Годовой отчет КИТ Финанс Страхования (ОАО) за 2009 год

«УТВЕРЖДЕН» Решением Совета директоров от «23» апреля 2010 года Протокол № 82

«УТВЕРЖДЕН» Решением годового общего собрания акционеров от 25 мая 2010 года Протокол № 33

Годовой отчет КИТ Финанс Страхования (ОАО) за 2009 год

1.  ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

КИТ Финанс Страхование (Открытое акционерное общество) – сокращенное наименование КИТ Финанс Страхование (ОАО), именуемое в дальнейшем «Общество», создано в соответствии с решением учредителей (протокол от 01.01.01 года) и договором о создании Общества от 01.01.01 года с полным фирменным наименованием Акционерное Общество открытого типа СК «КЛАСС». Решением годового общего собрания акционеров (Протокол № 4 от 01.01.2001 г.) изменено полное фирменное и сокращенное фирменное наименование Общества на «Открытое Акционерное Общество «Страховая компания «КЛАСС», «КЛАСС».

В соответствии с решением Общего собрания акционеров от 01.01.01 года (протокол от 01.01.01 года) изменено полное фирменное и сокращенное фирменное наименование Общества на КИТ Финанс Страхование (Открытое акционерное общество), КИТ Финанс Страхование (ОАО).

Общество осуществляет свою деятельность в соответствии с выданной Федеральной службой страхового надзора лицензией на осуществление страхования С № 1от 01.01.2001, лицензией на осуществление перестрахования П №1от 01.01.2001 г., регистрационный номер по единому государственному реестру субъектов страхового дела № 000.

Лицензия на осуществление страхования С № 1от 01.01.2001 г. выдана на осуществление следующих видов добровольного страхования:

Страхование от несчастных случаев и болезней;

Медицинское страхование;

Страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

Страхование средств водного транспорта;

Страхование грузов;

Сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

Страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

Страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

Страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

Страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

Страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

Страхование предпринимательских рисков;

Страхование финансовых рисков.

Адрес место нахождения КИТ Финанс Страхование (ОАО): Российская Федерация, г. Санкт-Петербург, пр. Финляндский, 4а.

В соответствии с Уставом Общества единоличным исполнительным органом КИТ Финанс Страхование (ОАО) является Генеральный директор – .

Контроль финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется ревизором Общества, избранным Общим собранием акционеров (Протокол годового Общего собрания акционеров ) на 2009 год – – бизнес-аналитиком Отдела инвестиций Финансового Управления КИТ Финанс Страхование (ОАО).

2.  СВЕДЕНИЯ О ВЫПУЩЕННЫХ АКЦИЯХ

По состоянию на 31.12.2008 года уставный капитал Общества составлял 123 руб. (сто двадцать три миллиона шестьсот двадцать четыре тысячи рублей) разделен на бездокументарные обыкновенные акции в количестве 7 200 000 штук номинальной стоимостью 17 рублей 17 коп. каждая.

Внеочередным Общим собранием акционеров от 01.01.2001 было принято решение об увеличение уставного капитала до суммы 432 руб. (четыреста тридцать два миллиона шестьсот восемьдесят четыре тысячи рублей) путем размещения дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций в количестве 18 000 000 штук номинальной стоимостью 17 руб. 17 коп. каждая.

03.07.2009 года на основании Приказа Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе № /пз-и осуществлена государственная регистрация дополнительного выпуска акций Общества.

Государственный регистрационный номер дополнительного выпуска Z-002D. Способ размещения: подписка закрытая; количество ценных бумаг: 18 000 000 штук; номинальная стоимость 17.17 р.; общий объем выпуска по номинальной стоимости: 309 060 000 руб.

По состоянию на 31.12.2009 г. Уставный капитал Общества полностью сформирован и составляет   000 руб. (четыреста тридцать два миллиона шестьсот восемьдесят четыре тысячи рублей). Уставный капитал Общества разделен на бездокументарные обыкновенные акции в количестве 000 (двадцать пять миллионов двести тысяч) штук номинальной стоимостью 17,17 руб. (семнадцать рублей 17 копеек) каждая. Количество акций, выпущенных, но не оплаченных или оплаченных частично: нет.

Изменения в Устав Общества касательно увеличения размера уставного капитала Общества до размера 432 684 000 рублей зарегистрированы Межрайонной № 15 по Санкт-Петербургу 27.10.2009. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц, подтверждающей запись о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица серия 78 № от 01.01.2001 года. Государственный регистрационный номер – .

Уведомления о внесении изменений в Устав Общества в связи с увеличением уставного капитала направлены в Федеральную службу страхового надзора письмами от 01.01.2001 № и от 01.01.2001 № .

3.  ПОЛОЖЕНИЕ ОБЩЕСТВА В ОТРАСЛИ

По результатам деятельности в 2009 году КИТ Финанс Страхование (ОАО) развивало три направления: директ-страхование, банковское и корпоративное страхование.

Подписанные премии по всем видам страхования за 2009 год составили 1020 млн. руб.

По итогам 2009 года КИТ Финанс Страхование (ОАО) вошло в список ТОР -100 компаний в России – позиция в рейтинге – 76.

Без учета групп компаний и без учета компаний с отозванными лицензиями, позиция КИТ Финанс Страхование (ОАО) выше – 61 место в рейтинге РБК по России.

500 крупнейших страховых компаний России в 2009 году
№	Наименование	Итого поступлений (млн. руб.)*	Доля поступлений по добровольным видам (%)	Итого выплат (млн. руб.)*	Доля выплат по добровольным видам страхования (%)	Выплаты / Поступления (%)	Город
1	ИНГОССТРАХ	44 665.33	86.75	30 758.88	89.18	68.87	Москва
2	СОГАЗ	38 931.48	97.52	19 383.49	97.52	49.79	Москва
3	РЕСО-ГАРАНТИЯ	30 426.75	75.04	18 551.29	80.32	60.97	Москва
...
76	КИТ ФИНАНС СТРАХОВАНИЕ (ОАО)	983.37	89.85	371.32	89.90	37.76	Санкт-Петербург

(источник: www. *****. Рейтинг РБК (на основе данных ФССН) отражает объемы поступлений страховых компаний на территории России).

Среди страховых компаний, зарегистрированных в Санкт-Петербурге, КИТ Финанс Страхование (ОАО) занимает 1 место по сборам в Санкт-Петербурге (источник: www. *****. Данные insur-info (на основе данных ФССН) отражают объемы поступлений компаний на территории Санкт-Петербурга).

Собрав около млн. руб. страховых премий, КИТ Финанс Страхование (ОАО) входит в тройку лидеров России по директ-страхованию (с учетом способа продаж по телефону или интернет, и информационных технологий).

Основными конкурентами являются Ренессанс Страхование и Intouch Страхование.

4.  ОТЧЕТ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ ОБЩЕСТВА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Качественные характеристики деятельности

2009 год

Март-Апрель 2009 г.

Проведена проверка Фондом социального страхования, замечаний нет. Возобновила свою работу налоговая проверка, приостановленная в декабре 2008 г. Организованы три новых корпоративных подразделения (команды из Ингосстраха, Русского мира и Чешской страховой компании) – с привлеченным бизнесом. Проведено мероприятие по расширению продуктовой линейки для выезжающих за рубеж, в т. ч. для перевозчиков, идет анализ эффективности продаж зеленой карты. Разработка и внедрение система B2B по грузам, позволяющая в реальном времени принимать от клиентов заявления на страхование и подтверждать их принятие на страхование. Осуществлялась процедура по увеличению уставного капитала Общества.

Май – Июнь 2009 г.

1. Получена лицензия КИТ Финанс Страхование (ОАО) на осуществление перестрахования.

2. Открыто отделение на Дунайском пр. в г. Санкт-Петербурге.

3. В канале «Директ» реализован отдельный продукт и система продажи полисов ДАГО (добровольного страхования гражданской ответственности автовладельцев) и НС (от несчастного случая).

4. Создана система он-лайн продажи полисов КАСКО для страховых посредников.

5. Созданы «калькуляторы» для определения размера страховой премии по КАСКО с учетом комиссионного вознаграждения; калькулятор по КАСКО для легковых а/м юридических лиц.

6.  Возобновлена облигаторная перестраховочная защита по имуществу и техническим рискам, заключен облигаторный договор перестрахования ответственности туроператоров (с лидером Gen Re, что является достижением на российском рынке).

7.  Обеспечен технический запуск совместного проекта со Связным (-Клуб»).

8.  Создана новая информационная B2B система для совместных проектов с банками по пластиковым картам и кредитам;

9.  Реализована в промышленном режиме система автоматического формирования отчетности по убыткам ОСАГО РСА ИБД «Спектр».

Июль - Август 2009 г.

1.  Направлены в ФССН новые Правила по ДМС с уточненными и обновленными страховыми программами, тарифами, списками лечебных учреждений;

2.  Закончена налоговая проверка, получен акт за период по 2007 г. включительно – принято решение акт не обжаловать.

3.  В компании организована система обучения, проведены дополнительные тренинги в Контакт-центре г. Тверь.

4.  Выработаны решения по дочерней компании -Ассист», в частности по вопросу увеличение уставного капитала на рублей до величины 3 956 500 рублей.

5.  В рамках процедуры по увеличению уставного капитала Общества – в РО ФСФР зарегистрировано Решение о дополнительном выпуске ценных бумаг, оплачен УК Общества.

Сентябрь – Октябрь 2009 г.

1.  В рамках процедуры по увеличению уставного капитала зарегистрирован Отчет об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг в РО ФСФР. Зарегистрированы изменения в Устав Общества (новый размер уставного капитала – 432 684 000 рублей).

2.  «Национальное Рейтинговое Агентство» присвоило индивидуальный рейтинг надежности, значение рейтинга: «А» - категория высокой надежности, второй уровень, получено свидетельство, осуществлена официальная публикация.

3.  Направлены документы на вступление в Российское бюро Зеленой Карты.

