Формирование механизма обеспечения доступности профессионального образования

УДК 336.77; 377

Формирование механизма обеспечения доступности профессионального образования

, канд. экон. наук, профессор, *****@***ru,

ФГОУВПО «Российский государственный университет туризма и сервиса»

г. Москва

В статье рассмотрены вопросы доступности профессионального образования, предложен кредитный механизм обеспечения доступности, проанализирован зарубежный опыт кредитования для нужд образования, даны рекомендации по регулированию и стимулированию финансовой поддержки развития образовательных услуг.

Ключевые слова: профессиональное образование, доступность профессионального образования, кредитование на образовательные нужды, приток дополнительных средств в профессиональное образование, активизация образовательного процесса.

The article discusses accessibility of vocational education, including the crediting system. The author reviews international loan policies for education and gives recommendations on managing and promotion of financial support for educational services.

Key Words: vocational education, accessibility of vocational education, loans for educational purposes, additional funding in vocational education, improvement of the educational process.

В настоящее время возрастает роль знаний в общественном воспроизводстве, в связи с внедрением информационных технологий в рыночное хозяйство. Образование рассматривается как важнейший фактор, определяющий формирование нового качества экономики, основанной на знаниях и трансформации общества по пути научно-технического прогресса и роста национального богатства. Востребованность образовательных услуг неуклонно возрастает, это свидетельство того, что наличие профессионального образования у работника является важнейшей компонентой его конкурентоспособности в условиях глобализации социально-экономических процессов. Образование в целом, а высшее образование в особенности, становится решающим фактором обеспечения, как национальной безопасности, так и национального престижа страны в условиях «открытости» экономики для международного сотрудничества.

Система отечественного образования в современных условиях социально ответственна за формирование и реализацию как национальной, так и международной политики, направленной на созидание и сохранение общемировых ценностей, наращивание экономического потенциала страны для сохранения экономической стабильности в условиях глобальных вызовов человечеству и мировых катаклизмов.

Анализ спроса и предложения на рынке образовательных услуг профессионального образования, свидетельствует о необходимости совершенствования государственного регулирования рынка образовательных услуг как экономической системы в целом и, в частности, важнейшей его составляющей – подсистемы рынка образовательных услуг высшей школы. Доля платного профессионального образования в РФ достигла почти 60%. Соответственно снизилась доступность профессионального образования для определенных категорий граждан.

По мнению автора статьи, осуществление программ устойчивого развития образовательных услуг, невозможно без решения проблемы финансирования и финансово-кредитной поддержки.

Наиболее перспективными направлениями притока финансовых ресурсов на получение платных образовательных услуг, являются:

1) собственные средства прямых потребителей (60% ресурсов, направляемых на получение платных образовательных услуг);

2) средства хозяйствующих субъектов (15% ресурсов, направляемых на получение платных образовательных услуг);

3) средства, полученные в кредитных организациях (25% ресурсов, направляемых на получение платных образовательных услуг).

В целях развития сегмента платного образования необходимо усилить кредитную поддержку прямых потребителей услуг профессионального образования.

Предложим рекомендации по регулированию и стимулированию финансовой поддержки развития образовательных услуг.

Прежде всего, необходимо совершенствовать правовое регулирование в области образовательного кредитования и его дальнейшее развитие в отношении выдачи кредитов с целью получения профессионального образования. Должна быть четкая структура предоставления финансовой помощи для всех желающих и способных получить образование, опирающаяся на законодательную базу, в создании которой должны принимать участие все участники процесса образовательного кредитования, включая учебные заведения и финансовые организации.

Правительство РФ одобрило проект концепции государственной поддержки образовательного кредитования, и в течение годов будет проведен эксперимент по предоставлению такой поддержки. В эксперименте будут участвовать федеральные вузы. Концепцию эксперимента по выдаче образовательных кредитов разрабатывало Министерство образования и науки РФ.

Предполагается предоставлять три вида кредитов.

Основной будет выдаваться для получения высшего образования (до 140 тыс. руб. в год), дополнительный -- на дополнительное образование (около 70 тыс. руб.), а также сопутствующий -- на проживание или удовлетворение жизненных потребностей. Размер такого кредита, как ожидается, составит в среднем 4,5 тыс. руб. в месяц.

