте в расчете на одного ребенка школьного возраста в год в соответствии с региональным законодательством;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.7. Расходы на оказание государственной услуги по предоставлению начального профессионального образования в учреждениях определяются следующим образом:
ОБРнпо = (Чнпо х Снпо) х Д,
где
Чнпо - среднегодовая численность обучающихся в разрезе учреждений начального профессионального образования, в том числе по вечерней форме обучения (переведенной в дневную форму обучения с коэффициентом 0,5) в соответствии с государственным заданием;
Снпо - стоимость государственной услуги по предоставлению начального профессионального образования в государственных учреждениях в расчете на одного обучающегося в год;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.8. Расходы на оказание государственной услуги по предоставлению среднего профессионального образования в учреждениях определяются следующим образом:
ОБРспо = (Чспо х Сспо) х Д,
где
Чспо - среднегодовая численность обучающихся в разрезе учреждений среднего профессионального образования, в том числе по вечерней и заочной формам обучения (переведенных на дневную форму обучения с коэффициентом 0,5 и 0,4, соответственно) в соответствии с государственным заданием;
Сспо - стоимость государственной услуги по предоставлению среднего профессионального образования в государственных учреждениях в расчете на одного обучающегося в год;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.8. Расходы на стипендиальное обеспечение обучающихся в государственных учреждениях начального и среднего профессионального образования определяются следующим образом:
ОБРстип нспо = (Чстип нспо х Рстип + Чстип сир х Рстип сир) х Д,
где
Чстип нспо - среднегодовая численность обучающихся по очной форме обучения в государственных учреждениях начального и среднего профессионального образования и получающих стипендии, без учета обучающихся из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в соответствии с отчетом базисного периода;
Рстип – расходы на стипендиальное обеспечение в расчете на одного обучающегося в год в соответствии с региональным законодательством;
Чстип сир - среднегодовая численность обучающихся по очной форме обучения в государственных учреждениях начального и среднего профессионального образования и получающих стипендии, из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в соответствии с отчетом базисного периода;
Рстип сир - расходы на стипендиальное обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в расчете на одного обучающегося в год в соответствии с региональным законодательством;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.9. Расходы на предоставление мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающихся в государственных учреждениях начального и среднего профессионального образования, определяются следующим образом:
ОБРсир нспо = (Чсир нспо х Рсир нспо + Чпос х Рпос) х Д,
где
Чсир - численность обучающихся в учреждениях начального и среднего профессионального образования из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в соответствии с отчетом базисного периода;
Рсир нспо - расходы по предоставлению мер социальной поддержки обучащимся из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, с учетом выплаты пособий для проезда на городском (внутрирайонном) транспорте в расчете на одного обучающегося в год в соответствии с региональным законодательством;
Чпос - численность детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, выпускающихся из учреждений, в соответствии с отчетом базисного периода;
Рпос – расходы на выплату пособий при выпуске в расчете на одного воспитанника в год в соответствии с региональным законодательством;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.10. Расходы на оказание государственной услуги по предоставлению высшего профессионального образования в государственных учреждениях определяются следующим образом:
ОБРвпо = Чвпо х Свпо х Д,
где
Чвпо - среднегодовая численность обучающихся в учреждениях высшего профессионального образования, в том числе по вечерней и заочной формам обучения (переведенных на дневную форму обучения с коэффициентом 0,5 и 0,4 соответственно) в соответствии с государственным заданием;
Свпо - стоимость государственной услуги по предоставлению высшего профессионального образования в учреждениях в расчете на одного обучающегося в год;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.11. Расходы на оказание государственной услуги по повышению квалификации работников образования, культуры и здравоохранения определяются следующим образом:
ОБРкв = Чкв х Скв х Д,
где:
Чкв - численность слушателей в соответствии с государственным заданием;
Скв - стоимость оказания государственной услуги на одного слушателя;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.2.12. Расходы на оказание государственной услуги по проведению краевых мероприятий в сфере образования, связанных с совершенствованием структуры и содержания общего образования, организацией краевых и российских мероприятий со школьниками и студентами, развитием образования на селе, развитием инновационной деятельности и информатизации в сфере образования, управлением системы образования и других мероприятий определяются следующим образом:
ОБРмер = Чмер х Смер х Д,
где
Чмер - численность обучающихся общеобразовательных учреждений в соответствии с государственным заданием;
Смер - стоимость государственной услуги на проведение мероприятий в сфере образования в расчете на одного обучающегося в год;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.3. По образовательным и прочим учреждениям бюджета Пермского края, по которым не определены расчетные показатели, объем расходов определяется в соответствии с подпунктом 2.1.10 настоящей Методики.
2.12.4. Расходы на выполнение государственной услуги по профессиональной подготовке, переподготовке и повышению квалификации должностных лиц и специалистов к действиям в чрезвычайных ситуациях определяются по формуле:
Ркурс = Чоб х Скурс х Д,
где
Чоб - численность обучающихся, определенная государственным заданием;
Скурс – стоимость государственной услуги на профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации должностных лиц и специалистов к действиям в чрезвычайных ситуациях, в расчете на одного обучающегося;
Д – индексы-дефляторы.
2.12.5. Объем расходов на оказание услуг в сфере образования на осуществление органами местного самоуправления края отдельных государственных полномочий, передаваемых из регионального Фонда компенсаций в виде субвенций, определяется следующим образом:
ОБРрфк = ОБРинв + ОБРобщ + ОБРспец + ОБРмал +
ОБРсир + ОБРст.32 + ОБРадм,
где
ОБРинв - расходы на оказание государственной услуги по обеспечению воспитания и обучения детей-инвалидов в дошкольных образовательных учреждениях;
ОБРобщ - расходы на оказание государственной услуги по обеспечению государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях;
ОБРспец - расходы на оказание государственной услуги на организацию предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных (коррекционных) образовательных учреждениях для обучающихся, воспитанников с отклонениями в развитии, специальных учебно-воспитательных учреждениях открытого типа, оздоровительных образовательных учреждениях санаторного типа для детей, нуждающихся в длительном лечении;
ОБРмал - расходы на предоставление мер социальной поддержки учащимся из многодетных малоимущих и малоимущих семей;
ОБРсир - расходы на предоставление мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, переданных на воспитание в приемные семьи и находящихся под опекой;
ОБРст.32 - расходы на предоставление дополнительного материального обеспечения и социальной защиты педагогических работников муниципальных образовательных учреждений;
ОБРадм - расходы на оказание государственной услуги по администрированию расходов по выплате компенсации части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования;
2.12.5.1. Расходы на оказание государственной услуги по обеспечению воспитания и обучения детей-инвалидов в дошкольных образовательных учреждениях определяются следующим образом:
ОБРинв = (Чинв учр х Синв учр+Чинв гр х Синв гр +Чинв общ х Синв общ) х Д,
где
Чинв учр - численность детей-инвалидов в дошкольных образовательных учреждениях компенсирующего вида для детей-инвалидов в соответствии с государственным заданием;
Синв учр - стоимость государственной услуги по обеспечению воспитания и обучения детей-инвалидов в дошкольных образовательных учреждениях компенсирующего вида для детей-инвалидов в расчете на одного ребенка в год в разрезе городской и сельской местности;
Чинв гр - численность детей-инвалидов в группах, созданных для детей-инвалидов в дошкольных образовательных учреждениях в соответствии с государственным заданием;
Синв гр - стоимость государственной услуги по обеспечению воспитания и обучения детей-инвалидов в группах, созданных для детей-инвалидов в дошкольных образовательных учреждениях в расчете на одного ребенка в год в разрезе городской и сельской местности;
Чинв общ - численность детей-инвалидов в группах общего назначения дошкольных образовательных учреждений в соответствии с государственным заданием;
Синв общ - стоимость государственной услуги по обеспечению воспитания и обучения детей-инвалидов в группах общего назначения дошкольных образовательных учреждений в расчете на одного ребенка в год в разрезе городской и сельской местности;
Д - индексы-дефляторы;
2.12.5.2. Расходы на оказание государственной услуги по обеспечению государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях определяются следующим образом:
ОБРобщ = ((Чобщ х Собщ + Чстр х Сстр) + (Чпов ур х Спов ур) + (Чвк х Свк) + + (Чкор х Скор) + (Чдом х Сдом) + (Чвеч х Свеч + Чвеч итк х Свеч итк)
+ (Чинт х Синт) + (Чвып х Сегэ)) + (Чпод х Спод) х Д,
где
Чобщ - численность обучающихся в дневных общеобразовательных школах в разрезе 3 ступеней обучения (1-я ступень - 1-4 классы, 2-я ступень -
5-9 классы, 3-я ступень - 10-11 классы) по государственному заданию, включая численность детей в негосударственных образовательных организациях, реализующих программы общего образования детей и имеющих государственную аккредитацию;
Собщ - стоимость государственной услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в дневных общеобразовательных учреждениях, по ступеням обучения в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чстр - численность детей дошкольного возраста в общеобразовательных учреждениях: школах-садах и структурных подразделениях по государственному заданию;
Сстр - стоимость государственной услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в общеобразовательных учреждениях, в в расчете на одного ребенка в разрезе городской и сельской местности;
Чпов ур - численность обучающихся в дневных (общеобразовательных учреждениях, реализующих программу повышенного уровня, включая новые образовательные центры, в разрезе 2 ступеней обучения (2-я ступень - 5-9-е классы, 3-я ступень - 10-11-е классы) по государственному заданию;