Количественные характеристики деятельности

Результат по страхованию КИТ Финанс Страхование (ОАО) в 2009 году

тыс. руб.

Наименование	2009 г.	2008 г.	% к прошлому году
Премия брутто		1			210%
Премия нетто					151%
Изменение РНП нетто				-	-69%
Заработанная премия	100.00%		100.00%		184%
Выплаты по договорам страхования нетто	-49,22%	-	-44,54%	-	-203%
Изменение резервов убытков, нетто	-7,55%		-9,41%		-147%
Итого показатель убытков	-56,77%	-	-53,95%	-	-194%
Расходы на ведение дела	-27,66%	-	-23.72%		-214%
Комбинированный показатель	-84,43%	-	-77,67%	-	-200%
Инвестиционный доход	145,73%		71,71%		374%
Расходы по инвестициям	-96,38%	-	-51,41%	-	-345%
Прочие расходы	-97,39%	-	-123,44%	-	-145%
Прочие доходы	11,98%	73 357	22,06%	73 458	100%
Отложенные налоговые активы (пассивы), прочие расчеты с бюджетом (свернуто)	9,44 %	57 841	14,14%	47 084	123%
Финансовый результат	-11, 05%		-44,61%	-	-45,64%
Налог на прибыль	-	-	-	-	-
Прибыль (убыток)	-11,05%		-44,61%	-

Состоявшиеся убытки от основной деятельности составили 68 млн. руб., что почти вдвое меньше показателя убыточности за прошлый отчетный 2008 год.

Убытки по итогам 2009 года вызваны следующими причинами:

- резким ростом страховых резервов, сформированных в соответствии Приказом Министерства финансов Российской Федерации Н, и связанные с ростом страхового портфеля;

- затратами на развитие новой линии бизнеса - директ-направление (организация рабочих мест, обновление и разработка новых информационных технологий и инфраструктур с использованием наиболее передовых IT - технологии);

- проведением рекламных компаний на телевидении, радио, печати среди потенциальных клиентов с целью привлечения внимания к наиболее перспективному направлению - директ-направлению (прямое страхование с использованием Интернет-технологий) и повышению имиджа компании, что связано со значительными инвестициями в брэнд Компании.

В связи с тем, что многие инвестиционные расходы, такие как маркетинговые исследования, рекламные услуги, разработки информационных технологий учитываются не в течение действия инвестиций, а единовременно, по итогам 2009 года Обществом был получен убыток в сумме 68 млн. руб.

Вышеперечисленные расходы были направлены на развитие компании в целях получения ожидаемого дохода в последующие годы, за счет автоматизации процессов учета, повышения качества предлагаемых страховых услуг потенциальным страхователям. Данные затраты носят инвестиционный характер и обусловлены особенностями развития Общества в 2009 году. Следует отметить, что Компания имеет сбалансированный страховой портфель, контролирует убыточность по массовым видам страхования, имеет четкую систему риск-менеджмента, включая перестрахование, и выполняет все экономические нормативы, установленные Министерством финансов Российской Федерации и контролируемые Федеральной службой страхового надзора.

В сентябре 2009 года Национальное Рейтинговое Агентство присвоило индивидуальный рейтинг надежности КИТ Финанс Страхование (ОАО) на уровне «А» (высокая надежность, второй уровень).

Темпы роста сборов Общества в 2009 году выросли по сравнению с 2008 годом более чем в два раза. Брутто-премия по итогам 2009 года составила 1,02 млрд. руб. Нетто-премия за 2009 год - более 700 млн. руб.

Рост сборов и страховых выплат, руб.

Период		2005	2006	2007	2008	2009
Премия нетто, руб.			261	000	704
Страховые выплаты – нетто, руб.	72	81	114	000

В 2009 г сборы по корпоративному страхованию составили 670 млн руб, по директ-направлению – 240 млн руб, по банковскому страхованию – около 90 млн руб, входящее перестрахование – 22 млн руб.

Всего по договорам страхования в 2009 г выплачено возмещений на 364 млн руб, при этом доля перестраховщиков в страховых выплатах за 2009 год составила более 70 млн. руб. и в целом уровень убыточности в компании не превышает 60 проц.

Структура активов и пассивов, тыс. руб.
Активы	31.12.2006	31.12.2007	31.12.2008	31.12.2009
Инвестиции	94 566		262 353
Доля перестраховщиков в страховых резервах	23 210	10 981	11 033
Дебиторская задолженность	49 527	69 348
Прочие активы (ОС, запасы, денежные ср-ва и др.)	58 348	53 897
Итого				1
Пассивы
Страховые резервы
Собственные средства	60 813	63 556
Кредиторская задолженность	23 864	62 296	68 272
Прочие пассивы	4 045	4 136	512
Итого				1

Как видно из представленной выше таблицы значительную долю в активах Общества в 2009 году составляют инвестиции 45,65% (по сравнению с 2008 годом – 37,68%). По состоянию на 31.12.2009 отмечается существенный рост доли перестраховщиков в страховых резервах по сравнению с 2008 годом – в 18 раз.

Структура пассивов по состоянию на 31.12.2009 представлена следующим образом: 45 % - страховые резервы, 32 % - собственные средства, 14 % - кредиторская задолженность, 9 % - прочие пассивы.

Результаты страхования по классам бизнеса

Сборы нетто-премии по классам бизнеса

Классы бизнеса	Премия, тыс. руб.	% к прошлому году (2009/2008)	Доля в портфеле, %
2008	2009
КАСКО			264 %	83,19%
ОСАГО	59 758		170 %	14,43%
Медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж	44 062	50 863	115 %	7,22 %
ДМС	41 297	47 774	115 %	6,78 %
Ипотечное страхование	30 585	87 499	286 %	12,43 %
Страхование имущества юридических лиц и граждан	32 175	40 229	125 %	5,71 %
Страхование грузов	18 838	23 986	127 %	3,41 %
Страхование от несчастных случаев	5 785	5 937	103 %	0,84 %
Страхование ответственности	7 974	13 146	165 %	1,87 %
Прочие виды	28 343	42 362	149 %	5,69 %
Перестрахование входящее (зеленая карта)		20 511	-	-
Перестрахование исходящее		-	- 1672%	-
Всего			151 %	100 %

За 2009 год существенно увеличилась доля сборов по КАСКО в общем объеме нетто-премии и достигла 83,19% (в 2008 году доля составляла 48 %).

Значительный рост доли сборов по сравнению с предыдущим периодом отмечается по ипотечному страхованию, ОСАГО, страхованию грузам, ответственности, имуществу - на 286%, 170%, 127%, 165 % и 125% соответственно.

В 2009 году активно развивалось ипотечное страхование, сумма сборов по которому в 2009 году составила 87,5 млн. руб, что составляет более 12 % в общем объеме нетто-премии.

В 2009 году заключено более 150 тыс. договоров страхования. Анализ изменений структуры портфеля по количеству заключенных договоров в целом соответствует изменениям сборов брутто-премии. По всем классам бизнеса отмечается увеличение количества договоров по сравнению с прошлым годом.

За 2009 год валюта баланса увеличилась более чем на 227 % относительно показателя прошлого года и составила 1 тыс. руб.

ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

Сумма страховых премий, переданных в перестрахование, за 2009 год составила 315 561 тысяч рублей, что в несколько раз превышает указанный показатель за предыдущий 2008 год. Полученная перестраховочная комиссия за 2009 год составилатысяч рублей.

Объем выплат перестраховщиков в 2009 году составилтыс. руб., что в несколько раз больше аналогичного показателя за 2008 год.

В 2009 году передача рисков в перестрахование осуществлялась как по облигаторным, так и по факультативным договорам.

На базе факультативных договоров перестраховывались риски по договорам страхования имущества предприятий, страхования грузов, домашнего имущества, страхование водного транспорта, страхования средств наземного транспорта, страхование общегражданской ответственности, ответственности производителя за качество товаров, работ/услуг, профессиональной ответственности, страхование ответственности по государственным контрактам, комплексного ипотечного страхования.

Схема перестраховочной защиты 2009 года в сравнении с 2008 годом по разным классам бизнеса выглядела следующим образом:

1) Облигаторная программа перестрахования имущественного портфеля на базе эксцедента убытка с общей автоматической емкостью равной 15 млн. долл. и дополнительной емкостью, предоставляемой перестраховщиком на базе спецакцепта – до 30 млн. долл.

Программа является комплексной и покрывает весь т. н. имущественный портфель, включая страхование от огня и других опасностей, включая расширение на страхование потери прибыли в результате перерыва в производстве; страхование строительно-монтажных рисков, включая ответственность при производстве строительно-монтажных работ и покрытие гарантийного периода; страхование электронных и других технических рисков. Договор также покрывает входящие факультативные риски в лимите 5 млн. долл.

Перестраховщиком-лидером облигаторной программы выступает Кельнское перестраховочное общество Gen Re, Германия (рейтинг ААА согласно S&P) с долей лидера 65%. Также перестраховщиками по договору являются Ганноверское перестраховочное общество (Hannover Re), Германия (рейтинг АА - согласно S&P) с долей 20%, Перестраховочное общество СКОР (SCOR), Франция (рейтинг А согласно S&P) с долей 10% и Partner Re (рейтинг АА - согласно S&P) с долей 5%.

Риски, превышающие емкость облигаторной программы, перестраховываются факультативно в сумме такого превышения.

Собственное удержание компании составляет не менее 300 тыс. долл. по каждому одному риску (объекту страхования).

Под действие облигаторного договора подпадают убытки, произошедшие по договорам страхования, подписанным страховщиком за период с 01/04/09 по 31/03/10 независимо от времени, когда такой убыток произошел.

Общая стоимость защиты составила 16,78%.

2) Облигаторная программа перестрахования грузов на базе эксцедента убытка с общей емкостью равной 6 млн долл, что является одной из самых высоких облигаторных защит на российском рынке.

