Пояснительная записка
за 2010 г.
Организация: региональный центр аварийно-спасательных экологических операций» (далее - ).
ИНН - .
Вид деятельности - аварийно-спасательные работы по ОКВЭД-75.25.2
Организационно-правовая форма - Открытое акционерное общество.
Общие сведения о деятельности .1.1. создано 13.12.2001 г.
Его учредителями являются: аварийно-спасательных и экологических операций» г. Москва и Департамент по ЧС и государственному экологическому контролю Краснодарского края.
Уставный капитал составляет: 100 тыс. руб.
На конец отчетного периода(2009г) в работало: 67 человек.
состоит из следующих отделов:
отдел ведущих специалистов: 9 человек.
отряд спасателей: 33 человека.
транспортная служба: 5 человек.
финансовая служба: 2 человека.
администрация: 10 человек.
тех. рабочий: 1 человек.
По договорам возм. оказ. услуг 7 человек
1.2. арендует офисные и складские помещения.
1.3. проводит работы:
- по предупреждению и ликвидации последствий ЧС, связанных с разливом нефти и продуктов ее переработки
- по разработке Планов по предупреждению и ликвидации разливов нефти и нефтепродуктов (ППЛРН).
Финансовая деятельность.2.1. Выручка за год (без НДС): 42308.0 т. руб.
2.2. С /стоимость работ, услуг, управленческие расходы 42803,0 т. руб.
В том числе:
фонд оплаты труда 24350.0 т. руб.
налоги с ФОТ: 4289,8.0 т. руб.
содержание транспорта: 1198,6 т. руб.
расходы на ГСМ: 981,3, т. руб.
аренда складов, гаража, спецтехн. 1550,8 т. руб.
командировочные расходы: 1843,1 т. руб. аренда офиса: 3273.0 т. руб. информационные услуги: 111,9 т. руб. аудиторские услуги: 101,00 т. руб.
услуги связи: 145,5 т. руб.
представительские расходы: 197,0 т. руб.
хоз. инвентарь: 707,9 т. руб.
услуги по предупр. Ч.С 317,9 т. руб.
подготовка и аттестация специалистов 871,6,0 т. руб
страхование спасателей 85,0 т. руб.
аренда государств. собственности 528,3, т. руб.
амортизация О. С 959,0 т. руб.
содержание аренд. помещений 86,6 т. руб
аренда земли 78,2 т. руб.
компенсация за использ. Личного транспорта в служ. Целях 268,1 т. Руб.
расходы на спецодежду 147,5 т. руб.
на электроэнергию 90,3 т. руб.
прочие расходы 620,6 т. руб
Прочие доходы; 191153.7 т. руб.
Доходы 2008г,2009г выявленные в текущем году 8 т. руб.
Возмещение по судебным искам 45,9 т. руб.
Страховое возмещение 3,00 т. руб.
Прочие расходы всего: 3т. руб. в т. ч:
Материальная помощь 275,1 т. руб.
Премия к дню спаса,9 т. руб.
Вознагражд. Членам совета директоров 394.2 т. руб.
Услуги банка 169,6 т. руб.
Обслуживание и хранение акций 36,8 т. руб.
НДС не подл. возм. из бюджета 36,2 т. руб.
Расходы 2008г. Выявл. В текущем году 5 т. руб.
Пени по договорам 0,3 т. руб.
Размещениеинф. В интерн. 8,5 т. руб. . Прочие расходы 631,2 т. руб.
Дебиторская и кредиторская задолженность по поставщикам и покупателям:
Дебиторская задолженность на конец года составляет 91387 т. руб. в том числе
по покупателям 88311 т. руб, авансы выданы 199т. руб. прочая 2877 т. руб.
Кредиторская задолженность 342136 в т. ч по поставщикам и подр. Составляет 334967т. руб. в том числе авансы получ.145т. руб. по налогам 5045т руб. прочая 1979 т. руб.
3.1. Основные фонды организации представлены автопарком из пяти машин: ГАЗель грузовая-6 шт. в т. ч два в лизинг. Автомобиль УРАЛ-1 шт. Легковой автомобиль: два в. т.ч. одна в лизинг, оргтехникой, хоз. инвентарем, спецодеждой, спецтехникой. Все они находятся в эксплуатации.
3.2. Основные фонды изношены на 25,13%
автопарк - 41,4%
Произв. И хоз инв.—73,9%
Машины оборудование -12%
Коэффициент износа =0,25
За отчетный год основные фонды обновлены на 7,592,012-47руб. (145,35%) в т. ч:
Машины и обордование: на 424,74%
Произв. И хоз инв.: на 13,05%
Автопарк: на 44,785%
Основные фонды обновлены за счет собственных источников ( чистой прибыли. ).
Приобретены в лизинг Автомобиль HYUNDAI NF SONATA, ГАЗ 330232 ХА2 ГАЗ 330232 VIN:ХА0690986. на общую сумму 1,626,182-18 руб. По условиям договора лизинга предметы лизинга учитываются на балансе лизингополучателя. Срок лизинга 12 месяцев. По автомобилям ГАЗ 330232 применяется коэффициент ускорения амортизации 2,91.