Спов ур - стоимость государственной услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в дневных общеобразовательных учреждениях, реализующих программу повышенного уровня по ступеням обучения, включая новые образовательные центры, в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чвк - численность обучающихся в высокозатратных дневных общеобразовательных учреждениях в разрезе 3 ступеней обучения (1-я ступень - 1-4-е классы, 2-я ступень - 5-9-е классы, 3-я ступень - 10-11-е классы) по государственному заданию;
Свк - стоимость государственной (бюджетной) услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в высокозатратных дневных общеобразовательных учреждениях по ступеням обучения в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чкор - численность обучающихся в специальных (коррекционных) классах для детей с отклонениями в развитии в дневных общеобразовательных школах в разрезе 3 ступеней обучения (1-я ступень - 1-4-е классы, 2-я ступень - 5-9-е классы, 3-я ступень - 10-11-е классы) по государственному заданию;
Скор - стоимость государственной услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных (коррекционных) классах для детей с отклонениями в развитии, в дневных общеобразовательных школах, в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чдом - численность обучающихся общеобразовательных школ на дому по медицинским заключениям, в разрезе 3 ступеней обучения (1-я ступень - 1-4-е классы, 2-я ступень - 5-9-е классы, 3-я ступень - 10-11-е классы), по государственному заданию;
Сдом - стоимость государственной услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования для обучающихся общеобразовательных школ на дому по медицинским заключениям в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чвеч - численность обучающихся в вечерних (сменных) общеобразовательных школах по государственному заданию;
Свеч - стоимость государственной услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования в вечерних (сменных) общеобразовательных учреждениях в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чвеч итк - численность обучающихся в вечерних (сменных) общеобразовательных школах при исправительных трудовых колониях по государственному заданию;
Свеч итк - стоимость государственной услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования в вечерних (сменных) общеобразовательных учреждениях при исправительных трудовых колониях в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чинт - численность обучающихся в общеобразовательных школах-интернатах, в разрезе 3 ступеней обучения в соответствии с государственным заданием;
Синт - стоимость государственной услуги на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных школах-интернатах в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чвып(11) - численность выпускников 11-х классов общеобразовательных учреждений в соответствии с государственным заданием;
Сегэ - стоимость государственной услуги по организации проведения единого государственного экзамена в расчете на одного выпускника общеобразовательных учреждений в год в разрезе городской и сельской местности;
Чпод – численность обучающихся 2 ступени обучения в группах продленного дня, нуждающихся в подвозе;
Спод – стоимость государственной (бюджетной) услуги по подвозу учащихся;
Д - индексы-дефляторы;
В пределах средств субвенции в краевом бюджете (ко второму чтению проекта закона о бюджете) могут быть предусмотрены расходы для централизованного приобретения учебников и учебно-наглядных пособий, материально-технического обеспечения образовательных учреждений в соответствии с решениями, согласованными главами муниципальных районов (городских округов), установленные в абсолютных размерах;
2.12.5.3. Расходы на оказание государственной услуги по организации предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных (коррекционных) образовательных учреждениях для обучающихся, воспитанников с отклонениями в развитии, специальных учебно-воспитательных учреждениях открытого типа, оздоровительных образовательных учреждениях санаторного типа для детей, нуждающихся в длительном лечении, определяются следующим образом:
ОБРспец = ((Чкор шк х Скор шк) + (Чкор инт х Скор инт +
+ Чкор инт х Скор инт х Кк) + (Чспец отк х Сспец отк) + (Чсан х Ссан)) х Д,
где
Чкор шк - численность обучающихся в специальных (коррекционных) школах в соответствии с государственным заданием в разрезе видов учреждений;
Скор шк - стоимость государственной услуги на организацию предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных (коррекционных) образовательных школах для обучающихся, воспитанников с отклонениями в развитии в расчете на одного обучающегося, воспитанника в год по городской местности в разрезе видов учреждений;
Чкор инт - численность обучающихся в специальных (коррекционных) школах-интернатах, за исключением специальных (коррекционных) школ-интернатов для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в соответствии с государственным заданием в разрезе 6,8,9 видов учреждений;
Скор инт - стоимость государственной услуги на организацию предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных (коррекционных) образовательных школах-интернатах для обучающихся, воспитанников с отклонениями в развитии, в расчете на одного обучающегося, воспитанника в год в разрезе городской и сельской местности в разрезе 6,8,9 видов учреждений;
Кк - корректирующий коэффициент удорожания стоимости государственной услуги, учитывающий наличие класса «особый ребенок»;
Чспец отк - численность обучающихся в специальных школах открытого типа в соответствии с государственным заданием;
Сспец отк - стоимость государственной услуги на организацию предоставления общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в специальных учебно-воспитательных учреждениях открытого типа в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чсан - численность обучающихся в оздоровительных образовательных учреждениях санаторного типа для детей, нуждающихся в длительном лечении в соответствии с государственным заданием;
Ссан - стоимость государственной услуги на организацию предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования в оздоровительных образовательных учреждениях санаторного типа для детей, нуждающихся в длительном лечении, в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Д - индексы-дефляторы;
В пределах средств субвенции в краевом бюджете (ко второму чтению проекта закона о бюджете) могут быть предусмотрены расходы для централизованного приобретения учебников и учебно-наглядных пособий, материально-технического обеспечения образовательных учреждений в соответствии с решениями, согласованными главами муниципальных районов (городских округов), установленные в абсолютных размерах;
2.12.5.4. Расходы на предоставление мер социальной поддержки учащимся из малоимущих и многодетных малоимущих семей определяются следующим образом:
ОБРмал = (Чдм х Рп + Чдмм х Рп + Чдмм х Ро) х Д,
где
Чдм - численность детей школьного возраста из малоимущих семей в соответствии с исходными данными для формирования бюджета;
Рп – расходы по предоставлению бесплатного питания в расчете на одного обучающегося из малоимущих семей в год в соответствии с региональным законодательством;
Чдмм - численность детей школьного возраста из многодетных малоимущих семей в соответствии с исходными данными для формирования бюджета;
Рп - расходы по предоставлению бесплатного питания в расчете на одного обучающегося из многодетных малоимущих семей в год в соответствии с региональным законодательством;
Ро - расходы по обеспечению комплектом школьной и спортивной одежды в расчете на одного обучающегося из многодетных малоимущих семей в год в соответствии с региональным законодательством;
Д - индексы-дефляторы.
2.12.5.5. Расходы на предоставление мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, переданных на воспитание в приемные семьи и находящихся под опекой, определяются следующим образом:
ОБРсир = ((Чпр х Рпр) + (Чоп х Роп) + (Чпос х Рпос) +
+ РЕЗсир)) х Д,
где
Чпр - численность детей, переданных на воспитание в приемные семьи, в соответствии с исходными данными для формирования бюджета;
Рпр - расходы на предоставление мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в приемных семьях в расчете на одного ребенка в год разрезе городской и сельской местности в соответствии с региональным законодательством;
Чоп - численность детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, находящихся под опекой, в соответствии с исходными данными для формирования бюджета;
Роп - расходы на предоставление мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, находящихся под опекой, в расчете на одного ребенка в год разрезе городской и сельской местности в соответствии с региональным законодательством;
Чпос - численность детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, школьного возраста, переданных на воспитание в приемные семьи и находящихся под опекой, в соответствии с исходными данными для формирования бюджета;
Рпос - расходы на выплату пособий для проезда на городском (внутрирайонном) транспорте в расчете на одного ребенка школьного возраста в год в соответствии с региональным законодательством;
РЕЗсир - сумма резерва на создание приемных семей и при передаче под опеку детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, определяется следующим образом:
РЕЗ сир = (Чпр пр х Рпр) + (Чоп пр х Роп) + (Чпос пр х Рпос),
где
Чпр пр - прогноз численности детей, передаваемых на воспитание в приемные семьи на очередной финансовый год и плановый период;
Чоп пр - прогноз численности детей, передаваемых под опеку на очередной финансовый год и плановый период;
Чпос пр - прогноз численности детей школьного возраста, передаваемых на воспитание в приемные семьи и под опеку на очередной финансовый год и плановый период;
Д - индексы-дефляторы.
2.12.5.6. Расходы на предоставление дополнительного материального обеспечения и социальной защиты педагогических работников муниципальных образовательных учреждений, определяются следующим образом:
ОБРст.32 = Чпед х Рвып х Д,
где
Чпед - численность педагогических работников, имеющих право на дополнительное материальное обеспечение, предусмотренное региональным законодательством в разрезе видов материального обеспечения и типов образовательных учреждений в соответствии с исходными данными для формирования бюджета;
Рвып – расходы на выплату дополнительного материального обеспечения педагогическим работникам муниципальных образовательных учреждений на одного работника в год в соответствии с региональным законодательством;
Д - индексы-дефляторы.
2.12.5.7. Расходы по выплате компенсации части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования (администрирование расходов), определяются следующим образом:
ОБРадм = Ркомп х Русл + Чупр х Рупр х Д,
где
Ркомп - сумма расходов на выплату компенсации, предусмотренная в федеральном бюджете;
Русл - размер оплаты услуг кредитных организаций по зачислению на лицевые счета получателей средств компенсации;
Чупр - расчетная численность работников, выполняющих обязанности по финансовому обеспечению расходов на выплату компенсации части родительской платы;
Рупр – расходы на выполнение обязанностей по финансовому обеспечению средств федерального бюджета на выплату компенсации на одного работника в год;
Д - индексы-дефляторы.