Перестраховщиком-лидером выступает перестраховочное общество (Hannover Re), Германия (рейтинг АА- согласно S&P) с долей в договоре - 50%. Также перестраховщиками по договору являются ведущие мировые и российские перестраховочные компании: Перестраховочное общество СКОР (SCOR), Франция (рейтинг А согласно S&P), Польское перестраховочное общество (Polish Re), Транссибирская перестраховочная корпорация и Русское перестраховочное общество.

Договор построен на годовой базе. Под действие облигаторного договора подпадают все убытки, произошедшие за период с 01/06/09 по 31/05/10.

Риски, превышающие емкость облигаторной программы перестраховываются факультативно в сумме такого превышения.

Собственное удержание компании по грузовому портфелю составляет не менее 200 тыс. долл. по каждому одному риску/событию.

Общая стоимость защиты составила 19,25%.

3) Облигаторная программа перестрахования заемщиков кредитов от несчастного случая и болезней на базе эксцедента сумм с общей емкостью равной 20 млн. руб.

Перестраховщиком облигаторной программы выступает Кельнское перестраховочное общество Gen Re, Германия (рейтинг ААА согласно S&P).

Под действие облигаторного договора подпадают все договоры ипотечного страхования, заключенные, начиная с 01/10/08 и заканчивая 31.12.2009

Кроме того, по сравнению с 2008 годом, были заключены новые договоры облигаторного перестрахования по следующим видам: гражданская ответственность туроператоров и перестрахование автотранспортных средств.

4) Облигаторная программа перестрахования Гражданской ответственности туроператоров на базе эксцедента убытка с емкостью равной 10 млн. руб.

Перестраховщиком облигаторной программы выступает Кельнское перестраховочное общество Gen Re, Германия (рейтинг ААА согласно S&P).

Период действия договора – 01.02.2009-31.01.2010.

Стоимость защиты составила 16,20%.

5) Облигаторный договор перестрахования автотранспортных средств на квотной основе с лимитом долларов США.

Собственное удержание компании по данному договору составляет 50%.

Перестраховщиками программы выступают Кельнское перестраховочное общество (Gen Re) с долей 30% и Partner Reinsurance Europe Ltd. с долей 20%.

Период действия договора – 01.01.09-31.12.09

В связи с тем, что в мае 2009 Обществом КИТ Финанс Страхование (ОАО) была получена лицензия на осуществление операций входящего перестрахования, компания начала активно предоставлять свою емкость другим участникам страхового рынка в рамках своего собственного удержания. Объем премий, принятых во входящее перестрахование за период с мая 2009 по январь 2010 составил 22,7 млн. рублей. Объем выплат перестрахователям составил 72 тыс. рублей.

КЛЮЧЕВЫЕ МОМЕНТЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ

Общество осуществляет ведение бухгалтерского учета, обеспечивая полноту и своевременность отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности, приоритета содержания перед формой, непротиворечивости и рациональности.

Общество отражает факты хозяйственной деятельности с использованием принципа временной определенности, который подразумевает, что факты хозяйственной деятельности относятся к тому периоду, в котором они имели место, независимо от фактического поступления или выплаты денежных средств, связанных с этими фактами.

В соответствии с учетной политикой страховая компания осуществляла оценку имущества, обязательств и хозяйственных операций в рублях. Основными средствами явились объекты со сроком службы больше года. Начисление амортизации по основным средствам и нематериальным активам производилось линейным способом.

Бухгалтерский учет финансовых вложений осуществлялся в соответствии с Положением по бухгалтерском учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02, утвержденного Приказом Министерства финансов Российской Федерации н (с учетом изменений и дополнений).

Учет бухгалтерских операций велся по журнально-ордерной форме в соответствии с рабочим планом счетов, разработанным Обществом с учетом его потребностей и особенностей деятельности на основании Плана счетов бухгалтерского учета.

Учет поступивших страховых платежей, а также учет переданных в перестрахование и полученных взносов осуществлялся методом начисления.

Деятельность филиалов регулировалась положением о филиалах. Ведение бухгалтерского учета и отчетности в филиалах, не имеющих отдельного баланса, осуществлялась бухгалтерской службой головной организации.

Обязанность по перечислению налогов и сборов по месту нахождения филиалов исполнялась головной организацией.

Инвестиционная, кадровая, стратегическая политика Общества подтверждается основными позициями актива баланса.

В течение 2009 года выплата дивидендов по акциям Общества не производилась.

Расшифровка отдельных показателей бухгалтерской отчетности

Форма №1 строка 200 «Прочая дебиторская задолженность,

платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты»

Прочая дебиторская задолженность за 2009 год составила тысяч рублей, в том числе:

- дебиторская задолженность по сделке обратного РЕПО - 118 952 тыс. руб.;

(дата закрытия второй части сделки – 1 квартал 2010)

- авансы, перечисленные поставщикам -тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2009, дата погашения -1 квартал 2010)

- расчеты по ценным бумагам (аванс на брокерском счете) - 16 786 тыс. руб.;

(в соответствии с договором в течение 2010 года)

- начисленные проценты по депозитам, займам, векселям тыс. руб.;

( в соответствии с договорами в течение 2010 года)

- расчеты по суброгации тыс. руб.;

- расчеты по лизинговым платежам тыс. руб.;

(в соответствии с договорами в течение 2010 года)

- дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом

и внебюджетными фондами тыс. руб.;

- подотчетные лица - 116 тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2009, дата погашения -1 квартал 2010)

- прочие дебиторы -тыс. руб.

(дата возникновения – 4 квартал 2009, дата погашения -1 квартал 2010)

Прочая дебиторская задолженность за 2008 год составила 88 642 тысячи рублей, в том числе:

- авансы, перечисленные поставщикам - 66 787 тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2008, дата погашения -1 квартал 2009)

- расчеты по рекламе - 1 469 тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2008, дата погашения -1 квартал 2009)

- расчеты по суброгации - 3 443 тыс. руб.;

- начисленные проценты по депозитам и займам - 3 982 тыс. руб.;

( в соответствии с договорами в течение 2009 года)

- предоставленные займы - 583 тыс. руб.;

( в соответствии с договорами в течение 2009 года)

- авансовые платежи по налогу на прибыль - 624 тыс. руб.;

- расчеты по лизинговым платежам - 4 814 тыс. руб.;

(в соответствии с договорами в течение г. г.)

- подотчетные лица тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2008, дата погашения -1 квартал 2009)

- прочие дебиторы - 5 940 тыс. руб.

(дата возникновения – 4 квартал 2008, дата погашения -1 квартал 2009)

Форма №1 строка 655 «Прочие кредиторы»

Прочие кредиторы за 2009 год составили 181 385 тысяч рублей, в том числе:

- кредиторская задолженность по сделке обратного РЕПО - 118 952 тыс. руб.;

(дата закрытия второй части сделки – 1 квартал 2010)

- кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2009, дата погашения -1 квартал 2010)

- кредиторская задолженность по расчетам по рекламе - 12 431 тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2009, дата погашения -1 квартал 2010)

- полученный аванс по предварительному договору от 07.03.08

по продаже объектов недвижимости - 31 555 тыс. руб.;

(дата возникновения – 1 квартал 2008, дата погашения -1 квартал 2010)

- кредиторская задолженность по расчетам по зеленой карте - 8 360 тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2009, дата погашения -1 квартал 2010)

- прочая кредиторская задолженность - 5 321 тыс. руб.

(дата возникновения – 4 квартал 2009, дата погашения -1 квартал 2010)

Прочие кредиторы за 2008 год составили 43 322 тысячи рублей, в том числе:

- кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками - 8 562 тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2008, дата погашения -1 квартал 2009)

- полученный аванс по предварительному договору от 07.03.08

по продаже объектов недвижимости - 31 555 тыс. руб.;

(дата возникновения – 1 квартал 2008, дата погашения -1 квартал 2010)

- кредиторская задолженность по расчетам по зеленой карте - 681 тыс. руб.;

(дата возникновения – 4 квартал 2008, дата погашения -1 квартал 2009)

- прочая кредиторская задолженность - 2 524 тыс. руб.

(дата возникновения – 4 квартал 2008, дата погашения -1 квартал 2009)

Форма 2 строка 180 «Доходы по инвестициям»

Доходы по инвестициям за 2009 составили тыс. руб., в том числе:

- проценты по векселям -тыс. руб.;

- проценты по выданным займам - 352 тыс. руб.;

- проценты по депозитам - 19 230 тыс. руб.;

- переоценка ценных бумаг - тыс. руб.;

- НКД накопленный - 3 939 тыс. руб.;

- вариационная маржа - 589 тыс. руб.;

- доход от реализации акций - тыс. руб.;

- доход от реализации векселей - 238 048 тыс. руб.;

- доход от реализации облигаций - 62 733 тыс. руб.;

- доход от реализации опционов - 5 923 тыс. руб.;

- дивиденды по акциям - 438 тыс. руб.

Доходы по инвестициям за 2008 составили 238 799 тыс. руб., в том числе:

- проценты по векселям тыс. руб.;

- проценты по выданным займам - 384 тыс. руб.;

- проценты по депозитам -тыс. руб.;

- НКД по облигациям (доход при реализациитыс. руб.;

- переоценка ценных бумаг тыс. руб.;

- доход от реализации ценных бумаг - 163 496 тыс. руб.;

- дивиденды по акциям - 8 тыс. руб.;

- реализация доли в уставном капитале -Ассист» -тыс. руб.

Форма 2 строка 190 «Расходы по инвестициям»

Расходы по инвестициям за 2009 составили тыс. руб., в том числе:

- переоценка ценных бумаг -тыс. руб.;

- вариационная маржа - 537 тыс. руб.;

- проценты по РЕПО - 28 тыс. руб.;

- расходы по реализации ценных бумаг - 548 164 тыс. руб.

Расходы по инвестициям за 2008 составили тыс. руб., в том числе:

- проценты по полученным кредитам - 197 тыс. руб.;

- переоценка ценных бумаг тыс. руб.;

- расходы по реализации ценных бумаг - тыс. руб.;

- услуги финансовых посредников - 90 тыс. руб.

