Министерство образования и науки РФ
Иркутский государственный технический университет
Кафедра специальных юридических дисциплин
Валютное право
Программа и методические указания для студентов заочной формы обучения по специальности «Юриспруденция»
Иркутск - 2008
Валютное право. Программа и методические указания для студентов заочной формы обучения (специальность 030501 - «Юриспруденция»).
Составитель: - Иркутск: Изд-во ИрГТУ, 2007
1. Цели и задачи дисциплины:
Дисциплина "Валютное право" преподается студентам в рамках гражданско-правовой специализации.
Правовое регулирование валютного рынка является в настоящее время одной из наиболее актуальных задач российского законодательства. Это обусловлено повышением роли правовых норм во всех сферах общественной жизни. Постоянно расширяются внешнеэкономические связи России со странами ближнего и дальнего зарубежья. Растут объёмы операций в иностранной валюте, операций с другими валютными ценностями.
Целью курса является рассмотрение целей и инструментов валютной политики, функционирования валютного рынка, опыт применения валютного контроля в условиях растущего рыночного механизма.
В учебном курсе валютное право излагается как отрасль российского права, в комплексе со всё более тесно взаимодействующими в рамках валютного права нормами административного, международного, гражданского, уголовного и других отраслей российского права.
Самостоятельная работа студентов включает изучение отдельных нормативных актов, учебной и монографической литературы по ряду специальных вопросов.
Текущая форма контроля – работа на семинарских занятиях, написание 2 контрольных работ.
В качестве итоговой формы контроля по Валютному праву предусмотрен зачет.
2. Требования к уровню освоения дисциплины.
По завершении изучения курса «Договорное право» студенты должны знать:
Ø" Цели и инструменты валютной политики.
Ø" Правовой механизм функционирования валютного рынка.
Ø" Порядок осуществления и методы валютного контроля.
Ø" Основания наступления ответственности за нарушения валютного законодательства.
Уметь:
Ø" применять нормативно-правовые акты различной юридической силы при разрешении спорных вопросов;
Ø" применять доктринальные положения при разрешении коллизионных вопросов;
Ø" применять полученные знания в практической работе.
3. Место дисциплины в структурно-логической схеме Учебного плана.
1. Перечень дисциплин Учебного плана, используемых при изучении данной дисциплины:
-" гражданское процессуальное право;
-" уголовное право.
Перечисленные дисциплины имеют решающее значение для валютного права. Выводы и данные этих наук непосредственно используются при изучении правового регулирования валютных отношений.
4. Перечень дисциплин Учебного плана, в которых будут использоваться результаты изучения данной дисциплины:
-" административное право,
-" гражданское право,
-" международное право,
-" гражданское процессуальное право;
-" уголовное право.
5. Информация о дисциплине из ГОС.
|
Индекс |
Наименование дисциплины и ее основные разделы |
Всего часов |
|
220 |
6. Объем дисциплины и виды учебной работы.
|
№ п/п |
Вид учебной работы и общая трудоемкость дисциплины |
Семестры |
|
1. |
Аудиторные занятия: |
10 |
|
1.1. |
Лекции |
8 |
|
1.2 |
Семинары |
2 |
|
2. |
Самостоятельная работа студента |
210 |
|
3. |
Общая трудоемкость |
220 |
|
4. |
Вид итогового контроля |
Экзамен |
Содержание разделов дисциплины.
Тема 1 Понятие, объект и метод валютного права
Общая характеристика и происхождение валютного права России. Понятие, объект и метод валютного права. Соотношение валютного права с другими отраслями.
Тема 2. Международные валютные отношения и валютная политика
Международные валютные отношения. Валютная система и её элементы. Развитие мировых валютных систем. Валютное регулирование как экономико-правовой институт. Валютная политика: цели, формы и методы. Золотореальные резервные активы, гарантийный фонд. Рынки золота. Международная валютная ликвидность. Рынки драгоценных камней.
Тема 3. Валютный рынок
Экономическая характеристика валютного рынка, его функции, структура участников. Валютный курс: сущность и факторы воздействия. Методы котировки валют. Кросс-курс. Валютные сделки: сделки спот, валютные свопы, форвардные операции, валютные фьючерсы, арбитражные сделки, валютные опционы.
Тема 4. Правовое регулирование валютных отношений в Российской Федерации
Этапы развития системы правового регулирования валютных отношений. Система источников правового регулирования валютных отношений в Российской Федерации. Отражение в Конституции Российской Федерации норм валютно-правовой сферы. Международные договоры и соглашения Российской Федерации, касающиеся вопросов валютного регулирования. Роль кодексов Российской Федерации в регулировании валютных отношений. Федеральные законы и законы субъектов Российской Федерации как основа системы правового регулирования валютных отношений. Нормативные правовые акты Банка России, министерств и ведомств Российской Федерации, регламентирующие вопросы валютного контроля.