2.12.5.8. Расходы на оказание государственной (бюджетной) услуги по внедрению в общеобразовательных учреждениях новой системы оплаты труда в пилотном режиме, определяются следующим образом:
ОБРпил = (Чобщ пил x Собщ пил + Чвеч пил x Свеч пил) x Д,
где
Чобщ - численность обучающихся в разрезе 3 ступеней обучения (1-я ступень - 1-4-е классы, 2-я ступень - 5-9-е классы, 3-я ступень - 10-11-е классы) по государственному заданию в дневных общеобразовательных школах, участвующих в реализации пилотного проекта по внедрению новой системы оплаты труда;
Собщ - стоимость государственной (бюджетной) услуги на внедрение новой системы оплаты труда в дневных общеобразовательных учреждениях, участвующих в реализации пилотного проекта, по ступеням обучения в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Чвеч - численность обучающихся в вечерних (сменных) общеобразовательных школах по государственному заданию, участвующих в реализации пилотного проекта по внедрению новой системы оплаты труда;
Свеч - стоимость государственной (бюджетной) услуги на внедрению новой системы оплаты труда в вечерних (сменных) общеобразовательных учреждениях, участвующих в реализации пилотного проекта, в расчете на одного обучающегося в год в разрезе городской и сельской местности;
Д - индексы-дефляторы.
Перечень муниципальных районов (городских округов), общеобразовательные учреждения которых участвуют в реализации пилотного проекта по внедрению новой системы оплаты труда и период действия пилотного проекта устанавливается в соответствии с региональным законодательством.»
2.13. Молодежная политика
2.13.1. В состав расходных обязательств в области молодежной политики включаются расходы на предоставление государственных услуг по следующим видам:
содействие общественной, гражданской активности молодежи;
содействие творческой активности молодежи;
содействие социально-экономической активности молодежи;
системное информирование молодых людей о возможностях их личностного и общественного развития в Пермском крае.
2.13.2. Объем расходов на выполнение расходных обязательств в области молодежной политики определяется по формуле:
МП = МПсэа + МПта + МПга + МПси,
где
МП - расходы на оказание услуг в сфере молодежной политики;
МПсэа - расходы на оказание услуги по содействию социально-экономической активности молодежи;
МПта - расходы на оказание услуги по содействию творческой активности молодежи;
МПга - расходы на оказание услуги по поддержке общественной, гражданской активности молодежи;
МПси - расходы на оказание услуги по системному информированию молодых людей о возможностях их личностного и общественного развития в Пермском крае.
Объем расходов на выполнение расходных обязательств по каждому виду услуг определяется по формуле:
Рмп i = Смп х Ч х Д,
где
Рмп i - расходы на оказание услуги;
Смп - стоимость оказания услуги в расчете на одного получателя;
Ч - численность получателей услуг в соответствии с государственным заданием;
Д – индексы-дефляторы.
2.14. Культура
2.14.1. В состав расходных обязательств в сфере культуры включаются расходы на оказание следующих государственных услуг, в том числе автономными учреждениями, некоммерческими организациями, не являющимися бюджетными и автономными учреждениями (творческими союзами):
профессиональное художественное искусство и киноискусство;
самодеятельное (любительское) художественное творчество;
сохранение, изучение и представление музейных предметов, музейных коллекций и иных культурных ценностей;
организация библиотечного обслуживания населения;
выявление, изучение, охрана, реставрация памятников истории и культуры регионального значения, научное исследование археологических памятников;
осуществление мероприятий, направленных на гражданское просвещение населения и патриотическое воспитание молодежи;
Общий объем расходов на выполнение расходных обязательств в сфере культуры определяется по формуле, в том числе автономными учреждениями, некоммерческими организациями, не являющимися бюджетными и автономными учреждениями:
КУЛ = КУЛиск + КУЛтв + КУЛмуз + КУЛбибл + КУЛрп + КУЛгп,
где:
КУЛ - расходы на оказание услуг в сфере культуры;
КУЛиск - расходы на оказание государственной услуги по профессиональному художественному искусству и киноискусству;
КУЛтв - расходы на оказание государственной услуги по самодеятельному (любительскому) художественному творчеству;
КУЛмуз - расходы на оказание государственной услуги по сохранению, изучению и представлению музейных предметов, музейных коллекций и иных культурных ценностей;
КУЛбибл - расходы на оказание государственной услуги по организации библиотечного обслуживания населения;
КУЛрп - расходы на оказание государственной услуги по выявлению, изучению, охране, реставрации памятников истории и культуры регионального значения, проведению археологических работ;
КУЛгп - расходы на оказание государственной услуги по осуществлению мероприятий, направленных на гражданское просвещение населения и патриотическое воспитание молодежи;
Расходы на оказание государственной услуги по профессиональному художественному искусству и киноискусству определяются следующим образом:
КУЛиск = (Соу х Кзр + Спост х Кпост) х Д,
где:
Соу - стоимость оказания услуги на одного зрителя (посетителя);
Кзр - количество зрителей (посетителей) в соответствии с государственным заданием;
Спост – средняя стоимость расходов на подготовку новой постановки;
Кпост - количество новых постановок в соответствии с государственным заданием;
Д - индексы-дефляторы;
Расходы на оказание государственной услуги по самодеятельному (любительскому) художественному творчеству определяются следующим образом:
КУЛтв = Суч х Куч х Д,
где:
Суч - стоимость оказания услуги на одного участника;
Куч - количество участников творческих смотров и мероприятий методической направленности в соответствии с государственным заданием;
Д - индексы-дефляторы;
Расходы на оказание бюджетной услуги по сохранению, изучению и представлению музейных предметов и музейных коллекций и иных культурных ценностей определяются следующим образом:
КУЛмуз = Смуз х Кпос х Д,
где:
Смуз - стоимость оказания услуги на одного посетителя;
Кпос - количество посетителей в соответствии с государственным заданием;
Д - индексы-дефляторы;
Расходы на оказание государственной услуги по организации библиотечного обслуживания населения определяются следующим образом:
КУЛбибл = Сбибл х Кв х Д,
где:
Сбибл - стоимость оказания услуги на выдачу одного документа;
Кв - количество выдачи всех документов в соответствии с государственным заданием;
Д - индексы-дефляторы;
Расходы на оказание государственной услуги по выявлению, изучению, охране, реставрации памятников истории и культуры регионального значения, проведению археологических работ определяются следующим образом:
КУЛрп = Срп х Кп х Д,
где:
Срп - стоимость оказания услуги, в том числе на проведение ремонтно-реставрационных и археологических работ на одном памятнике истории и культуры регионального значения;
Кп - количество памятников регионального значения, находящихся на территории Пермского края, обслуживаемых в соответствии с государственным заданием;
Д - индексы-дефляторы;
Расходы на оказание государственной услуги по осуществлению мероприятий, направленных на гражданское просвещение населения и патриотическое воспитание молодежи определяются следующим образом:
КУЛгп = Сгп х Кп х Д,
где:
Сгп - стоимость оказания услуги на одного посетителя;
Кп - количество посетителей в соответствии с государственным заданием;
Д - индексы-дефляторы.
2.14.2. В составе расходов бюджета Пермского края на выполнение расходных обязательств в сфере культуры в соответствии с региональным законодательством предусматриваются расходы на выплату:
премий Пермского края в сфере культуры и искусства;
единовременного денежного вознаграждения, удостоенному звания «Народный мастер Прикамья»;
денежной премии в связи с присвоением звания «Лауреат литературной премии Пермского края имени ».
2.14.3. В составе расходов бюджета Пермского края на выполнение расходных обязательств в сфере культуры предусматриваются расходы на обеспечение населения услугами книжного издательства в соответствии с подпунктом 2.1.9 настоящей Методики.
2.14.4. В составе расходов бюджета Пермского края на выполнение расходных обязательств в сфере культуры предусматриваются расходы на мероприятия, направленные на повышение престижа Пермского края в соответствии с региональным законодательством.
2.14.5. В составе расходов бюджета Пермского края предусматриваются расходы:
на оказание государственных услуг по проведению мероприятий по развитию толерантных отношений в религиозной среде в объемах, утвержденных нормативным правовым актом губернатора края;
на предоставление субсидий религиозным организациям на выполнение ремонтных и ремонтно-реставрационных работ культовых зданий и сооружений. Объем расходов на предоставление указанных субсидий определяется в соответствии нормативным правовым актом губернатора края.
2.15. Здравоохранение
2.15.1. Расходы бюджета по отрасли здравоохранение рассчитываются на основании Программы государственных гарантий оказания населению Пермского края бесплатной медицинской помощи, ежегодно утверждаемой Законодательным Собранием Пермского края, разработанной исходя из нормативов объемов медицинской помощи (по видам медицинской помощи) и нормативов финансовых затрат на единицу объема медицинской помощи в текущем финансовом году.
Объем расходов по отрасли включают в себя: ассигнования на оказание государственных услуг; социальное обеспечение населения и предоставление межбюджетных трансфертов.