- расходы по реализации доли в уставном капитале ООО

«КЛАСС-Ассист» - 500 тыс. руб.

Форма 2 по расчетам по налогу на прибыль

Строка 250 «Прибыль (убыток) до налогообложения» тыс. руб.

За 2009 год Обществом получен убыток в сумме тыс. руб.

Строка 260 «Отложенные налоговые активы»тыс. руб

Условный доход по налогу на прибыльтыс. руб.

- постоянное налоговое обязательство 24 996 тыс. руб.

- постоянный налоговый активтыс. руб.

Строка 270 «Отложенные налоговые обязательства» 16 тыс. руб.

Временная разница 16 тыс. руб.

( погашение отложенного налогового обязательства)

Строка 290 «Расчеты с бюджетом» 2 037 тыс. руб.

Санкции ИФНС, налог на прибыль

по операциям с государственными бумагами 2 037 тыс. руб.

Строка 300 «Чистый убыток отчетного периода» 67 791 тыс. руб.

Результаты проведения проверок деятельности

Общества контролирующими органами

В течение 2009 года проводились проверки со стороны банков по соблюдению компанией порядка работы с денежной наличностью. В ходе проверок не было выявлено каких-либо нарушений, штрафных санкций не налагалось.

В течение 2009 года Межрегиональной Инспекцией Федеральной налоговой службы Российской Федерации № 4 по Санкт-Петербургу проведена выездная налоговая проверка по вопросам соблюдения Обществом налогового законодательства Российской Федерации по налогам и сборам, а именно правильности начисления, полноты и своевременности уплаты налога на прибыль организаций, НДС, налога на имущество организаций, НДФЛ, ЕСН, земельного налога за период с 01.01.2005 по 31.12.2007.

По результатам проверки составлен акт № 3 выездной налоговой проверки от 01.01.2001 года и вынесено Решение -31/63 об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения и уплате:

недоимки по налогу на прибыль в Федеральный бюджет – 341205 руб., налогу на прибыль в территориальный бюджет – 918628 руб., налогу на имущество организаций – 6171 руб.;

- пени по налогу на прибыль в Федеральный бюджет – 114252 руб., налогу на прибыль в территориальный бюджет – 327506 руб., налогу на имущество организаций – 2315 руб.

Вышеуказанные обязательства исполнены 21.10.2009 полностью (п/п 13607 от 01.01.2001 на сумму 341205 руб, п/п 13609 от 01.01.2001 на сумму 918628 руб., п/п 13605 от 01.01.2001 на сумму 6171 руб., п/п 13608 от 01.01.2001 на сумму 114525 руб., п/п 13610 от 01.01.2001 на сумму 327506 руб., п/п 13606 от 01.01.2001 на сумму 2315 руб.)

В течение 2009 года Инспекцией страхового надзора по Северо-Западному федеральному округу направлено два предписания по внесению изменений в отчетность за 2008 год:

- предписание от 01.01.2001 -03п/. В соответствии с указанным предписанием внесены изменения в отчетность, уточненные данные представлены в Инспекцию страхового надзора по Северо-Западному федеральному округу (исх. № от 01.01.2001). Письмом от 01.01.2001 -03п/11190 Инспекция страхового надзора по Северо-Западному федеральному округу сообщила о признании исполнения данного предписания и снятии его с контроля;

- предписание от 01.01.2001 -03п/. В соответствии с указанным предписанием внесены изменения в отчетность, уточненные данные представлены в Инспекцию страхового надзора по Северо-Западному федеральному округу (исх. № от 01.01.2001). Письмом от 01.01.2001 -03п/11920 Инспекция страхового надзора по Северо-Западному федеральному округу сообщила о признании исполнения данного предписания и снятии его с контроля;

Информация по филиалам

Общество имеет следующие филиалы в субъектах Российской Федерации:

- Филиал КИТ Финанс Страхование (ОАО) в г. Петрозаводск. Место нахождения: РФ, Республика Карелия, «а»;

- Филиал КИТ Финанс Страхование (ОАО) в г. Выборг. Местонахождение филиала: РФ, Ленинградская область, ;

- Филиал КИТ Финанс Страхование (ОАО) в г. Москва. Место нахождения филиала: РФ, г. Москва, Семеновская площадь, д.1А;

В Твери создано обособленное подразделение КИТ Финанс Страхование (ОАО) – Контакт-центр. Место нахождения:

СТРАХОВЫЕ ПРЕМИИ ПО ФИЛИАЛАМ

Филиал	Страховые премии, тыс. руб	В % к страховым премиям всего Общества
Москва	7 157	0,71
Выборг	1 112	0,11
Петрозаводск	445	0, 04
ИТОГО	8 714	0,86

Страховые резервы

Для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств Общество образует из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы.

Страховые резервы были сформированы в соответствии с «Положением о формировании страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни», утвержденному приказом (далее Положение). Положение разработано в соответствии с «Правилами формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни», утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 01.01.01 г. N 51н (с учетом изменений и дополнений).

В течение 2009 года формировались резервы: РНП, РПНУ, РЗУ и стабилизационный резерв. Также производились обязательные отчисления в резерв гарантий и резерв текущих компенсационных выплат по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Финансовые вложения

Инвестиционный доход за 2009 год увеличился на 274,8 % по сравнению с предыдущим периодом и составил тыс. руб.

Структура инвестиционного портфеля в 2009 г.

Вид инвестиций	Рыночная стоимость, тыс. руб.	Доля в портфеле, %
Депозитные вклады		25,9
Паи инвестиционного фонда	5 205	0.6
Денежные средства		12,1
Долговые ценные бумаги дочерних и зависимых обществ и предоставленные им займы	14 820	1,7
Вклады в уставные (складочные) капиталы дочерних и зависимых обществ	3 956	0,5
Акции, имеющие рыночные котировки		46,7
Акции, не имеющие рыночных котировок	40	-
Недвижимость	51 309	5,9
Долговые ценные бумаги других организаций и предоставленные займы	50 223	5,8
Государственные и муниципальные ценные бумаги	7 195	0,8
Вклады в уставные капиталы других организаций	14	-
Итого:		100.0

В 2009 году, как и в предыдущие годы, Общество осуществляло вложения в основном на открытых (биржевом и банковском) рынках. Большую часть вложений занимают акции, имеющие рыночные котировки, депозитные вклады и текущие счета в банках.

По сравнению с 2008 годом, когда основным направлением вложений денежных средств стали банковские вклады, в 2009 году Общество умело используя рыночную конъюнктуру, проводило достаточно прибыльные сделки на биржевом рынке.

При принятии инвестиционных решений обращалось внимание на политические риски, изменение суверенных рейтингов РФ и рейтингов отдельных эмитентов ценных бумаг.

В 2009 году проведена оценка рыночной стоимости долей в уставном капитале «Демед». Согласно отчету от 01.01.2001 №РС-09/12-30 рыночная стоимость доли 100 % в уставном капитале «ДЕМЕД» по состоянию на 31.12.2009 составила 13900 руб., (по сравнению с 01.01.2009 – 10017 тыс. руб.). Сотрудники , проводившие оценку, являются действительными членами саморегулируемой организации оценщиков НП «САМОРЕГУЛИРУЕМАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АССОЦИАЦИИ РОССИЙСКИХ МАГИСТРОВ ОЦЕНКИ».

В целом структура инвестиционного портфеля Общества полностью соответствует требованиям Федеральной службы страхового надзора. Высокая ликвидность вложений позволяет без существенных затрат в течение одного - двух дней перевести в наличные рубли значительные средства.

Дивиденды

В 2009 году выплата дивидендов по акциям не производилась.

Недвижимое имущество

По состоянию на 31.12.2009 на балансе Общества учитывается недвижимое имущество остаточная стоимость которого составляеттыс. руб. и состоит из:

- офисное помещение лит. А пом. 3Н Общества г. Санкт-Петербург, ул. Якубовича, помещение 3Н, лит. А. Свидетельство о государственной регистрации права серия 78-АБ № рег. № /.1, выданный 11.05.2004 ГУЮ «Городское бюро регистрации прав на недвижимость», кадастровый номер № 78:1092:0:10:2.

- офисное помещение, офис 2 (бывшая квартира № 4) г. Санкт-Петербург, ул. Якубовича, д.8 кв.4. В соответствии с Постановлением губернатора Санкт-Петербурга от 01.01.2001 «О переводе жилой квартиры № 4 в доме № 8 по улице Якубовича в нежилой фонд» переведена в нежилой фонд;

- офисное помещение, офис 2 (бывшая квартира № 8) г. Санкт-Петербург, ул. Якубовича, д.8 кв.8. В соответствии с Постановлением губернатора Санкт-Петербурга от 01.01.2001 переведена в нежилой фонд;

- капитальные вложения в арендованное помещение по адресу: г. Москва, Семеновская площадь, д.1А, в том числе: система противопожарной защиты, система электроосвещения, система вентиляции и кондиционирования, строительно-монтажные работы.

В 2008 году Внеочередным Общим собранием акционеров Общества от 01.01.2001 (протокол ) были одобрены следующие сделки по продаже вышеуказанных объектов недвижимости:

- принадлежащего Обществу нежилого помещения, кадастровый номер № 78:1092:0:10:2, площадью 239.6 кв. м., располагающего г. Санкт-Петербург, ул. Якубовича, помещение 3Н, лит. А. на следующих условиях:

Продавец – Открытое акционерное Общество «Страховая компания «КЛАСС»

Покупатель – Общество с ограниченной ответственностью офис»;

Цена – 23 369 220 руб.25 коп. (Двадцать три миллиона триста шестьдесят девять тысяч двести двадцать рублей 25 копеек);

- принадлежащего Обществу помещения, условный номер № площадью 78.7 кв. м., располагающего г. Санкт-Петербург, ул. Якубовича, кВ.8 на следующих условиях:

Продавец – Открытое акционерное Общество «Страховая компания «КЛАСС»

Покупатель – Общество с ограниченной ответственностью офис»;

Цена – 4 руб.60 коп. (Четыре миллиона пятьсот восемьдесят четыре тысячи семьсот шестьдесят рублей 60 копеек);

- принадлежащего Обществу помещения, условный номер № площадью 155.3 кв. м., располагающего г. Санкт-Петербург, ул. Якубовича, на следующих условиях:

Продавец – Открытое акционерное Общество «Страховая компания «КЛАСС»

Покупатель – Общество с ограниченной ответственностью офис»;

Цена – 9 046 019 руб.15 коп. (Девять миллионов сорок шесть тысяч девятнадцать рублей 15 копеек).