Тема 5. Валютное регулирование и валютный контроль
Понятие валютного регулирования. Межгосударственное валютное регулирование. Внутригосударственное валютное регулирование. Прямое и косвенное регулирование. Валютные ограничения, их задачи. Лицензирование валютных операций. Понятие валютного контроля. Валютный контроль в Российской Федерации.
Тема 6. Органы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации
Органы валютного регулирования. Функции Центрального Банка Российской Федерации как основного органа валютного регулирования в России. Роль и задачи правительства и министерств в регулировании валютно-правовой сферы. Органы и агенты валютного контроля. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц. Права и обязанности резидентов и нерезидентов. Виды и формы валютного контроля. Основные направления валютного контроля. Контроль за подозрительными сделками и оффшорными операциями.
Тема 7. Валютные операции
Понятие валютной операции. Понятие валютной сделки. Классификация валютных операций. Валютные операции резидентов. Валютные операции нерезидентов. Государственные валютные операции.
Тема 8. Субъекты валютных правоотношений
Основные группы субъектов валютных правоотношений. Правовой статус физических лиц и организаций (резидентов и нерезидентов). Правовой статус Банка России, уполномоченных банков и иных кредитных организаций, государственных органов, Российской Федерации и её субъектов, международных организаций и других субъектов валютных правоотношений.
Тема 9. Лицензирование валютных операций кредитных организаций
Понятие уполномоченного банка. Банки, имеющие право осуществлять операции с валютными ценностями. Условия получения банком валютной лицензии.
Тема 10. Правовое регулирование корреспондентских отношений кредитных организаций с иностранными и уполномоченными банками
Основные формы корреспондентских отношений. Значение корреспондентских отношений для кредитных организаций. Условия ограничения использования корреспондентских счетов кредитной организации. Процедура закрытия корреспондентского счёта. Правовой режим корреспондентских счетов ликвидируемых кредитных организаций.
Тема 11. Правовые основы открытия и ведения валютных счетов резидентов и нерезидентов
Порядок оформления операций физических лиц-резидентов по их валютным счетам. Процедура открытия счёта в иностранной валюте для юридических лиц-резидентов. Ограничения в отношении источников поступления средств на валютные счета резидентов. Порядок использования текущего валютного счёта. Порядок использования транзитного валютного счёта. Порядок открытия и использования валютных счетов в уполномоченных банках для нерезидентов Российской Федерации.
Тема 12. Правовое регулирование расчётов в иностранной валюте на территории Российской Федерации
Валютные ограничения в отношении юридических и физических лиц на расчёты в иностранной валюте на территории России. Виды расчётов, для которых сохраняется возможность использовать иностранную валюту или платёжные документы в иностранной валюте. Расчёты между юридическими лицами - резидентами и нерезидентами. Проблема контроля валютных потоков в легальном банковском обороте. Расчёты по экспортно-импортным сделкам с отсрочкой платежа.
Тема 13. Правовые основы купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации
Общие условия приобретения иностранной валюты. Понятие покупки продажи) иностранной валюты. Режим приобретения иностранной валюты. Ограничения для приобретения резидентами иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации. Транзитные валютные счета, их назначение. Порядок внесения и использования депозита при приобретении иностранной валюты. Порядок использования иностранной валюты. Порядок приобретения валюты органами государственной власти и местного самоуправления. Порядок совершения нерезидентами операций купли-продажи валюты при осуществлении инвестиций в российские государственные ценные бумаги. Порядок организации и работы обменных пунктов. Виды валютно-обменных операций, осуществляемых в обменных пунктах уполномоченных банков. Система обязательной продажи части экспортной выручки. Правила перевода резидентами валютных ценностей из Российской Федерации.
Тема 14. Основные виды валютных операций
Операции с наличной валютой. Вывоз наличной иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте. Экспортно-импортные операции, продажа и покупка иностранной валюты. Операции нерезидентов, в том числе банков-нерезидентов, с валютой. Расчёты и операции, связанные с инвестиционной деятельностью и движением капитала, операции с ценными бумагами. Операции с драгоценными металлами и камнями. Неторговые операции, переводы физических лиц. Счета в иностранной валюте. Сделки с иностранной валютой на биржевом и межбанковском рынках. Кредитование в иностранной валюте.