2.15.2. Ассигнования на оказание государственных услуг в сфере здравоохранения включают предоставление следующих государственных услуг:
оказание специализированной медицинской помощи при заболеваниях, передаваемых половым путем, туберкулезе, синдроме приобретенного иммунодефицита, психических расстройствах и расстройствах поведения, наркологических заболеваниях, отдельных состояниях, возникающих у детей в перинатальный период (далее - специализированная медицинская помощь);
оказание высокотехнологичных видов медицинской помощи, перечень которых утверждается Министерством здравоохранения Пермского края;
обеспечение донорской кровью и ее компонентами краевых учреждений здравоохранения;
обеспечение социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в домах ребенка с рождения и до 4 лет;
оказание медицинской помощи, в санаториях для больных туберкулезом;
оказание прочей специализированной медицинской помощи;
обеспечение предоставления услуг в сфере здравоохранения;
проведение краевых мероприятий в сфере здравоохранения.
2.15.2.1. Объем расходов на предоставление государственной услуги по оказанию специализированной медицинской помощи, высокотехнологичных видов медицинской помощи, медицинской помощи в санаториях для больных туберкулезом и прочей специализированной медицинской помощи определяется по каждому виду услуг по формуле:
ЗДРспец (вск, сан, прч) = (Чп x Сап + Чкд x Сст + Чпд x Сдс),
где
ЗДРспец (вск, сан, прч) - объем расходов на предоставление государственной услуги по оказанию специализированной медицинской помощи, высокотехнологичных видов медицинской помощи, медицинской помощи в санаториях для больных туберкулезом и прочей специализированной медицинской помощи;
Чп - число посещений в год в соответствии с государственным заданием;
Сап - стоимость государственной услуги по оказанию амбулаторно-поликлинической специализированной медицинской помощи, высокотехнологичных видов медицинской помощи, медицинской помощи в санаториях для больных туберкулезом и прочей специализированной медицинской помощи в расчете на одно посещение;
Чкд - число койко-дней в год в соответствии с государственным заданием;
Сст - стоимость государственной услуги по оказанию стационарной специализированной медицинской помощи, высокотехнологичных видов медицинской помощи, медицинской помощи в санаториях для больных туберкулезом и прочей специализированной медицинской помощи в расчете на один койко-день;
Чпд - число пациенто-дней в год в соответствии с государственным заданием;
Сдс - стоимость государственной услуги по оказанию стационарозамещающей специализированной медицинской помощи, высокотехнологичных видов медицинской помощи, медицинской помощи в санаториях для больных туберкулезом и прочей специализированной медицинской помощи в расчете на один пациенто-день.
2.15.2.2. Объем расходов на оказание государственной услуги по обеспечению донорской кровью и ее компонентами краевых учреждений здравоохранения определяется следующим образом:
ЗДРсп = Клит x Ссп,
где
ЗДРдк - объем расходов на оказание государственной услуги по обеспечению донорской кровью и ее компонентами краевых учреждений здравоохранения;
Клит - количество литров крови, ежегодно утверждаемое нормативным правовым актом Правительства края;
Сдк - стоимость государственной услуги по обеспечению донорской кровью и ее компонентами в расчете на один литр донорской крови.
2.15.2.3. Объем расходов на оказание государственной услуги по обеспечению социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в домах ребенка с рождения и до 4 лет определяется следующим образом:
ЗДРдр = Чдр x Сдр,
где
ЗДРдр - объем расходов на оказание государственной услуги по обеспечению социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в домах ребенка с рождения и до 4 лет;
Чдр - численность детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в соответствии с государственным заданием;
Сдр - стоимость государственной услуги по обеспечению социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в расчете на одного воспитанника в год.
2.15.2.4. Объем расходов на оказание государственной услуги по проведению краевых мероприятий в сфере здравоохранения и обеспечению предоставления услуг в сфере здравоохранения определяется следующим образом:
ЗДР мер (учр) = Ч x С мер (др),
где
ЗДР мер (учр) - объем расходов на оказание государственной услуги по проведению краевых мероприятий в сфере здравоохранения и обеспечению предоставления услуг в сфере здравоохранения;
Ч - численность постоянного населения края;
С мер (др) - стоимость государственной услуги по проведению краевых мероприятий в сфере здравоохранения и обеспечению предоставления услуг в сфере здравоохранения в расчете на одного жителя края.
2.15.3. Объем расходов на социальное обеспечение населения включают в себя расходы по обеспечению лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения населения, имеющего право на льготы при амбулаторном лечении в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.01.2001 N 890 и расходы на предоставление государственной социальной помощи в форме социальной услуги по лекарственному обеспечению, в соответствии с расходными обязательствами Пермского края, лицам, проработавшим в тылу в период Великой Отечественной войны, реабилитированным лицам и лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий.
2.15.3.1. Расходы по обеспечению лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения населения, имеющего право на льготы при амбулаторном лечении в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.01.2001 N 890 определяются исходя из расчетного показателя по материальным расходам на одного жителя края в год, установленного нормативно-правовым актом Правительства края и численности постоянного населения Пермского края.
2.15.3.2. Расходы на предоставление государственной социальной помощи в форме социальной услуги по лекарственному обеспечению, в соответствии с расходными обязательствами Пермского края, лицам, проработавшим в тылу в период Великой Отечественной войны, реабилитированным лицам и лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий определяются исходя из стоимости социальной услуги по лекарственному обеспечению в месяц и численности граждан края, которые не отказались от получения социальной услуги, по состоянию на 1 января текущего финансового года.
2.15.4. Объем расходов на предоставление межбюджетных трансфертов включает в себя: межбюджетные трансферты Пермскому краевому фонду обязательного медицинского страхования в части уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за неработающее население и субвенции органам местного самоуправления на осуществление отдельных государственных полномочий, передаваемых из регионального фонда компенсаций.
2.15.4.1. Расходы на предоставление межбюджетных трансфертов Пермскому краевому фонду обязательного медицинского страхования в части уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за неработающее население определяются исходя из численности неработающего населения и расчетного показателя норматива затрат на обязательное медицинское страхование в расчете на одного неработающего жителя в год следующим образом:
ЗДРомс = Чнн x Рнн + ЗДРцентр,
где
ЗДРомс - объем межбюджетных трансфертов в части уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за неработающее население;
Чнн - численность неработающего населения;
Рнн - расчетный показатель норматива затрат на обязательное медицинское страхование в расчете на одного неработающего жителя в год;
ЗДРцентр - централизованные средства бюджетов муниципальных районов (городских округов) в части расходов на организацию оказания первичной медико-санитарной помощи в муниципальных учреждениях здравоохранения, с согласия представительных органов муниципальных образований в абсолютных размерах, за исключением расходов на капитальный ремонт. Объем централизованных средств включается в проект закона о бюджете Пермского края подготовленный к рассмотрению во втором чтении.
Численностью постоянного населения Пермского края принимается в расчет по данным Пермьстата по состоянию на 1 января текущего финансового года. Среднесписочная численность работающих принимается в расчет в соответствии с основными сценарными условиями для формирования вариантов развития экономики Пермского края, утвержденными губернатором края.
Расчетный показатель норматива затрат на обязательное медицинское страхование в расчете на одного неработающего жителя в год определяется следующим образом:
Рнн = (Стп - Н - Дф) / Чнн,
где
Рнн - расчетный показатель норматива затрат на обязательное медицинское страхование в расчете на одного неработающего жителя в год;
Стп - стоимость территориальной программы обязательного медицинского страхования на очередной финансовый год, рассчитанная исходя из нормативов объемов медицинской помощи (по видам медицинской помощи) и финансовых затрат на единицу объема медицинской помощи;
Н - прогнозируемая сумма налоговых поступлений, подлежащих уплате в бюджет Пермского краевого фонда обязательного медицинского страхования в соответствии с действующим законодательством;
Дф - прогнозируемый объем безвозмездных поступлений из Федерального фонда обязательного медицинского страхования на выравнивание территориальных программ в рамках базовой программы ОМС;
Чнн - численность неработающего населения.
За счет межбюджетных трансфертов предоставляемых из бюджета Пермского края на уплату страховых взносов за неработающее население подлежат к возмещению статьи расходов медицинского учреждения, определенные Программой государственных гарантий оказания населению Пермского края бесплатной медицинской помощи.
2.15.4.2. Объем субвенций на осуществление органами местного самоуправления края отдельных государственных полномочий, передаваемых из регионального фонда компенсаций, рассчитывается по формуле:
ЗДРрфк = ЗДРдк + ЗДРпр,
где
ЗДРрфк - объем субвенций на осуществление органами местного самоуправления края отдельных государственных полномочий, передаваемых из регионального фонда компенсаций;
ЗДРдк – объем субвенции на выполнение полномочий по обеспечению донорской кровью и ее компонентами муниципальных учреждений здравоохранения;
ЗДРпр - объем субвенции на выполнение полномочий по оплате проезда пациентов, проживающих в пределах города Перми, за пределы Пермского края в федеральные специализированные медицинские организации и иные государственные и муниципальные учреждения здравоохранения для лечения и обследования.
Объем субвенции на выполнение полномочий по обеспечению донорской кровью и ее компонентами муниципальных учреждений здравоохранения определяется исходя из расчетного показателя по материальным расходам в расчете на один литр донорской крови, установленного нормативным правовым актом Правительства края, и объема (количество литров) крови, ежегодно утверждаемых нормативно-правовыми актами Правительства края.
Объем субвенции на выполнение полномочий по оплате проезда пациентов, проживающих в пределах г. Перми, за пределы Пермского края определяется исходя из расчетного показателя по материальным расходам в расчете на одного жителя Пермского городского округа, установленного нормативным правовым актом Правительства края в год, и численности постоянного населения Пермского городского округа.
2.15.5. Объем расходов осуществляемых за счет средств федерального бюджета предусматривается в пределах средств, выделяемых из федерального бюджета.