По состоянию на 31.12.2009 полученный аванс в соответствии с условиями предварительного договора от 01.01.2001 Покупателем - офис» в сумме 31 555 тыс. руб. числится в составе кредиторской задолженности

Арендованные средства

В 2008 году Обществом у -Нева Лизинг» (в настоящее время Независимый Лизинг» приобретены в лизинг основные средства на сумму 20 288 тыс руб. на основании договоров лизинга М/Т-08 и № 000М/Т-08, М/О-08, М/О-08, М/О-08.

Данные арендованные средства учитываются на забалансовом счете 001 «Арендованные основные средства».

Прочие доходы и расходы

В 2009 году прочие доходы, кроме связанных с инвестициями (гр. 3 стр. 210 ф.2), составилитыс. рублей; они сложились из следующих основных статей затрат:

Вид доходов	Сумма, тыс. руб.
Поступившие проценты по р/с	8
Положительная курсовая разница	41 665
Полученная комиссия по зеленым картам	7 756
Регрессы	20 850
Списание задолженности	2 695
Госпошлины	6
Доходы от аренды	214
Штрафы, пени полученные	58
Прочее	105
Итого:	73 357

В 2008 году прочие доходы, кроме связанных с инвестициями (гр. 4 стр. 210 ф.2), составилитыс. рублей; они сложились из следующих основных статей затрат:

Вид доходов	Сумма, тыс. руб.
Поступившие проценты по р/с	44
Положительная курсовая разница	12 486
Агентское вознаграждение	417
Регрессы	7 080
Списание задолженности	26
Госпошлины	4
Доходы от аренды	361
Безвозмездное финансирование	49 000
Прибыль прошлых лет	560
Штрафы, пени	10
Резерв предупредительных мероприятий	3 184
Прочее	286
Итого:	73 458

Прочие расходы в 2009 году (гр. 3 стр. 220 ф. 2) составили тыс. руб.; они сложились из следующих основных статей затрат:

Вид расходов	Сумма, тыс. руб.
Отрицательная курсовая разница	29 750
Услуги банка	4 370
Уплаченные госпошлины	618
Суммы, не влияющие на н/о	59 794
Штрафы, пени уплаченные	7 473
Услуги финансовых посредников	822
Возмещение ущерба по суду	668
Дебиторская задолженность	9 954
Уплаченная комиссия по зеленым картам	6 064
Налоги	2 816
Обязательные платежи в РСА и членские взносы	1 684
Безнадежные долги	100
Прочее	321
Итого:

Прочие расходы в 2008 году (гр. 4 стр. 220 ф. 2) составилитыс. руб.; они сложились из следующих основных статей затрат:

Вид расходов	Сумма, тыс. руб.
Отрицательная курсовая разница	1 811
Услуги банка	1 194
Уплаченные госпошлины	297
Суммы, не влияющие на н/о	28 151
Штрафы, пени	218
Услуги финансовых посредников	66
Возмещение ущерба по суду	491
Дебиторская задолженность	653
Убытки прошлых лет	9 437
Прочее	208
Итого:

Использование резерва предупредительных мероприятий

Резерв предупредительных мероприятий в 2009 году не использовался.

Государственная помощь

В 2009 г. государственная помощь не предоставлялась.

Нематериальные активы

Нематериальные активы включают в себя программное обеспечение «Учет полисов», музыкальное произведение, рекламный ролик «КИТ ДИРЕКТ», рекламные ТВ-ролики в количестве 4 штук.

Переоценка нематериальных активов Обществом не осуществляется.

Сроки полезного использования нематериальных активов определяются Обществом исходя из срока действия прав Общества на результат интеллектуальной деятельности или ожидаемого срока использования актива. Сроки полезного использования нематериальных активов устанавливаются приказами Общества.

Учитывая, что существенного изменения продолжительности периода, в течение которого предполагается использовать вышеуказанные активы, в 2009 году не установлено, сроки полезного использования нематериальных активов в 2009 году не корректировались.

5.  ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОБЩЕСТВА. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. ОСНОВНЫЕ ФАКТОРЫ РИСКОВ, СВЯЗАННЫЕ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ОБЩЕСТВА

По итогам работы за 2009 год, Общество продемонстрировала активный рост бизнеса. Собранные премии по всем видам страхования на 31 декабря 2009 года превысили 1 млрд. рублей (рост более чем в 2 раза по отношению к аналогичному периоду прошлого года). При этом по директ - направлению собрано свыше 240 млн. рублей премии, по банковскому страхованию – свыше 88 млн. рублей, в рамках корпоративного страхования – свыше 640 млн. рублей.

По итогам бухгалтерской отчетности за 2009 год Обществом был получен убыток в размере 67 791 тыс., что соответствует бизнес-плану, утвержденному Советом Директоров и акционерами Общества. Факторы, повлиявшие на образование убытка, связаны с тем, что Общество в течение годов проводила внутренние инвестиции в брэнд, открытие филиалов, осуществляло разработку информационных технологий и инфраструктуры, осуществляло расходы на рекламу, которые отражались в бухгалтерском учете в виде текущих расходов компании, превышающих ее доходы. Таким образом, сформировавшийся убыток в значительной степени вызван инвестиционными расходами, реализованными за отчетный период, а не состоявшимися выплатами по договорам страхования. В соответствии с бизнес-планом, осуществленные инвестиции окупятся в течение 2010 года.

В сентябре 2009 года Национальное Рейтинговое Агентство присвоило индивидуальный рейтинг надежности КИТ Финанс Страхование на уровне «А», высокая надежность, второй уровень.

Стратегия КИТ Финанс Страхование (ОАО) направлена на расширение бизнеса и увеличение капитализации компании.

Основными направлениями развития страхового проекта являются прямые продажи, корпоративное и банковское страхование. При этом направление «прямые продажи» создаст 70-80% стоимости компании через 5-7 лет. Банковское страхование и корпоративные продажи принесут 20% стоимости компании, обеспечивая при этом быстрый выход на положительный финансовый результат.

Целями КИТ Финанс Страхование (ОАО) являются вхождение в тройку лидеров в сегменте прямого страхования с долей рынка 25-35%, вхождения в пятерку лидеров по корпоративному страхованию на Северо-западе, прибыльный корпоративный бизнес в Москве. Общество планирует быть top-3-5 игроком в сегменте банковского страхования и партнерских продаж. Компания планирует также поэтапное увеличение уставного капитала.

Основные факторы риска, связанные с деятельностью общества:

1.  Рыночный риск представляет собой возможность потерь, связанных с неблагоприятными движениями макроэкономических показателей в РФ, и как следствие существенное падение платежеспособного спроса населения и большое уменьшение бизнес-активности предприятий и организаций.

2.  Операционные риск - это потенциальная возможность финансовых и прочих потерь в связи со сбоем в функционировании процедур совершения операций с ценными бумагами и управленческих систем. Операционный риск охватывает риск потерь в связи с нарушениями в системе контроля внутри Общества за счет нарушения установленных процедур риск-менеджмента, андеррайтинга, недостаточности внутреннего контроля в области учета, неопытности персонала, неустойчиво работающих компьютерных систем, к которым имеется легкий доступ.

3.  Риск достаточности капитала - это возможность снижения собственных средств ниже уровня определенных законодательством РФ.

4.  Правовой риск – риск возникновения у Общества убытков вследствие:

- Несоблюдения Обществом требований нормативных правовых актов и заключенных договоров;

- Допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);

- Превышение полномочий сотрудников Общества при заключении договоров.

6. ПЕРЕЧЕНЬ СОВЕРШЕННЫХ КИТ ФИНАНС СТРАХОВАНИЕ (ОАО) В ОТЧЕТНОМ ГОДУ СДЕЛОК, ПРИЗНАВАЕМЫХ В СООТВЕСТСВИИ С ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ «ОБ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВАХ» КРУПНЫМИ СДЕЛКАМИ, А ТАКЖЕ ИНЫХ СДЕЛОК, НА СОВЕРШЕНИЕ КОТОРЫХ В СООТВЕТСТВИИ С УСТАВОМ ОБЩЕСТВА РАСПРОСТАНЯЕТСЯ ПОРЯДОК ОДОБРЕНИЯ КРУПНЫХ СДЕЛОК

В 2009 году Обществом не совершалось сделок, признаваемых в соответствии с Законом об акционерных обществах крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом Общества распространяется порядок одобрения крупных сделок.