Тема 15. Ответственность за нарушение норм валютного законодательства.
Ответственность уполномоченных банков, резидентов и нерезидентов за нарушения при совершении операций с наличной валютой. Ответственность за нарушения при проведении экспортных операций и при обязательной продаже иностранной валюты. Ответственность за нарушения при проведении импортных операций и покупке иностранной валюты. Ответственность нерезидентов. Ответственность за нарушения при проведении операций с драгоценными металлами и камнями. Ответственность за нарушения при совершении операций, связанных с движением капитала. Ответственность за нарушения при совершении неторговых операций и операций физических лиц.
Темы контрольных работ:
Темы контрольных работ выбираются произвольно:
1. " Понятие, объект и метод валютного права.
2. " Международные валютные отношения и валютная политика.
3. " Основные элементы валютной системы.
4. " Развитие мировых валютных систем.
5. " Факторы, влияющие на валютный курс.
6. " Направления и формы валютной политики.
7. " Валютный рынок.
8. " Задачи валютных бирж.
9. " Правовое регулирование валютных отношений в Российской Федерации.
10. Органы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации.
11. Валютное регулирование и валютный контроль за экспортом и за импортом.
12. Понятие валютной операции. Классификация валютных операций.
13. Основные группы субъектов валютных правоотношений.
14. Правовой статус Банка России, уполномоченных банков и иных кредитных организаций, государственных органов Российской Федерации.
15. Лицензирование валютных операций кредитных организаций.
16. Валютные ограничения в системе валютного регулирования.
17. Валютные операции: понятие, виды, правовой режим.
18. Правовое регулирование корреспондентских отношений кредитных организаций с иностранными и уполномоченными банками.
19. Правовые основы открытия и ведения валютных счетов резидентов и нерезидентов.
20. Правовое регулирование расчётов в иностранной валюте на территории Российской Федерации.
21. Правовые основы купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
22. Операции с наличной валютой. Вывоз наличной иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте. Экспортно-импортные операции, продажа и покупка иностранной валюты.
23. Расчёты и операции, связанные с инвестиционной деятельностью и движением капитала, операции с ценными бумагами.
24. Операции с драгоценными металлами и камнями. Неторговые операции, переводы физических лиц.
25. Счета в иностранной валюте. Сделки с иностранной валютой на биржевом и межбанковском рынках. Кредитование в иностранной валюте.
26. Ответственность уполномоченных банков, резидентов и нерезидентов за нарушения при совершении операций с наличной валютой.
27. Ответственность за нарушения при проведении экспортных и импортных операций, а также при обязательной продаже иностранной валюты.
28. Ответственность за нарушения при проведении операций с драгоценными металлами и камнями.
Ответственность за нарушения при совершении операций, связанных с движением капитала.
29.Ответственность за нарушения при совершении неторговых операций и операций физических лиц.
Выбор темы произвольный. Требования по написанию контрольных работ смотри в методическом указании для написании контрольных работ для заочной формы обучения.
Вопросы на зачет (экзамен):
1. " Понятие, объект и метод валютного права.
2. " Международные валютные отношения и валютная политика.
3. " Основные элементы валютной системы.
4. " Развитие мировых валютных систем.
5. " Факторы, влияющие на валютный курс.
6. " Направления и формы валютной политики.
7. " Валютный рынок.
8. " Задачи валютных бирж.
9. " Правовое регулирование валютных отношений в Российской Федерации.
10. Органы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации.
11. Валютное регулирование и валютный контроль за экспортом и за импортом.
12. Понятие валютной операции. Классификация валютных операций.
13. Основные группы субъектов валютных правоотношений.
14. Правовой статус Банка России, уполномоченных банков и иных кредитных организаций, государственных органов Российской Федерации.
15. Лицензирование валютных операций кредитных организаций.
16. Валютные ограничения в системе валютного регулирования.
17. Валютные операции: понятие, виды, правовой режим.
18. Правовое регулирование корреспондентских отношений кредитных организаций с иностранными и уполномоченными банками.
19. Правовые основы открытия и ведения валютных счетов резидентов и нерезидентов.
20. Правовое регулирование расчётов в иностранной валюте на территории Российской Федерации.
21. Правовые основы купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
22. Операции с наличной валютой. Вывоз наличной иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте. Экспортно-импортные операции, продажа и покупка иностранной валюты.
23. Расчёты и операции, связанные с инвестиционной деятельностью и движением капитала, операции с ценными бумагами.
24. Операции с драгоценными металлами и камнями. Неторговые операции, переводы физических лиц.