2.16. Физическая культура и спорт
Объем расходов по отрасли физическая культура и спорт включают в себя: ассигнования на оказание государственных услуг и социальное обеспечение населения.
2.16.1. Ассигнования на оказание государственных услуг включают предоставление следующих государственных услуг:
повышение спортивного мастерства спортсменов края и подготовка спортсменов высокого класса;
проведение спортивных мероприятий;
представление Пермского края на российских и международных соревнованиях игровых видов спорта;
проведение военно-патриотической работы, развитие авиационных, технических, военно-прикладных видов спорта и технического творчества.
2.16.1.1. Объем расходов на оказание государственной услуги по повышению спортивного мастерства спортсменов края и подготовке спортсменов высокого класса определяется по формуле:
Рфизкул = Сфизкул х Ч,
где
Рфизкул – объем расходов на оказание государственной услуги по повышению спортивного мастерства спортсменов края и подготовке спортсменов высокого класса;
Сфизкул – стоимость государственной услуги в расчете на одного спортсмена;
Ч – численность спортсменов в соответствии с государственным заданием на предоставление государственной услуги.
2.16.1.2. Объем расходов на оказание государственной услуги по проведению спортивных мероприятий определяется исходя из стоимости государственной услуги и численности постоянного населения Пермского края.
2.16.1.3. Объем расходов на оказание государственных услуг по представлению Пермского края на российских и международных соревнованиях игровых видов спорта, и по проведению военно-патриотической работы, развитию авиационных, технических, военно-прикладных видов спорта и технического творчества определяется исходя из стоимости государственной услуги и численности постоянного населения Пермского края.
2.16.2. Социальное обеспечение населения включает в себя расходы на исполнение публичных нормативных обязательств.
Объем публичных нормативных обязательств включает в себя расходы на выплату денежных призов спортсменам и их тренерам, стипендий губернатора Пермского края ведущим спортсменам «Прикамья» и стипендий «Юные спортсмены Прикамья».
2.16.2.1. Объем расходов на выплату денежных призов спортсменам и их тренерам определяется исходя из расчетного показателя по материальным расходам в расчете на одного жителя края в год, установленного нормативно правовым актом Правительства края, и численности постоянного населения Пермского края.
2.16.2.2. Объем расходов на выплату стипендий губернатора Пермского края ведущим спортсменам «Прикамья» и стипендий «Юные спортсмены Прикамья» определяется по формуле:
ФИЗстип = Чст х Рст х 12,
где
ФИЗстип – объем расходов на выплату стипендий;
Чст – численность лиц, которым назначены стипендии в текущем финансовом году в соответствии с нормативными правовыми актами;
Рст – размер стипендии в месяц в соответствии с нормативными правовыми актами.
12 – количество месяцев в году.
2.17. Социальная политика
Объем расходов по отрасли социальная политика включают в себя: ассигнования на оказание государственных услуг и социальное обеспечение населения.
2.17.1. Ассигнования на оказание государственных услуг в сфере социальной политики включают в себя: расходы на оказание государственных услуг в области социального обслуживания населения, социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей и по обеспечению государственных функций в области социальной политики.
2.17.1.1. Ассигнования на оказание государственных услуг в области социального обслуживания населения включают предоставление следующих государственных услуг:
стационарное обслуживание инвалидов и граждан пожилого возраста;
стационарное обслуживание детей-инвалидов;
надомное обслуживание инвалидов и граждан пожилого возраста;
предоставление временного приюта несовершеннолетним в условиях стационара;
реабилитация семей и детей, находящихся в социально опасном положении;
предоставление временного приюта дезадаптированным гражданам;
консультативная помощь гражданам, оказавшимся в трудной жизненной ситуации;
дневное пребывание граждан пожилого возраста;
реабилитация инвалидов в условиях временного пребывания;
предоставление материальной помощи гражданам, оказавшимся в трудной жизненной ситуации (срочное социальное обслуживание).
Объем ассигнований на оказание государственных услуг определяется по каждому виду услуг по формуле:
Рсон = Ссон х Ч,
где
Рсон – объем ассигнований на оказание государственных услуг;
Ссон – стоимость государственной услуги на одного обслуживаемого;
Ч – численность обслуживаемых в соответствии с государственным заданием на предоставление государственных услуг.
2.17.1.2. Объем ассигнований на оказание государственных услуг по обеспечению государственных функций в области социальной политики включают предоставление следующих государственных услуг:
пропаганда реформы социальной политики, внедрение информационных технологий в работе с населением;
техническое сопровождение ежемесячных денежных выплат;
изготовление и реализация социального проездного документа, осуществление функций заказчика по организации обеспечения СПД;
осуществление функций страхователя в рамках реализации программы ДМС;
сопровождение регионального регистра лиц, имеющих право на получение мер социальной поддержки.
Объем ассигнований на оказание государственных услуг определяется по каждому виду услуг исходя из стоимости государственной услуги и численности постоянного населения Пермского края.
2.17.2. Социальное обеспечение населения включает в себя исполнение публичных нормативных обязательств и предоставление мер социальной поддержки населению.
В объеме ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств предусматриваются расходы по выплате пособий, компенсаций, единовременных и ежемесячных денежных выплат, различным категориям граждан, нуждающихся в социальной поддержке и помощи, и иных выплат в денежной форме в соответствии с действующим законодательством.
Объем ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств предусматриваются на очередной финансовый год и плановый период с учетом индекса-дефлятора в случае, если индексация предусмотрена проектом закона о бюджете края на очередной финансовый год и плановый период.
2.17.2.1. Объем расходов на выплату ежемесячных пособий на ребенка гражданам, имеющим детей, определяется исходя из среднего размера пособия с учетом расходов на доставку и численности детей по данным на конец отчетного финансового года:
СЗпос = Рпос x Чдет x 12,
где
СЗпос - объем расходов на выплату ежемесячных пособий на ребенка гражданам, имеющим детей;
Рпос - средний размер ежемесячного пособия в месяц с учетом расходов на доставку по данным отчетного финансового года;
Чдет - численность детей по данным на конец отчетного финансового года;
12 - количество месяцев в году.
2.17.2.2. Объем расходов на выплату единовременного социального пособия неработающим беременным женщинам из малоимущих семей, единовременного пособия семьям при многоплодном рождении определяется исходя из установленного размера выплат в соответствии с действующим законодательством и численности получателей по данным на конец отчетного финансового года.
Расходы на выплату единовременного социального пособия неработающим беременным женщинам из малоимущих семей определяются с учетом расходов на доставку.
СЗепос = Рв x Ч,
где
СЗепос - объем расходов на выплату единовременного пособия;
Рв - размер выплаты в соответствии с действующим законодательством;
Ч - численность получателей по данным на конец отчетного финансового года.
2.17.2.3. Объем расходов на предоставление ежемесячных денежных выплат малоимущим многодетным семьям определяется исходя из размера денежной выплаты с учетом расходов на доставку и численности получателей по данным на конец отчетного финансового года по формуле:
СЗедвмс = Редвмс x Ч x 12,
где
СЗедвмс - объем расходов на предоставление ежемесячной денежной выплаты;
Редвмс - размер ежемесячной денежной выплаты малоимущим многодетным семьям с учетом расходов на доставку;
12 - количество месяцев в году;
Ч - численность получателей по данным на конец отчетного финансового года.
2.17.2.4. Объем расходов на предоставление ежемесячных денежных выплат пенсионерам, имеющим большой страховой стаж, определяется исходя из размера денежной выплаты с учетом расходов на доставку и численности получателей по данным на конец отчетного финансового года по формуле:
СЗедвпбсс = Редвпбсс x Ч x 12,
где
СЗедвпбсс - объем расходов на предоставление ежемесячной денежной выплаты;
Редвпбсс - размер ежемесячной денежной выплаты пенсионерам, имеющим большой страховой стаж с учетом расходов на доставку;
12 - количество месяцев в году;
Ч - численность получателей, определяется по данным на конец отчетного финансового года с учетом статьи 6 Закона Пермской области от 01.01.2001 N "О социальной поддержке пенсионеров, имеющих большой страховой стаж".
2.17.2.5. Объем расходов на предоставление ежемесячных денежных выплат почетным гражданам определяется исходя из размера выплаты с учетом расходов на доставку и численности получателей по данным на конец отчетного финансового года по формуле:
СЗедвпг = Редвпг x Ч x 12,
где
СЗедвпг - объем расходов на предоставление ежемесячной денежной выплаты;
Редвпг - размер ежемесячной денежной выплаты почетным гражданам с учетом расходов на доставку;
12 - количество месяцев в году;
Ч - численность получателей по данным на конец отчетного финансового года.
2.17.2.6. Объем расходов на предоставление пожизненной персональной ежемесячной денежной выплаты к трудовой пенсии по старости почетным гражданам определяется исходя из размера выплаты с учетом расходов на доставку и численности получателей по данным на конец отчетного финансового года по формуле:
СЗппедвпг = Рппедвпг x Ч x 12,
где
СЗппедвпг - объем расходов на предоставление пожизненной персональной ежемесячной денежной выплаты к трудовой пенсии по старости;
Рппедвпг – размер пожизненной персональной ежемесячной денежной выплаты к трудовой пенсии по старости почетным гражданам с учетом расходов на доставку;
12 - количество месяцев в году;
Ч - численность получателей по данным на конец отчетного финансового года.