7. ПЕРЕЧЕНЬ СОВЕРШЕННЫХ КИТ ФИНАНС СТРАХОВАНИЕ (ОАО) В ОТЧЕТНОМ ГОДУ СДЕЛОК, ПРИЗНАВАЕМЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ «ОБ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВАХ» СДЕЛКАМИ, В СОВЕРШЕНИИ КОТОРЫХ ИМЕЕТСЯ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ

Одобрение сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах" сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, органами управления Общества было осуществлено в следующем порядке:

Годовым общим собранием акционеров КИТ Финанс Страхование (ОАО) (Протокол № 31 от 01.01.01 года) были одобрены следующие сделки с заинтересованными КИТ Финанс Страхование (ОАО) лицами, которые могут быть совершены в будущем в процессе осуществления обычной хозяйственной деятельности до следующего годового Общего собрания акционеров, а именно:

№ п/п	Наименование стороны сделки	Виды сделок	Предельная сумма, на которую могут быть совершены сделки
1.	КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО)	Любые сделки, связанные со страхованием персонала, страхованием имущества, страхованием ответственности, добровольным медицинским страхованием	80 000 000 рублей
Лицензионные договоры	50 000 рублей
Кредитные договоры	400 000 000 рублей
Банковские гарантии	3  000 рублей
Договоры купли-продажи, мены, новации ценных бумаг	300 000 000 рублей
Агентские договоры	100 000 000 рублей
Договоры банковского депозита	700 000 000 рублей
Договоры купли-продажи имущества	20 000 000 рублей
Договоры аренды имущества	20 000 000 рублей
Договоры банковского счета	2 000 000 рублей
Договоры безвозмездного финансирования	200 000 000 рублей
2.	КИТ Финанс Холдинговая компания (ООО)	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, страхованием ответственности, страхованием персонала, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
Договоры купли-продажи, мены, новации ценных бумаг	10 000 000 рублей
3.	КИТ Финанс (ООО)	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, страхованием ответственности, страхованием персонала, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
Договоры брокерского обслуживания	5  000 рублей
4.	КИТ Финанс Пенсионный администратор (ООО)	Любые сделки, связанные со страхованием имущества и рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, страхованием персонала, добровольным медицинским страхованием	10 рублей
5.	КИТ Финанс Технический центр (ООО)	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, страхованием ответственности, страхованием персонала, добровольным медицинским страхованием	20 000 000 рублей
6.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества и рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, страхованием персонала, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
7.	КИТ Финанс НПФ	Любые сделки, связанные со страхованием имущества и рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, страхованием персонала, добровольным медицинским страхованием	10 рублей
8.	КИТ Финанс ИБ (ООО)	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, страхованием ответственности, страхованием персонала, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
Договоры купли-продажи, мены, новации ценных бумаг	10 000 000 рублей
9.	финансовых консультаций»	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, страхованием ответственности, страхованием персонала, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
Договоры купли-продажи, мены, новации ценных бумаг	70 000 000 рублей
10.	-Ассист»	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, добровольным медицинским страхованием, страхованием гражданской ответственности	30 000 000 рублей
Договоры купли-продажи, мены, новации ценных бумаг	100 000 000 рублей
Договоры по оказанию услуг по урегулированию страховых выплат.	15 000 000 рублей
Договоры аренды имущества	10 000 000 рублей
Агентские договоры	10 000 000 рублей
Договоры займа	20 000 000 рублей
11.	Генеральный директор	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
Договоры аренды имущества	10 000 000 рублей
12.	Члены Совета директоров Общества	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	Каждый - на 10 000 000 рублей
Договоры аренды имущества	Каждый - на 10 000 000 рублей
13.	-Нева Лизинг»	Любые сделки лизинга	100 000 000 рублей
Договоры купли-продажи, мены, новации ценных бумаг	100 000 000 рублей
Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
14.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
15.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
16.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
17.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
18.	Открытое акционерное общество «Лизинговая компания Магистраль Финанс»	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
Любые сделки лизинга	100 000 000 рублей
19.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
20.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
21.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
22.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
23.		Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
24.	KIT Finance Europe	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
25.	CIT LTD	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
26.	-инвест. ру»	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей
27.	HIOSTIA CONSULTING LIMITED	Любые сделки, связанные со страхованием имущества, гражданской ответственности, рисков, связанных с деятельностью на рынке ценных бумаг, добровольным медицинским страхованием	10 000 000 рублей

- По операциям страхования:

Заинтересованное лицо	Вид страхования	Страховая премия, РУБ.	Дебитор задолж. НА 31.12.2008	Страховая сумма, РУБ.
ООО "Класс-Ассист"	Добровольное медицинское страхование	306 000,00	148 000,00	50 000 000,00
КИТ Финанс Пенсионный администратор (ООО)	Страхование средств наземного транспорта	117 800,00		1 776 000,00
	ОСАГО	11 046,60		440 000,00
КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО)	Страхование гражданской ответственности	168 107,11		79 700 000,00
	Страхование имущества юр лиц	377 510,15		163 625 877,54
	Страхование средств наземного транспорта	749 118,75	40 400,00	12 438 300,00
	ОСАГО	124 382,46		5 720 000,00
	Добровольное медицинское страхование	724 836,00		273 000 000,00
КИТ Финанс (ООО)	Добровольное медицинское страхование	24 198,00		9 000 000,00
КИТ Финанс ИБ (ООО)	Страхование средств наземного транспорта	368 185,00		6 039 000,00
	ОСАГО	67 571,60		2 640 000,00
КИТ Финанс Холдинговая компания (ООО)	Страхование средств наземного транспорта	197 900,00		3 550 000,00
	ОСАГО	20 203,65		880 000,00
	Страхование домашнего имущества	18 133,68		15 385 000,00
	Добровольное медицинское страхование	21 000,00		18 000 000,00
	Комплексное страхование имущества граждан	5 245,35		600 000,00

- По прочим операциям:

Заинтересованное лицо	Сделки, в совершении которых, имеются заинтересованность
-Ассист»	·  В 2009 году в связи с расторжением сделки по продаже 100 % доли в уставном капитале -Ассист» в соответствии с дополнительным соглашением к договору купли-продажи возвращена -инвест. ру» суммаруб. и выплачен штраф в сумме 28 руб. ·  В 2009 году увеличен уставный капитал -Ассист» на сумму 3 руб., в т. ч: - согласно Решению Единственного участника -Ассист» был увеличен уставный капитал -Ассист» на сумму дополнительного вклада – 2374200 руб, в том числе за счет денежных средств – 2374200 руб., неденежного имущества – 282300 руб.; Протокол заседания Совета директоров Общества № 67 от 01.01.2001 г. - согласно Решению Единственного участника -Ассист» был увеличен уставный капитал на руб. Протокол заседания Совета директоров Общества № 71 от 01.01.2001 г. ·  Оказание услуг по урегулированию страховых выплат. Общая сумма вознаграждения за 2009 год составила 4590 тыс. руб. ·  Предоставление в аренду помещений для -Ассист». Сумма полученной арендной платы за 2009 год – 122 тыс. руб. ·  Предоставление в пользование информационной базой «Консультант». Сумма полученного Обществом вознаграждения за 2009 год -66 тыс. руб. ·  Предоставление займа на сумму 2 260 тыс. руб. на срок до 31.03.2009. В 2009 году проценты по займу составили 86 тыс. руб.
КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО)	·  На основании договора от 01.01.2001 Обществом проданы 000 штук акций именных бездокументарных, сумма сделки – 309 060 тыс. руб. ·  В 2009 году Общество размещало депозитные вклады в КИТ Финанс Инвестиционном банке: - депозит на сумму 25 000 000 руб. размещен 27.03.2008 на срок до 22.03.2009; - депозит на сумму  1 евро размещен 17.12.2008 на срок до 17.03.2009; - депозит на сумму 750 000 долл. США, размещен 01.09.2009 на срок до 31.12.2009; - депозит на сумму 250 000 евро, размещен 01.09.2009 на срок до 31.12.2009; - депозит на сумму 500 000 евро, размещен 01.09.2009 на срок до 02.11.2009; - депозит на сумму 500 000 долл. США, размещен 01.09.2009 на срок до 02.11.2009; - депозит на сумму 500 000 долл. США, размещен 26.02.2009 на срок до 26.08.2009; - депозит на сумму 500 000 долл. США, размещен 18.02.2009 на срок до 02.04.2009; - депозит на сумму 1 000 000 евро, размещен 19.03.2009 на срок до 01.04.2009; - депозит на сумму 750 000 долл. США, размещен 01.09.2009 на срок до 01.03.2010; - депозит на сумму 750 000 евро, размещен 01.09.2009 на срок до 01.03.2010; Общая сумма процентов по депозитным вкладам за 2009 год тыс. руб. ·  На основании договора купли-продажи ценных бумаг от 01.01.2001 была заключена сделка по продаже Обществом акций Сбербанка РФ кол-вом 1 470 000 шт на сумму 59976 тыс. руб. и акций Сургутнефтегаз -вом 2254000 шт на сумму 50039 тыс. руб. В результате невыполнения условий сделки Обществом уплачен штраф в сумме 165 тыс. руб. ·  На основании заключенного договора аренды автомобиля выплаченная Обществом арендная плата – 103 тыс. руб. ·  В 2009 году Обществом получены банковские гарантии: - согласно договору-1/0083ч от 01.01.2001 гарантия на сумму 250 тыс. руб. срок окончания – 10.05.2009; - согласно договору-1/0374ч от 24.12.09 гарантия на сумму 42 тыс. руб. Срок окончания -24.01.2011; - согласно договору-1/0384ч от 25.12.09 гарантия на сумму 390 тыс. руб. Срок окончания -31.12.2010; - согласно договору-1/0386 ч от 30.12.09 гарантия на сумму 240 тыс. руб. Срок окончания -31.01.2011. Общая сумма уплаченной комиссии – 22 тыс. руб. ·  Договор банковского счета . ·  В соответствии с договором на использование товарного знака Обществом оплачено использование товарного знака в сумме 1 тыс. руб.
КИТ Финанс (ООО)	·  В соответствии с договором о брокерском обслуживании на рынке ценных бумаг перечислены средства на операции с ценными бумагами на сумму 628 390 тыс. руб. ·  В соответствии с договором купли-продажи (соглашение об опционе) от 01.01.2001 № О была заключена сделка купли-продажи Опциона на сумму 36175 тыс. руб. Обществом уплачена премия в сумме 1808,8 тыс. руб. Дата исполнения опциона – 16.12.2009. Полученная маржа – 2884 тыс. руб. ·  В соответствии с договором купли-продажи (соглашение об опционе) от 01.01.2001 № О была заключена сделка купли-продажи Опциона на суммутыс. руб. Обществом уплачена премия в сумме 2936 тыс. руб. Дата исполнения опциона – 25.02.2010. ·  На основании договора от 01.01.2001 № Обществом оплачены информационно-консультационные услуги на сумму – 8 тыс. руб.
КИТ Финанс ИБ (ООО)	В соответствии с договором выдачи векселя от 01.01.2001 № В-051109 Обществом в 2009 приобретен вексель 1 шт номиналом руб., векселедатель КИТ Финанс ИБ (ООО) дата составления векселя -05.11.2009, Срок платежа – по предъявлению, но не ранее 30.12.2009. цена приобретения – руб. Вексель предъявлен к платежу 30.12.2009. Сумма полученных процентов 116 тыс. руб.