Для целей налога на прибыль лизинговые платежи учитываются в прочих расходах согласно графика лизинговых платежей за минусом амортизации.
3.3.В 2011г. планирует открыть обособленные подразделения :
Туапсинский, Волгоградский, Ейский, Ростовский. Филиалы не выделяются на самостоятельные балансы и не имеют отдельных расчетных счетов. Данные филиалов включаются в общий баланс предприятия. Руководители обособленных подразделений назначаются генеральным директором и действуют на основании доверенности, которая выписывается на имя руководителя подразделения. Подразделения наделяются имуществом и не являются собственниками переданного им имущества. Обособленные подразделения не имеют бухгалтерской службы. Первичные документы передаются в бухгалтерию и записи в бухгалтерском учете производятся бухгалтерией головной организации.
Основные элементы учетной политики предприятия:
4.1. Учетная политика для целей бухгалтерского учета :
4.1.1. Бухгалтерский учет в организации осуществлялся штатным главным бухгалтером.
4.1.2. Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.2001 г. № 1.
4.1.3. Начисление амортизации по основным средствам ведется линейным способом.
4.1.4. Ежегодная переоценка основных средств не проводится.
4.1.5. При списании - оценка материалов и товаров производится по способу средней скользящей себестоимости.
4.1.6. Предприятие не создает резервы по сомнительным долгам и предстоящих расходов и платежей ( для целей бухучета).
4.2. Учетная политика для целей налогового учета:
4.2.1. Фирма определяет налоговую базу по НДС в соответствии с (по мере отгрузки).
4.2.2. В целях признания доходов и расходов при расчете налога на прибыль фирма использует метод начисления.
4.2.3. В целях определения материальных расходов при списании сырья и материалов применяется метод средней скользящей себестоимости.
4.2.4. Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.2001 г. № 1.
4.2.5. По амортизируемому имуществу амортизация начисляется линейным способом.
4.2.6. Фирма не создает резервы по сомнительным долгам.
4.2.7.ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль» не применяется.
5. Сведения о собственном капитале:
|
№ п/п |
П о к а з а т е л ь |
На 31.12.2009г., тыс. руб. |
На 31.12.2010г., тыс. руб. |
Изменения |
|
1 |
Сумма чистых активов, руб. |
5286 |
16924 |
11638 |
|
2 |
Уставный капитал, руб. |
100 |
100 |
- |
|
3. |
Резервный фонд |
- |
- |
- |
6. Показатели рентабельности хозяйственной деятельности.
|
№ п/п |
П о к а з а т е л ь |
На 31.12.2009г. |
На 31.12.2010г. |
Получено |
|
1 |
Общая рентабельность |
0,095 |
0,275 |
Стр190Ф2/ Стр010Ф2 |
|
2 |
Рентабельность собств. капитала |
0,566 |
0,688 |
Стр190 Ф2/ Стр 490 Ф1 |
|
3. |
Рентабельность Основной деятельности |
0,450 |
1,0 |
Стр140 Ф2/ Стр 020 Ф2 |
|
4. |
Рентабельность активов |
0,019 |
0,032 |
Стр190 Ф2/ Стр 300 Ф1 |
7.Показатели ликвидности.
|
№ п/п |
П о к а з а т е л ь |
На 31.12.2009г. |
На 31.12.2010г. |
Получено |
|
1 |
Коэффициент текущей ликвидности |
1,015 |
1,021 |
Стр290Ф1/ Стр690Ф1 |
|
2 |
Коэффициент критической ликвидн. |
1,013 |
1,011 |
Стр260+240/ Стр690 Ф1 |
|
3 |
Коэф-ент абсолютной ликвидности |
0,000 |
0,744 |
Стр260 Ф1/ Стр 690 Ф1 |
Нормативное ограничение для Ктл =2, нормальным считается 1,5-2,5
Нормативное ограничение для Кабл=0,2-0,5
Нормативное ограничение для Ккл=более 1
8. Показатели финансовой устойчивости.
|
№ п/п |
П о к а з а т е л ь |
На 31.12.2009г. |
На 31.12.2010г. |
Получено |
|
1 |
Коэффициент обеспеченности Собственными средствами |
0,015 |
0,021 |
Стр490Ф1- Стр190 Ф1/ Стр290Ф1 |
Норма Косс не менее 0,1
Информация об аффилированных лицах и связанных сторонах.
Аффилированными лицами и связанными сторонами в отчетном периоде являлись: г. Москва - лицо имеет право распоряжаться 76% обыкновенных голосующих акций, Краснодарский край
специализированного учреждения «Фонд государственного имущества Краснодарского края»- лицо имеет право распоряжаться 24% обыкновенных голосующих акций, –председатель совета директоров, члены : , – лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительногооргана общества. В отчетном периоде проводились операции с Краевым государственным специализированным учреждением «Фонд государственного имущества краснодарского края» через посредничество Департамента по чрезвычайным ситуациям и государственному экологическому контролю Краснодарского края» по аренде краевого имущества.
Сделки с г. Москва происходят как с покупателем услуг.
Вознаграждения основному управленческому персоналу выплачивалось с сентября 2010г.
Главный бухгалтер