2.17.2.7. Объем расходов на предоставление ежегодной денежной выплаты почетным гражданам определяется исходя из размера ежегодной денежной выплаты с учетом расходов на доставку и численности получателей по данным на конец отчетного финансового года по формуле:
СЗеждвпг = Реждвпг х Ч,
где
СЗеждвпг - объем расходов на предоставление ежегодной денежной выплаты;
Реждвпг - размер ежегодной денежной выплаты почетным гражданам с учетом расходов на доставку;
Ч - численность получателей отказавшихся от предоставления мер социальной поддержки по данным на конец отчетного финансового года.
Численность получателей мер социальной поддержки, предусмотренные п. 2.18.2.5., 2.18.2.6., 2.18.2.7. определяется с учетом численности почетных граждан отказавшихся от ежегодной денежной выплаты по данным на 1 июля текущего финансового года.
2.17.2.8. Объем расходов на предоставление ежемесячных денежных выплат ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитированным лицам и лицам, признанных пострадавшими от политических репрессий, определяется отдельно по каждой категории исходя из размера денежной выплаты с учетом расходов на доставку и численности получателей по данным на конец отчетного финансового года по формуле:
СЗедв = Редв x Ч x 12,
где
СЗедв - объем расходов на предоставление ежемесячной денежной выплаты;
Редв - размер ежемесячной денежной выплаты с учетом расходов на доставку;
12 - количество месяцев в году;
Ч - численность получателей соответственно по каждой категории по данным на конец отчетного финансового года.
2.17.2.9. Объем расходов на компенсацию проезда один раз в год реабилитированным лицам, возмещение затрат на погребение в случае их смерти определяется исходя из объема плановых расходов текущего финансового года с учетом индекса-дефлятора потребительских цен.
2.17.2.10. Объем расходов на предоставление персональных ежемесячных денежных выплат определяется исходя из размера выплаты с учетом расходов на доставку и численности получателей по данным на конец отчетного финансового года.
СЗпедв = Рпедв x Ч х 12,
где
СЗпедв - объем расходов на предоставление персональных ежемесячных денежных выплат;
Рпедв - размер персональной ежемесячной денежной выплаты с учетом расходов на доставку;
12 - количество месяцев в году;
Ч - численность получателей по данным на конец отчетного финансового года.
2.17.2.11. Объем расходов на выплату социального пособия на погребение определяется исходя из количества выплат по данным на конец отчетного финансового года и установленного размера пособия в соответствии с действующим законодательством:
СЗпогр = Рсп x Квыпл,
где
СЗпогр - объем расходов на выплату социального пособия на погребение;
Рсп - размер социального пособия на погребение в соответствии с действующим законодательством;
Квыпл - количество выплат по данным на конец отчетного финансового года.
2.17.2.12. Объем расходов на ежемесячные денежные выплаты отдельным категориям пенсионеров, получившим инвалидность вследствие военной травмы в период прохождения военной службы по призыву, определяется исходя из размера ежемесячной денежной выплаты с учетом расходов на доставку и численности получателей по данным на конец отчетного финансового года.
СЗедвв = Редвв x Ч х 12,
где
СЗедвв - объем расходов на ежемесячные денежные выплаты отдельным категориям пенсионеров, получившим инвалидность вследствие военной травмы в период прохождения военной службы по призыву;
Редвв - размер ежемесячной денежной выплаты отдельным категориям пенсионеров, получившим инвалидность вследствие военной травмы в период прохождения военной службы по призыву с учетом расходов на доставку;
12 - количество месяцев в году;
Ч - численность получателей по данным на конец отчетного финансового года.
2.17.2.13. Объем расходов на предоставление государственной социальной помощи определяется исходя из расчетного показателя по материальным расходам на одного жителя края, установленного нормативным правовым актом Правительства края и численности постоянного населения Пермского края.
2.17.2.14. Объем расходов на проведение ежегодного конкурса «Лучшая многодетная семья года» определяется исходя из расчетного показателя по материальным расходам на одного жителя края, установленного нормативным правовым актом Правительства края и численности постоянного населения Пермского края.
2.17.2.15. Объем расходов на компенсацию расходов адвокатам, оказывающим юридическую помощь бесплатно, определяется исходя из объема плановых расходов текущего финансового года.
2.17.2.16. Объем расходов осуществляемых за счет средств федерального бюджета предусматривается в пределах средств, выделяемых из федерального бюджета.
2.17.2.17. Расходы на предоставление выплат единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим ребенка (детей) из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, определяются следующим образом:
Сус = Рус х Чус,
где
Сус – расходы на предоставление выплат единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим ребенка (детей) из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
Рус – расходы на выплату единовременного денежного пособия гражданам, усыновившим ребенка (детей) из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в соответствии с региональным законодательством;
Чус - прогноз численности детей из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, передаваемых на усыновление на очередной финансовый год и плановый период;»;
2.17.3. В составе объема расходов краевого бюджета предусматриваются расходы на обеспечение путевками на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников бюджетных учреждений в виде:
ассигнований на социальное обеспечение населения – в части расходов краевых бюджетных учреждений;
межбюджетных трансфертов – в части оказания финансовой помощи местным бюджетам.
Объем расходов на обеспечение путевками на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников бюджетных учреждений определяется исходя из плановых расходов текущего финансового года с учетом индекса-дефлятора платных услуг населению.
Распределение финансовой помощи местным бюджетам на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников муниципальных бюджетных учреждений производится в соответствии с нормативным правовым актом Правительства Пермского края о порядке распределения средств по муниципальным районам (городским округам) Пермского края пропорционально численности работников муниципальных бюджетных учреждений (включая численность работников муниципальных учреждений в поселениях) по состоянию на 1 января текущего финансового года и утверждается законом Пермского края о бюджете Пермского края.
2.17.4.1. Средства на социальное обеспечение населения в связи с предоставлением мер социальной поддержки отдельным категориям граждан по оплате твердого топлива в соответствии с федеральными и краевыми (областными) нормативными правовыми актами предусматриваются в краевом бюджете (Б) и определяются исходя из:
а) количества домовладений для лиц, фактически воспользовавшихся мерой социальной поддержки по оплате твердого топлива в соответствии с действующим законодательством, за отчетный финансовый год (Дд – отапливаемых дровами, Ду - отапливаемых углем);
б) значения розничной цены на твердое топливо, реализуемого населению, действующего по состоянию на 1 августа текущего финансового года (без НДС), с учетом индекса-дефлятора потребительских цен (Д), но не выше среднекраевого (среднекраевого без учета Коми-Пермяцкого округа) значения розничной цены с учетом индекса бюджетных расходов (в случае отсутствия данного значения в расчет принимается показатель среднекраевого (среднекраевого без учета Коми-Пермяцкого округа) значения розничной цены с учетом индекса бюджетных расходов) (1 куб. метра дров - Рцд, 1 тонны угля - Рцу).
Значение цены по каждому муниципальному району (городскому округу) определяется исходя из утвержденных Региональной энергетической комиссией края цен, при этом значение цены по муниципальному району определяется как среднее арифметическое значение розничных цен, установленных для городских и сельских поселений, входящих в его состав.
в) значения стоимости доставки розничной цены на твердое топливо, реализуемого населению, действующего по состоянию на 1 августа текущего финансового года (без НДС), с учетом индекса-дефлятора потребительских цен (Д), но не выше среднекраевого (среднекраевого без учета Коми-Пермяцкого округа) значения стоимости доставки с учетом индекса бюджетных расходов (в случае отсутствия данного значения в расчет принимается показатель среднекраевого (среднекраевого без учета Коми-Пермяцкого округа) значения стоимости доставки с учетом индекса бюджетных расходов) (1 куб. м дров - Тд, 1 тонны угля - Ту).
Значение стоимости доставки по каждому муниципальному району (городскому округу) определяется исходя из утвержденной Региональной энергетической комиссией края стоимости, при этом значение стоимости по муниципальному району определяется как среднее арифметическое значение стоимости, установленной для городских и сельских поселений, входящих в его состав;
г) размера скидки по оплате стоимости и доставки твердого топлива, установленной в соответствии с действующим законодательством для каждой льготной категории граждан - Л;
д) нормы отпуска твердого топлива населению на 1 домовладение в год:
дрова - при занимаемой полезной площади до 20 кв. м - 5 куб. м, свыше 20 кв. м - 10 куб. м (Нд);
уголь - при занимаемой полезной площади до 25 кв. м - 2,5 т, свыше 25 кв. м - 3,5 т (Ну).
Расчет расходов осуществляется по формуле:
Б = (Рцд + Тд) х Л х Нд х Дд х Д + (Рцу + Ту) х Л х Ну х Ду х Д.
2.17.4.2. В составе расходов бюджета Пермского края предусматриваются бюджетные ассигнования на социальное обеспечение населения в связи с предоставлением мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг (в том числе меры социальной поддержки по оплате газа, электроэнергии).
2.17.4.3. Расходы на реализацию мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг (за исключением льгот по оплате газа, электроэнергии, предусматриваемых в соответствии с подпунктом 2.17.4), предоставляемых отдельным категориям граждан в соответствии с федеральным, краевым (областным) законодательством (Р), определяются в пределах нормативной площади жилого помещения (Пн), но не выше фактически занимаемой, и рассчитываются исходя из:
численности граждан, получающих меры социальной поддержки, по состоянию на 1 января текущего финансового года, согласно отчетным данным о суммах, подлежащих возмещению из краевого бюджета в связи с предоставлением мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг;
стоимости жилищно-коммунальных услуг на 1 кв. м общей площади жилого помещения в месяц, определенной исходя из утвержденных органами местного самоуправления тарифов (без НДС) и норм потребления, действующих по состоянию на 1 августа текущего финансового года (Сжку), с учетом индекса-дефлятора изменения размера платы граждан за жилищные и коммунальные услуги (Д);
установленного законодательством размера скидки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг для каждой категории граждан, которым предусмотрены меры социальной поддержки (С).