Точная сумма сопутствующего кредита будет определяться по отношению к конкретному региону. Размер кредита не должен превышать размер среднего прожиточного минимума в данном регионе в расчете на год. Планируется, что в ходе эксперимента будет выдано не более 2,5 тыс. кредитов по каждому из этих трех видов кредитования. Предполагается, что в период с 2007 по 2010 год на эти цели будет выделено 650 млн руб. Указанный объем средств гарантирован государством.

Кредиты будут погашаться в течение 10 лет после окончания обучения. Если студент будет не в состоянии погасить кредит, ему будет предоставлена возможность осуществить погашение за счет государства, при условии отработки не менее трех лет по специальности в государственных службах. Процентная ставка по кредитам будет определяться на конкурсе банков-кредиторов. Объем государственной поддержки составит 10% от суммы выданных кредитов без учета процентов. В соответствии со сложившейся экономической ситуацией, оптимальной для населения, является ставка по кредиту в размере 12%.

Целесообразно развитие кредитования программ среднего и дополнительного профессионального образования. Указанный вид кредитования является менее долгосрочным по сравнению с кредитованием для получения высшего профессионального образования, а, следовательно, содержит в себе меньше рисков банковской деятельности.

В условиях расслоения общества, снижения территориальной мобильности малообеспеченных слоев населения возрастает социальная значимость среднего профессионального образования.

В современном обществе государство заинтересовано в получении своими гражданами качественного образования, поэтому ему должна принадлежать ведущая роль в этом процессе. В частности, оно может давать гарантии банкам, по предоставляемым ими образовательным кредитам.

Необходимо также рассмотреть вариант государственного поощрения предприятий на целевое финансирование ими будущих специалистов (на обучение в высшем учебном заведении) в виде налоговых льгот по налогу на прибыль, из которой делаются инвестиции в образование. Акцент делается на крупные и средние предприятия. Эффективно развивающиеся, или успешно работающие предприятия, могут делать высшим учебным заведениям, соответствующим их профилю, делать целевые заказы на подготовку специалистов, а также финансировать подготовку специалистов.

Реализация предлагаемых рекомендаций позволит активизировать образовательные процессы в системе профессионального образования.

Как уже отмечалось выше, предлагаемый автором финансово-кредитный механизм поддержки развития образовательных услуг включает в себя несколько направлений притока финансовых ресурсов (рис. 1).

 

Рис. 1. Направления притока финансовых ресурсов

Признавая перспективность и большое значение кредитования как современной и эффективной формы привлечения внебюджетных средств в систему профессионального образования, автор приводит результаты сравнительного анализа различных форм кредитования граждан с целью получения образовательных услуг (табл. 1).

Таблица 1

Сравнительная характеристика форм привлечения ресурсов для финансирования образовательных услуг