Советом директоров КИТ Финанс Страхование (ОАО) в 2009 году были одобрены следующие сделки, в совершении которых имеется заинтересованность

Заинтересованное лицо	Сделки, в совершении которых, имеются заинтересованность
-Нева Лизинг»	Договор новации векселей. В соответствии с Договором Вексель 1и Вексель 2 признаются равноценными. Стоимость каждого из них составляет 59 933 рублей. Обязательства Векселедателя ( - Нева Лизинг») по Векселю 1 прекращаются с момента передачи им Векселедержателю Векселя2 Данная сделка была одобрена Советом директоров Общества (Протокол заседания Совета директоров Общества № 67 от 01.01.2001 г.)
КИТ Финанс Холдинговая компания (ООО)	Договор страхования имущественных интересов владельцев автотранспортных средств № 83-09. Размер страховой премии 157 500 руб. предмет договора: КАСКО. Срок действия договора с 17.03.09-16.03.2010 г. Данная сделка была одобрена Советом директоров Общества (Протокол № 68 заседания Совета директоров КИТ Финанс Страхование (ОАО) от 01.01.01 года).
КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО)	Договор субаренды нежилого помещения № 000-1 от 01.04.09 г. Предмет договора: аренда нежилого помещения, расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Марата д. 69-71. Срок: 11 месяцев. Данная сделка была одобрена Советом Директоров Общества (Протокол № 71 заседания Совета директоров КИТ Финанс Страхование (ОАО) от 01.01.01 года). Договор субаренды нежилого помещения. Предмет договора: аренда нежилого помещения, расположенного по адресу: г. Москва, ул. Б. Никитская д. 17, стр.2. Срок: 11 месяцев. Данная сделка была одобрена Советом Директоров Общества (Протокол № 77 заседания Совета директоров КИТ Финанс Страхование (ОАО) от 01.01.01 года).
AS KIT Finance Europe	Договор о предоставлении брокерских услуг №. В-6130 от 01.01.2001 г. Предмет договора: оказание Клиенту инвестиционных и сопутствующих инвестиционных услуг, связанных с рынком Ценных бумаг и Срочных контрактов. Договор о предоставлении кастодиальных услуг № К-6130. Предмет договора: оказание кастодиальных услуг. В соответствии с вышеуказанными договорами перечислены средства на операции с ценными бумагами на сумму 79 евро и 24 долл. США Данные взаимосвязанные сделки были одобрены Советом Директоров Общества (Протокол № 73 заседания Совета директоров КИТ Финанс Страхование (ОАО) от 01.01.01 года).

8. СОСТАВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ОБЩЕСТВА, ВКЛЮЧАЯ ИНФОРМАЦИЮ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В СОСТАВЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ОБЩЕСТВА, ИМЕВШИХ МЕСТО В ОТЧЕТНОМ ГОДУ, И СВЕДЕНИЯ О ЧЛЕНАХ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ, В ТОМ ЧИСЛЕ ИХ КРАТКИЕ БИОГРАФИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ И ВЛАДЕНИЕ АКЦИЯМИ ОБЩЕСТВА В ТЕЧЕНИЕ ОТЧЕТНОГО ГОДА

Годовым общим собранием акционеров (Протокол № 31 от 01.01.01 года) был избран следующий состав Совета директоров Общества:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Изменения в составе Совета директоров Общества в течение отчетного года отсутствовали.

Сведения о членах Совета директоров

(раскрытие информации осуществлено с соблюдением требований законодательства Российской Федерации в области персональных данных).

Родился:

04.02.1970, - СССР, г. Ленинград

Окончил:

1996 – Санкт-Петербургский государственный университет, - Юриспруденция

. Руководитель корпоративного управления

. Советник генерального директора по правовым вопросам

2008 - КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО). Начальник управления корпоративной практики Юридического департамента

2008 – КИТ Финанс Холдинговая компания (ООО). Начальник управления корпоративной практики.

Акциями Общества не владеет.

Родилась в 1962 году.

В 1984 году закончила экономический факультет Калининского Государственного Университета.

С 2000 по декабрь 2002 гг. являлась Генеральным директором группа «Вэб-инвест».

С 2001 года по апрель 2008 года являлась Членом Правления КИТ Финанс Инвестиционного банка (ОАО).

С мая 2001 года по июнь 2007 года являлась Членом Совета директоров КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО).

С ноября 2004 года по октябрь 2007 года являлась Членом Совета директоров компания «Магистраль Финанс».

С августа 2005 года по апрель 2008 года являлась Членом Совета Фонда КИТ Финанс Негосударственный пенсионный фонд.

С января 2001 года по июнь 2008 года занимала должность Исполнительного директора КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО).

С июня 2008 года по настоящее время является Заместителем председателя Совета директоров КИТ Финанс Инвестиционный банк (ООО).

С 29 апреля 2005 года по настоящее время является Членом Совета директоров Кэпитал партнерс».

С 29 мая 2008 года по настоящее время является Членом Совета Фонда КИТ Финанс Негосударственный пенсионный фонд.

С 29 декабря 2006 года по настоящее время занимает должность Исполнительного директора KIT Fortis Investment Management Holding B. V.

С 26 апреля 2007 года по настоящее время является Председателем Совета директоров КИТ Фортис Инвестмент Менеджмент (ОАО).

С 26 апреля 2007 года по настоящее время является Председателем Совета директоров КИТ Фортис Инвестиционный консалтинг (ООО).

С 26 марта 2008 года по настоящее время является Членом Совета директоров КИТ Финанс (ООО).

С 09 декабря 2008 года по настоящее время является Председателем Совета Фонда КИТ Финанс Гуманитарные инвестиции – благотворительный фонд содействия деятельности в сфере образования науки, культуры, искусства, а также поддержки социальных программ.

С 19 января 2009 года по настоящее время является Членом Совета директоров (с 16 июля 2009 года – Председателем Совета директоров) МЕДИА».

С 21 апреля 2009 года по настоящее время является Заместителем председателя Совета директоров КИТ Финанс Страхование (ОАО).

С 10 сентября 2009 года по настоящее время является Председателем Совета директоров .

С 15 октября 2009 года по настоящее время является Заместителем председателя Совета директоров.

Акциями Общества не владеет.

Родился в 1973 году. Окончил Московский инженерно-физический институт, получил в 2000 году степень MBA в бизнес-школе INSEAD во Франции.
В годах был финансовым аналитиком в компании Brunswick Warburg; в 1999 году - исполнительным директором АФК «Система»; в годах работал в McKinsey&Company, консультируя компании финансового сектора, а также организации аэрокосмической и нефтяной отраслей, в отвечал за развитие бизнеса и стратегию в компании «Ренессанс Страхование».

В настоящее время, является Президентом, членом совета директоров и одним из основателей компании КИТ Финанс Страхование (ОАО).

Акциями Общества не владеет.

Родился в 1974 году.

В 2001 году закончил юридический факультет Санкт-Петербургского государственного университета.

С 2004 по 2005 гг. являлся Генеральным директором компания «Магистраль Финанс».

С 2003 года по апрель 2008 года работал Директором Юридического департамента КИТ Финанс Инвестиционного банка (ОАО).

С апреля 2008 года по настоящее время занимает должность Заместителя генерального директора, член Правления КИТ Финанс Инвестиционнго банка (ОАО).

В настоящее время является членом Совета Фонда АО КИТ Финанс Европа (с июля 2004 года) и Совета Фонда НПФ «Промагрофонд» (с февраля 2007 года).

В настоящее время является членом Совета директоров (с июня 2007 года), КИТ Финанс (ООО) (с марта 2008 года).

Акциями Общества не владеет.

Родился в 1974 году.

В 1996 году окончил Экономический факультет Санкт-Петербургского Государственного Университета.

В настоящее время является Членом Совета директоров в:

;

по перевозке грузов в контейнерах «ТрансКонтейнер»;

Фортис Инвестментс (ОАО);

КИТ Фортис Инвестиционный консалтинг (ОАО).

Председатель Совета директоров в:

КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО) с 26 декабря 2008 г. по настоящее время;

КИТ Финанс НПФ с 25 марта 2009 года;

КИТ Финанс ИБ (ООО);

КИТ Финанс Страхование (ОАО) с 29 апреля 2009 г. по настоящее время.

С 22 декабря 2008 г. – Заместитель Председателя Совета диреткоров КИТ Финанс (ООО).

С 26 мая 2009 года по настоящее время является Исполнительным директором KIT Fortis Investment Management Holding B. V.

В с 04 декабря 2009 года по настоящее время занимает должность Президента, а так же Председателя Правления.

Акциями Общества не владеет.

Родился в 1970 году.

Окончил Санкт-Петербургский Государственный Университет.

Имеет диплом МБА ВШМ при СПбГУ. Проходил стажировку в европейских и американских компаниях по страхованию и общему менеджменту.
Имеет 15-летний опыт в страховании и прямых инвестициях. Работал финансовым директором «Прогресс-Нева».

В 2007 году занимал должность Директора департамента прямых инвестиций инвестиционного банка КИТ Финанс. Председатель Совета директоров -Нева Лизинг».

В настоящее время также Первый заместитель Генерального директора КИТ Финанс Страхование (ОАО).