Р = Ч х Пн х Сжку х Д х С х 12 мес.
В случае превышения расчетного объема расходных обязательств на возмещение расходов в связи с предоставлением мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг, определенного по формуле, над расчетным объемом, определенным с учетом ожидаемых сумм начисленных мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг за текущий финансовый год, скорректированный на индекс-дефлятор изменения размера платы граждан за жилищные и коммунальные услуги, в расчет принимается меньшая сумма.
2.17.4.4. Расходы бюджета Пермского края, связанные с предоставлением мер социальной поддержки по оплате электроэнергии, газа (Рэ, г), определяются исходя из:
численности граждан, получающих меры социальной поддержки, по состоянию на 1 января текущего финансового года (Чэ, г);
норм потребления, установленных органами государственной власти, но не выше фактического потребления в базисном периоде (Нэ, г);
действующих по состоянию на 1 августа текущего финансового года тарифов на данные услуги (Сэ, г) с учетом индекса-дефлятора изменения размера платы граждан за коммунальные услуги (Д);
установленного законодательством размера скидки по оплате коммунальных услуг для каждой категории граждан, которым предусмотрены меры социальной поддержки (С).
Расходы, связанные с предоставлением мер социальной поддержки по оплате электроэнергии, газа, определяются по формуле:
Рэ, г = Чэ, г х Нэ, г х Д х Сэ, г х С х 12 мес.
2.17.4.5. Расходы бюджета Пермского края на предоставление населению субсидий по оплате жилого помещения и коммунальных услуг определяются на основе оценки расходов населения на оплату жилого помещения и коммунальных услуг и распределения населения по уровню среднедушевых доходов.
Душевые среднемесячные расходы населения (Н) на оплату жилого помещения и коммунальных услуг определяются исходя из регионального стандарта стоимости жилого помещения и коммунальных услуг на 1 кв. м жилого помещения в месяц (Сжку) на очередной финансовый год и плановый период (в случае отсутствия данной информации – утвержденного стандарта на текущий финансовый год, скорректированного на индекс-дефлятор изменения размера платы граждан за жилищные и коммунальные услуги (Д)), нормативной площади жилого помещения (Пн).
Расчет расходов осуществляется по формуле:
Н = Сжку х Д х Пн
Распределение населения по уровню среднедушевых доходов определяется на основе статистических данных за IV квартал отчетного года. Размер доходов населения корректируется на индекс-дефлятор роста фонда заработной платы (Дi).
Средний уровень доходов для j-й группы рассчитывается по формуле:
ср мин макс
Д = (Д + Д ) / 2,
j j j
где
ср
Д - средний уровень доходов для j-й группы населения;
j
мин
Д - минимальный уровень доходов j-й группы доходов
j
населения;
макс
Д - максимальный уровень доходов j-й группы доходов
j
населения.
Общий объем расходов на выплату субсидий населению (А) определяется по формуле:
ср
A = SUM {(Н - Д х М) х 12 х Ч },
j j
где
Ч - численность населения j-й группы доходов;
j
М – региональный стандарт максимально допустимой доли расходов граждан на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе семьи.
Для семей со среднедушевым доходом ниже установленного в соответствии с законодательством Пермского края прожиточного минимума стандарт максимально допустимой доли расходов населения на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в среднедушевых доходах граждан применяется с поправочным коэффициентом, равным отношению среднедушевого дохода в семье к прожиточному минимуму.
Сумма расходов на выплату субсидий по оплате жилого помещения и коммунальных услуг корректируется на коэффициент, отражающий соотношение численности населения, фактически получившего субсидию за отчетный финансовый год с учетом коэффициента роста численности населения, который рассчитывается как средняя численность граждан, получивших субсидии в 1-м полугодии и I квартале текущего финансового года, по отношению к среднегодовому количеству граждан, получивших субсидию в базисном периоде, и численности населения, потенциально имеющего права на ее получение.
Объем средств на выплату субсидий по оплате жилого помещения и коммунальных услуг предусматривается в пределах фактических расходов за отчетный финансовый год, скорректированных на индекс-дефлятор изменения размера платы граждан за жилое помещение и коммунальные услуги.
В составе расходов бюджета Пермского края предусматриваются расходы на обеспечение перечисления (выплаты, вручения) гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в размере 2,9 % от суммы средств, направляемой на предоставление населению субсидий».
2.17.4.6. В составе расходов бюджета Пермского края предусматриваются бюджетные ассигнования на социальное обеспечение населения в связи с реализацией мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг, предоставляемых отдельным категориям граждан, работающих и проживающих в сельской местности и поселках городского типа (рабочих поселках), в соответствии с законодательством Пермского края (области), для работников и пенсионеров краевых (областных, окружных) учреждений. Бюджетные ассигнования для муниципальных учреждений предусматриваются и передаются муниципальным образованиям края в виде субвенций.
Объем расходов на предоставление указанных мер определяется:
Р = Робр + Рдр. отр.
Объем расходов на предоставление мер специалистам, работающим в учреждениях образования, определяется:
Робр = Ч x С вып x Д,
где
Ч - численность граждан, получающих социальную поддержку, за отчетный финансовый год с учетом прогноза изменения численности;
С вып - средний размер предоставляемых мер социальной поддержки за отчетный финансовый год на одного получателя с учетом ожидаемой оценки за текущий финансовый год;
Д - индекс-дефлятор цен.
Объем расходов на предоставление мер социальной поддержки специалистам, работающим в учреждениях культуры, здравоохранения, ветеринарной сети, социального обслуживания, определяется следующим образом:
Р = Ч x С вып x Д,
где
Ч - численность граждан, получающих социальную поддержку, за отчетный финансовый год с учетом прогноза изменения численности;
С вып - средний размер предоставляемых мер социальной поддержки за отчетный финансовый год на одного получателя с учетом ожидаемой оценки за текущий финансовый год;
Д - индекс-дефлятор платных услуг.
В численности граждан, получающих социальную поддержку, учитываются пенсионеры, члены семей работающих и пенсионеров системы образования в соответствии с законодательством. При определении объема субвенций учитывается средний размер предоставляемых мер социальной поддержки за отчетный финансовый год на одного получателя с учетом ожидаемой оценки за текущий финансовый год в разрезе органов местного самоуправления края.
2.17.4.7. В составе расходов бюджета Пермского края предусматриваются бюджетные ассигнования на социальное обеспечение населения в связи с предоставлением мер социальной поддержки отдельным категориям граждан в форме одноразовой компенсации стоимости установки квартирного телефона реабилитированным гражданам в соответствии с законодательством Пермского края. Объем средств на компенсацию стоимости установки квартирного телефона (Отел) определяется исходя из следующих расчетных показателей:
численность граждан, состоящих в очереди на установку телефона в установленном порядке по состоянию на 1 мая текущего финансового года по данным Министерства социального развития Пермского края (Ч);
действующий тариф на установку квартирного телефона (с НДС), утвержденный Федеральной службой по тарифам Российской Федерации (Суст);
индекс-дефлятор цен (Д).
Расчет расходов производится по формуле:
Отел = Ч х Суст х Д.
2.18. Целевые программы
Расходы на реализацию целевых программ предусматриваются в размерах, предусмотренных:
законами Пермского края (области), действующими в текущем и плановом периоде;
нормативными правовыми актами Правительства Пермского края о долгосрочной целевой программе;
приказами главных распорядителей средств бюджета края о ведомственной целевой программе.
С расшифровкой в разрезе территорий края показываются целевые программы, средства по которым передаются из бюджета Пермского края органам местного самоуправления в виде субвенций и (или) субсидий.
2.19. Другие расходы
2.19.1. В составе расходов бюджета Пермского края предусматриваются средства:
на исследования и работы в сфере государственного управления в соответствии с указом губернатора края. Общая сумма расходов определяется исходя из плановых расходов текущего финансового года (Рнир баз) с учетом ежегодно применяемого индекса-дефлятора потребительских цен (Д):
Рнир = Рнир баз x Д;
на исполнение судебных актов по искам к Пермскому краю. Расчет расходов на исполнение судебных решений по искам к Пермскому краю о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов либо должностных лиц этих органов, осуществляется на основании плановых расходов текущего финансового года с учетом индекса-дефлятора потребительских цен.
2.19.2. Расходы на проведение выборов в органы государственной власти определяются на основе численности избирателей и расчетных показателей по указанным материальным расходам бюджета Пермского края на одного избирателя.
ВЫБ = Чизб x Ризб,
где
Чизб - численность избирателей;
Ризб - расчетный показатель на 1 избирателя.
2.19.3. Расходы на содержание Пермской краевой избирательной комиссии за счет средств краевого бюджета определяются в соответствии с подпунктом 2.2.5 настоящей Методики и включают в себя расходы на денежное содержание (вознаграждение) лиц, замещающих государственные должности и должности государственных гражданских служащих избирательной комиссии, в соответствии с действующим законодательством (за исключением средств, передаваемых Центризбиркомом на выполнение государственных федеральных полномочий), материальные расходы в соответствии с расчетным показателем на одну штатную единицу и расходы на увеличение стоимости основных средств в размере, установленном подпунктом 2.1.7.5 настоящей Методики.