Характеристики	Банковский кредит	Кредит предприятия	Кредит образовательного учреждения
1	2	3	4
Форма представления кредитных ресурсов	Кредит имеет особую форму предоставления: -по объему -по срокам -по субъектам -по условиям (льготные условия для определенных категорий) -по целям	Кредит по форме предоставления: -по объему -на нужды -по срокам -на льготных условиях (для работников)	Кредит по форме представления: -по объему -на нужды -по срокам -на льготных условиях
Субъекты	Наличие двух субъектов: банка и заемщика (контрольные функции осуществляются кредитором)	Наличие двух субъектов: предприятие и заемщик (контрольные функции осуществляет предприятие)	Наличие двух субъектов: учебное заведение и заемщик (контрольные функции осуществляются образовательным учреждением)
Заемщики	Студенты ВПО, СПО, слушатели ДПО	Студенты ВПО, СПО, слушатели ДПО, обучающиеся по специальностям и направлениям, соответствующим профилю предприятия	Работники образовательных учреждений, студенты образовательного учреждения – потенциальные работники учреждения
Объект	Кредит предоставляется на условиях платности и возвратности, под гарантии поручительства и/или залога	Кредит предоставляется на условиях платности и возвратности, под гарантии предприятия	Кредит предоставляется на условиях платности и возвратности, под гарантии образовательного учреждения
Источники средств	Средства на банковских счетах физических и юридических, собственные средства банка	Прибыль предприятия	Прибыль образовательного учреждения
Сроки представления кредита	Ограничен, т. к. пассивы банков в основном носят краткосрочный характер, долгосрочное кредитование влечет повышение отчислений на формирование обязательных резервов	Сроки предоставления кредитов зависят от процесса формирования прибыли предприятия	Сроки предоставления кредитов зависят от процесса формирования прибыли образовательного учреждения
Участие в процессе воспроизводства кадров	Предоставленный кредит участвует в процессе воспроизводства кадрового потенциала региональной экономики	Образовательный кредит предприятия участвует в процессе воспроизводства квалифицированных специалистов на предприятии	Кредиты образовательных учреждений способствует развитию кадрового потенциала в учебном заведении
Институты кредитования	Банковский сектор	Предприятия	Учебные заведения
Нормативно-правовое регулирование	Конституция РФ, Гражданский Кодекс РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности»	Конституция РФ, Гражданский Кодекс РФ, Положение о формировании и использовании чистой прибыли предприятия	Конституция РФ, Гражданский Кодекс РФ, Положение о формировании и использовании чистой прибыли в образовательном учреждении
Риски невозвратности кредита	Высокая степень риска в связи с длительными сроками возврата кредита, могут возникнуть непредвиденные ситуации, например, потеря работы, призыв в армию, получение инвалидности и т. п. В подобных случаях в качестве обеспечения возврата кредита должно выступать государство	Риски менее высокие, т. к. специалист связан с данным предприятием договорными отношениями	Риски менее высокие, т. к. специалист связан с данным образовательным учреждением договорными отношениями

Применение обозначенных форм кредитования обеспечит дополнительный приток инвестиционных ресурсов в сферу профессионального образования через повышение доступности данного вида услуг для населения.

Зарубежный и отечественный опыт свидетельствует, что весьма эффективными инструментами привлечения дополнительных финансовых ресурсов для развития сферы профессионального образования может быть кредитование на льготных условиях. Важным условием реализации этой программы является срок предоставления кредита и процентная ставка.

Различные системы образовательного кредитования существуют в большинстве развитых и развивающихся стран: западноевропейских, стран Северной и Латинской Америки, Восточной Азии, Австралии, Восточной Европы (бывшие социалистические страны), стран СНГ. Эти системы получили свое наибольшее развитие в конце XX века. На протяжении двух десятилетий правила предоставления образовательных кредитов создавались, корректировались в зависимости от накопленного опыта и изменений в системах организации и финансирования самого высшего образования. Например, с 1999 года Великобритания практически полностью перешла на оплачиваемое высшее образование, что послужило причиной увеличения количества получаемых кредитов на обучение студентов. В 2001 году частично платным стало высшее образование в Австрии.

В Германии студенты не платят за обучение. Однако расходы, сопутствующие получению образования, обычно высокие. Действующая в германских землях система помощи студентам осуществляется на основании федерального закона о помощи образованию. 65% средств поступают от федерального правительства, 35% -- от германских регионов (земель). Период выплаты длительный (15 лет), он наступает через пять лет после получения диплома и не предусматривает начисления процентов.

Анализируя опыт различных стран, можно выделить следующие характеристики систем образовательного кредитования.

Принципы финансирования

В большинстве западноевропейских стран распространены государственные системы образовательного кредитования. Исключение -- Финляндия, где займы предоставляются банками, договором с которыми определяются: процентная ставка, выплаты и другие условия. Государство гарантирует возврат полученных кредитов и берет на себя выплату процентов в случае отсутствия работы, прохождения военной службы или отпуска по уходу за ребенком (как для матери, так и для отца). Это делает студенческие займы, за некоторыми исключениями, доступными всем получателям грантов на учебу. Все образовательные кредиты являются низкопроцентными.

В странах Восточной Азии выдаются государственные кредиты (Австралия) и коммерческие (Китай), в ряде стран часть кредита студент может получить за счет бюджетных средств, если этой суммы недостаточно, то остальное студент может получить как коммерческий кредит, предоставляемый банками.