25. Счета в иностранной валюте. Сделки с иностранной валютой на биржевом и межбанковском рынках. Кредитование в иностранной валюте.
26. Ответственность уполномоченных банков, резидентов и нерезидентов за нарушения при совершении операций с наличной валютой.
27. Ответственность за нарушения при проведении экспортных и импортных операций, а также при обязательной продаже иностранной валюты.
28. Ответственность за нарушения при проведении операций с драгоценными металлами и камнями.
29. Ответственность за нарушения при совершении операций, связанных с движением капитала.
30. Ответственность за нарушения при совершении неторговых операций и операций физических лиц.
Информационно-библиотечное обеспечение.
Список литературы
Базовый учебник:
1." , , Пушин право России: Учебное пособие / Под общ. ред. к. ю.н. . М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФРА-М), 2001.
Основная литература:
2." Абашина операции. М.: ИИД «Филинъ», 2001.
3." Баринов -кредитные отношения во внешней торговле. М., 2002.
4." , Кузнецова валютных операций. М.: Финстатинформ, 2003.
5." Ю., Соколова право. Учебное пособие. М.: Юристъ, 2004.
6." Калимов регулирование в Российской Федерации / . М.: Издательство деловой и учебной литературы, 2004.
7." Комментарий к Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле». / Под общ. ред. . М.: Изд. , 2004.
8." Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебное пособие / Под ред. . М., 2002.
9." , Емелин право Российской Федерации: Учеб. пособие. 2-е изд., испр. и доп. М.: Дело, 2004.
10. Третьякова право. Завтра экзамен. СПб.: Питер, 2005.
11. И., , Климов валютно-кредитные отношения. СПб: Питер, 2001.
Дополнительная литература:
1." Альтшулер -Запад: валютно-кредитные отношения (организационно-правовой механизм). М., 2000.+
2." Балабанов рынок и валютные операции в России. М., 2004.
3." Валютный портфель / Под ред. , . М., 2005.
4." Валютный рынок и валютное регулирование / Под ред. . М., 2006.
5." Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебник для вузов / , , и др.; Под ред. проф. . 3-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.
6." , Фролов -финансовые отношения предприятий и организаций с зарубежными партнёрами. М., 2002.
7." Левина положение Международного валютного фонда и Всемирного банка. М., 2006.
8." Экономика мирохозяйственных связей: Пер. с англ. / Общ. ред. и предисл. . М.: Прогресс, 2002.
9." Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Учебник. / Под ред. . М.: Финансы и статистика, 2004.
10. Смирнов -импортные операции в международном бизнесе. М., 2006.
11. , Викулин комментарий к Федеральному закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём». Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2004.
12. , Викулин право. Конспекты лекций и схемы. Учебное пособие. М.: Дело, 2004.
13. Эбке валютное право. М., 2004.
Нормативно-правовые акты:
1. " Федеральный закон от 01.01.01 г. , (с изменениями от 01.01.01 г. №58-ФЗ) «О валютном регулировании и валютном контроле».
2. " Закон РФ от 9 октября 2002 г. № 000-1 «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. " Федеральный закон от 01.01.01 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
4. " Федеральный закон от 01.01.01 г. №41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».
5. " Федеральный закон от 01.01.01 г. №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
6. " Федеральный закон от 01.01.01 г. «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности».
7. " Федеральный закон от 2 декабря 2000 г.№ 000-1 «О банках и банковской деятельности».
8. " Инструкция Центрального банка Российской Федерации №91-И и Государственного таможенного комитета России №01-11/28644 от 4 октября 2000 г. «О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров».
9. " Инструкция Центрального банка Российской Федерации №86-И и Государственного таможенного комитета России №01-23/26541 от 01.01.01 г. и «О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров».
10. Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. №75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности».
11. Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. №27 «О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учёта валютно-обменных операций уполномоченными банками».
12. Указание Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. «О критериях, которым должен удовлетворять банк за пределами территории Российской Федерации для обеспечения исполнения обязательства нерезидента перед резидентом».
13. Указание Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. «Об открытии физическими лицами-резидентами счетов в банках за пределами территории Российской Федерации».
14. Указание Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. «Об установлении суммы перевода физическим лицом-резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов»
15. Указание Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства».
16. Указание Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. «О порядке совершения юридическими лицами-резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации»
17. Положение Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. №93-П «О порядке проведения отдельных валютных операций»
18. Положение Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. №82-П «О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных валютных операций, связанных с движением капитала».
19. Положение Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 г. № 000 «О прекращении на территории Российской Федерации расчётов в иностранной валюте за реализуемые физическим лицам товары (работы, услуги)»