Рфот = Рфот изб - Рфот цик,
где
Рфот изб - рассчитывается по формуле, указанной в подпункте 2.2.6 настоящей Методики;
Рфот цик - средства Центризбиркома.
Кроме того, учитываются расходы на обеспечение системы ГАС "Выборы" в соответствии с действующим федеральным и краевым законодательством.
2.19.4. Расходы на проведение мероприятий по государственному управлению охраной труда определяются на основании данных отдела условий и охраны труда аппарата Правительства Пермского края о численности занятых в экономике края на начало текущего финансового года и расчетных показателей на проведение указанных мероприятий на 1000 работников, занятых в экономике края.
ОХР = Чз x Рохр,
где
Чз - численность работников, занятых в экономике края;
Рохр - расчетный показатель на проведение мероприятий по охране труда на 1000 работников, занятых в экономике края.
2.19.5. В состав расходных обязательств в области управления и распоряжения государственной собственностью Пермского края включаются расходы на предоставление государственной услуги по обеспечению эксплуатации, учета, сохранности и использования краевого государственного имущества (движимого и недвижимого, нежилых помещений, объектов специализированного жилищного фонда, зданий, сооружений, земельных участков).
Объем расходов на выполнение расходных обязательств в области управления и распоряжения государственной собственностью Пермского края определяется с учетом государственного задания по формуле:
Рургс = Рказна + Ржф
где
Рургс – расходы на государственную (бюджетную)услугу в области управления и распоряжения государственной собственностью;
Рказна – расходы на государственную услугу по обеспечению эксплуатации, учета, сохранности и использования движимого и недвижимого имущества, нежилых помещений, объектов специализированного жилищного фонда, зданий, сооружений, земельных участков,
Ржф - расходы на государственную услугу по обеспечению эксплуатации, учета, сохранности и использования объектов специализированного жилищного фонда, земельных участков;
Рказна = Собъект х Кобъект хД + Кз
где
Собъект = стоимость услуги по одному объекту казны Пермского края;
Кобъект – количество объектов казны Пермского края;
Д-индекс-дефлятор цен;
Кз - средства на капитальный и текущий ремонт.
Ржф = С х К х Д +Кз
где
С - стоимость оказания услуги на 1 кв. м. общей площади;
К – количество кв. м. общей площади специализированного жилищного фонда, жилых помещений (квартир);
Д-индексы-дефляторы;
Кз - средства на капитальный и текущий ремонт специализированного жилищного фонда.
2.19.6. Другие общегосударственные вопросы
2.19.6.1. В состав расходных обязательств в области проведения приватизации государственного краевого имущества включаются расходы на предоставление государственной услуги по организации и проведению приватизации государственного краевого имущества.
Объем расходов по государственной услуге на организацию и проведение приватизации государственного краевого имущества определяется с учетом государственного задания по формуле:
Рприв= С объект х Кобъект х Д
где
Рприв – расходы на государственную (бюджетную) услугу по организации и проведению приватизации государственного краевого имущества;
С - стоимость услуги по организации и проведению приватизации одного объекта;
К – количество объектов приватизации;
Д-индекс-дефлятор цен.
2.19.6.2. В составе расходов краевого бюджета предусматриваются бюджетные ассигнования на проведение краевого конкурса гражданских и общественных инициатив, мероприятий по реализации социально-значимых проектов, в том числе на оказание государственных услуг по поддержке базовых гражданских ценностей населения Пермского края, и мероприятий по содействию ветеранскому движению, в том числе на оказание государственных услуг по поддержке патриотических ценностей населения Пермского края, которые включают в себя:
ассигнования на закупку товаров, работ и услуг для государственных нужд (за исключением бюджетных ассигнований для обеспечения выполнения функций бюджетного учреждения) в целях оказания государственных услуг;
субсидии юридическим и физическим лицам, в т. ч. некоммерческим организациям, не являющимся бюджетными либо автономными учреждениями.
Объем расходов по указанным направлениям определяется в соответствии с нормативным правовым актом губернатора края.
2.19.7. Расходы по предоставлению бюджетной услуги на содержание государственного краевого учреждения «Управление по эксплуатации административных зданий» (далее - ГКУ «УЭАЗ») и расходы на предоставление бюджетной услуги по обслуживанию площадей, занимаемых государственными органами края и ГКУ «УЭАЗ», обслуживающим их, определяются на основе количества площадей, занимаемых государственными органами Пермского края и ГКУ «УЭАЗ», с учетом доли вспомогательных площадей, пропорционально приходящихся на полезную площадь (кв. м.), рассчитанные в соответствии с законодательством Пермского края с учетом индексов-дефляторов потребительских цен и роста заработной платы с учетом требования законодательства Пермского края по следующей формуле:
Рд = Ру + Рзд,
где
Ру - расходы по предоставлению бюджетной услуги на содержание ГКУ «УЭАЗ», рассчитываемые по формуле:
Ру = Sуэаз х Ре,
где
Sуэаз - площади, занимаемые ГКУ «УЭАЗ», с учетом доли вспомогательных площадей, пропорционально приходящихся на полезную площадь (кв. м.);
Ре – расходы на единицу площадей, занимаемых ГКУ «УЭАЗ»;
Рзд - расходы на предоставление бюджетной услуги по обслуживанию площадей, занимаемых государственными органами края и ГКУ «УЭАЗ»
Рзд = (Sзд х Рп) + Н + КРдоп,
где
Sзд - площади, занимаемые государственными органами Пермского края и ГКУ «УЭАЗ», обслуживающим их, с учетом доли вспомогательных площадей, пропорционально приходящихся на полезную площадь (кв. м.);
Рп - расходы на единицу площадей;
Н - налоги на землю и имущество;
КРдоп – дополнительные средства на проведение текущих и капитальных ремонтов.
2.20. Фонды и другие средства в составе бюджета Пермского края
В составе краевого бюджета создаются резервный фонд Правительства Пермского края, региональный фонд финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов), региональный фонд финансовой поддержки поселений, региональный фонд софинансирования расходов.
Объем резервного фонда Правительства края не может превышать 3 процентов общего объема расходов.
Объемы регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) и регионального фонда финансовой поддержки поселений рассчитываются в соответствии с Законом Пермского края "О бюджетном процессе в Пермском крае".
Общий объем регионального фонда софинансирования расходов устанавливается в размере 3% от доходов краевого бюджета, рассчитанных в соответствии с подпунктом 2.1.8.10 настоящей Методики.
Общий объем средств на развитие материально-технической базы общественной инфраструктуры Пермского края, государственную поддержку развития общественной инфраструктуры регионального значения, разработки и реализации инвестиционных проектов, реализации мер социальной поддержки по обеспечению жильем отдельных категорий граждан Пермского края устанавливается в размере до 2,5% от доходов краевого бюджета, рассчитанных в соответствии с подпунктом 2.1.8.10 настоящей Методики.
Правовые и организационные основы формирования и использования средств на развитие материально-технической базы общественной инфраструктуры Пермского края, на государственную поддержку развития общественной инфраструктуры регионального значения, разработки и реализации инвестиционных проектов, реализации мер социальной поддержки по обеспечению жильем отдельных категорий граждан Пермского края и средств в форме субсидий местным бюджетам на долевое финансирование инвестиционных программ (проектов) развития общественной инфраструктуры муниципального значения определяются правовыми актами Правительства Пермского края.
2.21. Резерв выравнивания экономического положения муниципальных районов (городских округов) Пермского края (далее - резерв выравнивания).
Резерв выравнивания формируется в бюджете Пермского края в размере не более 1% от прогнозируемого объема доходов краевого бюджета на соответствующий финансовый год, рассчитанного в соответствии с подпунктом 2.1.8.10 настоящей Методики.
3. Балансирование бюджета Пермского края
В целях обеспечения сбалансированности бюджета края на планируемый трехлетний период действующие расходные обязательства бюджета условно распределяются на группы в зависимости от "длины" обязательств во времени и приоритетности расходов:
расходы группы "А" - обязательства, не подлежащие сокращению при любых сценариях развития экономики края;
расходы группы "Б1" - обязательства, возможные к сокращению в очередном финансовом году;
расходы группы "Б2" - обязательства, возможные к сокращению начиная с года, следующего за очередным финансовым годом.
Балансирование бюджета Пермского края на очередной финансовый год и два последующих года планового периода производится исходя из принципа бездефицитности бюджета в следующем порядке:
1. В расходы включается группа "А". Расходы этой группы должны полностью обеспечиваться доходами бюджета Пермского края, рассчитанными по пессимистическому сценарию. В противном случае производится сокращение перечня статей, входящих в группу "А".
2. После 100%-ного обеспечения группы "А" в расходы включается группа "Б2". При недостатке средств на полное обеспечение группы Б2 расходы группы пропорционально сокращаются до необходимого уровня.
3. Если после включения группы "Б2" остаются средства, то обеспечивается группа "Б1". При недостатке средств на полное обеспечение группы "Б1" расходы группы пропорционально сокращаются до необходимого уровня.
4. При наличии источников финансирования после 100%-ного обеспечения действующих обязательств рассматривается реестр принимаемых обязательств, утвержденный губернатором края. Обязательства включаются в бюджет в соответствии с рангом, определенным в реестре. При этом, если принимаемое обязательство относится к группе "А", оно должно обеспечиваться доходами на всем горизонте планирования (не менее 3 лет).