В Австралии, где с 1989 года введено платное высшее образование, создана развитая система образовательного кредитования. Выпускникам школ выдается государственное обязательство, которое покрывает часть расходов на учебу в вузе. Стоимость обучения частично компенсируется государством и зависит от расценок на учебу, которые самостоятельно устанавливают вузы.

В большинстве стран Восточной Европы и СНГ введены системы государственного кредитования. Исключение составляет Узбекистан, где, однако, ряд положений регламентируется Центральным банком. Так, коммерческим банкам рекомендовано:

·  предоставлять кредиты с льготным периодом погашения основной суммы кредита после окончания учебного заведения;

·  устанавливать процентную ставку по образовательным кредитам в размерах, не превышающих действующую ставку рефинансирования Центрального банка.

Кроме того, существует система льготных кредитов:

•  беспроцентных образовательных кредитов -- для круглых сирот, воспитанников домов-интернатов и инвалидов с детства I и II групп;

•  для студентов из малообеспеченных семей -- с уплатой 50% от начисленной суммы процентных платежей за кредит из средств Государственного фонда содействия занятости в установленном порядке.

Все системы образовательного кредитования, особенно государственные, отличаются низкими процентными ставками. Существующие меры по снижению процентных ставок в зависимости от материального положения заемщиков, уровня успеваемости и т. п. делают их иногда даже отрицательными, т. е. предоставляемые льготы уменьшают даже сам размер взятого кредита. Исключение составляет только Республика Беларусь, где ставка по кредиту, выдаваемому «Беларусбанком», равна 16,5%, хотя это и составляет 1/2 ставки рефинансирования.

Основными источниками для предоставления студенческих займов служат, прежде всего, правительство, производственный сектор, сообщества бывших выпускников, филантропы, международные агентства, частичное бюджетное финансирование государственных агентств либо из центрального бюджета, либо из местных бюджетов.

В Бразилии, например, фонд образуется за счет процента от национальной лотереи, в Коста-Рике -- за счет пятипроцентного налогообложения прибыли коммерческих банков, в Гонконге -- за счет налоговых поступлений от азартных игр.

В странах Западной Европы образовательное кредитование наиболее развито на севере, где студенты, как правило, живут отдельно от семей. Образовательный кредит там рассматривается в качестве поощрения самостоятельности и ответственности молодых людей, развития их способности планировать свою жизненную траекторию. На Юге Европы, наоборот, большинство студентов живут в составе семьи. Системы образовательного кредитования там развиты слабо. Например, в Греции предоставляемый объем помощи очень низок: менее 1,5 евро в месяц в среднем на студента, что покрывает только 2% затрат, тогда как максимальный объем поддержки покрывает лишь 15% затрат на получение научной степени, причем собственно заем составляет менее 6% суммы.

В последние годы получила распространение практика, предоставления поддержки студентам в виде грантов или кредитов. Получение грантов увязывают с получением академического признания, и это стимулирует повышение качества получаемого студентом образования.

•  Современное состояние экономики, анализ деятельности кредитных организаций, темпы инфляции и ряд других факторов позволяют предложить следующие условия кредитования населения на образовательные нужды.

•  1. Кредит должен быть ликвидным и приносить доход инвесторам, но не выше ставки рефинансирования ЦБ России.

•  2. Гарантом по кредиту должно выступать государство.

•  3. Все формы кредитов должны предоставляться на льготных условиях, т. к. данные кредитные формы решают адресные проблемы.

•  4. Возвратность кредитных ресурсов возможна на следующих условиях:

•  - возврат кредитных средств после окончания срока обучения;

•  - возврат кредитных средств в течение срока обучения.

•  Литература

•  Балыхин внебюджетных средств образовательными учреждениями (факторы и методы планирования) // Экономист аудитории. 2005. № 1.

•  Башмакова тенденции развития высшего образования в XXI веке: видение ЮНЕСКО и практика реформ // Высшее образование сегодня. 2007. № 1.

•  Семеняк регулирование рынка образовательных услуг высшей школы как экономической системы // Саратов: ФГОУВПО «Поволжская академия государственной службы имени », 2007.