Акциями Общества не владеет.

Родился в 1967 году в г. Ленинград.

В 1989 году закончил Ленинградский ордена Ленина и ордена Трудового Красного Знамени Государственный Университет. Специальность – Химия.

В 2004 году закончил Бизнес-школа империал Колледж. Специальность – Менеджмент.

С 02.08.2004-30.05.2008 занимал должность Директора по Маркетингу в – Банк».

30.05.2008 переведен в КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО) директором по маркетингу финансовой группы «КИТ Финанс».

С 21.01.2009 г. по 23.10.2009 г. занимал должность Заместителя Генерального директора КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО).

Акциями Общества не владеет.

1.  СВЕДЕНИЯ О ЛИЦЕ, ЗАНИМАЮЩЕМ ДОЛЖНОСТЬ ЕДИНОЛИЧНОГО ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО ОРГАНА ОБЩЕСТВА И ЧЛЕНАМ КОЛЛЕГИАЛЬНОГО ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО ОРГАНА ОБЩЕСТВА, В ТОМ ЧИСЛЕ КРАТКИЕ БИОГРАФИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ И ВЛАДЕНИЕ АКЦИЯМИ В ТЕЧЕНИЕ ГОДА

Советом директоров КИТ Финанс Страхование (ОАО) (Протокол №56 от 01.01.2001) Генеральным директором КИТ Финанс Страхование (ОАО) назначен Сергей Васильевич Ковальчук.

Сергей Васильевич Ковальчук родился в 1967 году.

В 1990 году окончил юридический факультет Военного института Министерства обороны, в 2004 году - Северо-Западную академию государственной службы, в 2005 голу получил степень МВА при факультете менеджмента СПбГУ.

С 1995 года работал в компании «Прогресс Нева», где прошел путь от начальника юридического отдела до генерального директора.

С 2006 по 2007 год, после объединения «Прогресс Невы» с «Ренессанс Страхованием», Сергей Ковальчук занимал должность первого заместителя генерального директора Ренессанс Страхования».

Является членом Совета директоров -Нева Лизинг».

С 2008 года – Генеральный директор КИТ Финанс Страхование (ОАО).

Акциями не владеет.

Коллегиальный исполнительный орган Уставом Общества не предусмотрен.

10. КРИТЕРИИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ И РАЗМЕР ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ (КОМПЕНСАЦИЯ РАСХОДОВ) ЛИЦА, ЗАНИМАЮЩЕГО ДОЛЖНОСТЬ ЕДИНОЛИЧНОГО ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО ОРГАНА И ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ В 2009 ГОДУ.

Критериями определения размера вознаграждения Генерального директора за исполнение им обязанностей служат: квалификация, зона ответственности, положительные результаты деятельности, и определяются трудовым контрактом.

В 2009 году вознаграждение членам Совета Директоров не выплачивалось.

11. СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ ОБЩЕСТВОМ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО ПОВЕДЕНИЯ

КИТ Финанс Страхование (ОАО) осуществляет корпоративные процедуры в соответствии с законодательством РФ и придерживается основных тенденций развития корпоративного управления.

№	По­ло­же­ние Ко­дек­са кор­по­ра­тив­но­го по­ве­де­ния	Со­блю­да­ет­ся или не со­блю­да­ет­ся	При­ме­ча­ние
1	2	3	4
Общее собрание акционеров
1	Извещение акционеров о проведении общего собрания акционеров не менее чем за 30 дней до даты его проведения независимо от вопросов, включенных в его повестку дня, если законодательством не предусмотрен больший срок	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
2	Наличие у акционеров возможности знакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров – до даты окончания приема бюллетеней для голосования	со­блю­да­ет­ся
3	Наличие у акционеров возможности знакомиться с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети Интернет	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
4	Наличие у акционера возможности внести вопрос в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления выписки из реестра акционеров, если учет его прав на акции осуществляется в системе ведения реестра акционеров, а в случае, если его права на акции учитываются на счете депо, – достаточность выписки со счета депо для осуществления вышеуказанных прав	со­блю­да­ет­ся
5	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном присутствии на общем собрании акционеров генерального директора, членов правления, членов совета директоров, членов ревизионной комиссии и аудитора акционерного общества	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
6	Обязательное присутствие кандидатов при рассмотрении на общем собрании акционеров вопросов об избрании членов совета директоров, генерального директора, членов правления, членов ревизионной комиссии, а также вопроса об утверждении аудитора акционерного общества	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
7	Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры регистрации участников общего собрания акционеров	со­блю­да­ет­ся
Совет директоров
8	Наличие в уставе акционерного общества полномочия совета директоров по ежегодному утверждению финансово-хозяйственного плана акционерного общества	со­блю­да­ет­ся
9	Наличие утвержденной советом директоров процедуры управления рисками в акционерном обществе	не со­блю­да­ет­ся
10	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров принять решение о приостановлении полномочий генерального директора, назначаемого общим собранием акционеров	не со­блю­да­ет­ся	в соответствии с уставом Генеральный директор назначается Советом директоров
11	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров устанавливать требования к квалификации и размеру вознаграждения генерального директора, членов правления, руководителей основных структурных подразделений акционерного общества	со­блю­да­ет­ся
12	Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров утверждать условия договоров с генеральным директором и членами правления	со­блю­да­ет­ся
13	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования о том, что при утверждении условий договоров с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления голоса членов совета директоров, являющихся генеральным директором и членами правления, при подсчете голосов не учитываются	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
14	Наличие в составе совета директоров акционерного общества не менее 3 независимых директоров, отвечающих требованиям Кодекса корпоративного поведения	не со­блю­да­ет­ся
15	Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг	со­блю­да­ет­ся
16	Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	со­блю­да­ет­ся
17	Наличие в уставе акционерного общества требования об избрании совета директоров кумулятивным голосованием	со­блю­да­ет­ся
18	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта – обязанности раскрывать совету директоров информацию об этом конфликте	со­блю­да­ет­ся
19	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров письменно уведомлять совет директоров о намерении совершить сделки с ценными бумагами акционерного общества, членами совета директоров которого они являются, или его дочерних (зависимых) обществ, а также раскрывать информацию о совершенных ими сделках с такими ценными бумагами	со­блю­да­ет­ся
20	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о проведении заседаний совета директоров не реже одного раза в шесть недель	со­блю­да­ет­ся
21	Проведение заседаний совета директоров акционерного общества в течение года, за который составляется годовой отчет акционерного общества, с периодичностью не реже одного раза в шесть недель	со­блю­да­ет­ся
22	Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка проведения заседаний совета директоров	со­блю­да­ет­ся
23	Наличие во внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения советом директоров сделок акционерного общества на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности	не со­блю­да­ет­ся	Уставом предусмотрено одобрение Советом директоров сделок (взаимосвязанных сделок), связанных с приобретение, отчуждением, возможностью отчуждения (в том числе по договорам аренды с правом последующего выкупа) прямо или косвенно имущества Общества стоимостью более 1 (одного) процента балансовой стоимости активов Общества на последнюю отчетную дату, предшествующую дате совершения сделки.
24	Наличие во внутренних документах акционерного общества права членов совета директоров на получение от исполнительных органов и руководителей основных структурных подразделений акционерного общества информации, необходимой для осуществления своих функций, а также ответственности за непредставление такой информации	со­блю­да­ет­ся
25	Наличие комитета совета директоров по стратегическому планированию или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
26	Наличие комитета совета директоров (комитета по аудиту), который рекомендует совету директоров аудитора акционерного общества и взаимодействует с ним и ревизионной комиссией акционерного общества	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
27	Наличие в составе комитета по аудиту только независимых и неисполнительных директоров	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
28	Осуществление руководства комитетом по аудиту независимым директором	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
29	Наличие во внутренних документах акционерного общества права доступа всех членов комитета по аудиту к любым документам и информации акционерного общества при условии неразглашения ими конфиденциальной информации	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
30	Создание комитета совета директоров (комитета по кадрам и вознаграждениям), функцией которого является определение критериев подбора кандидатов в члены совета директоров и выработка политики акционерного общества в области вознаграждения	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
31	Осуществление руководства комитетом по кадрам и вознаграждениям независимым директором	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
32	Отсутствие в составе комитета по кадрам и вознаграждениям должностных лиц акционерного общества	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
33	Создание комитета совета директоров по рискам или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
34	Создание комитета совета директоров по урегулированию корпоративных конфликтов или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
35	Отсутствие в составе комитета по урегулированию корпоративных конфликтов должностных лиц акционерного общества	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
36	Осуществление руководства комитетом по урегулированию корпоративных конфликтов независимым директором	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
37	Наличие утвержденных советом директоров внутренних документов акционерного общества, предусматривающих порядок формирования и работы комитетов совета директоров	не со­блю­да­ет­ся	комитеты совета директоров не созданы
38	Наличие в уставе акционерного общества порядка определения кворума совета директоров, позволяющего обеспечивать обязательное участие независимых директоров в заседаниях совета директоров	не со­блю­да­ет­ся
Исполнительные органы
39	Наличие коллегиального исполнительного органа (правления) акционерного общества	не со­блю­да­ет­ся	не предусмотрено Уставом
40	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения правлением сделок с недвижимостью, получения акционерным обществом кредитов, если указанные сделки не относятся к крупным сделкам и их совершение не относится к обычной хозяйственной деятельности акционерного общества	не со­блю­да­ет­ся	не предусмотрено Уставом
41	Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры согласования операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного плана акционерного общества	не со­блю­да­ет­ся
42	Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	со­блю­да­ет­ся
43	Отсутствие в составе исполнительных органов акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Если функции единоличного исполнительного органа выполняются управляющей организацией или управляющим – соответствие генерального директора и членов правления управляющей организации либо управляющего требованиям, предъявляемым к генеральному директору и членам правления акционерного общества	со­блю­да­ет­ся
44	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества запрета управляющей организации (управляющему) осуществлять аналогичные функции в конкурирующем обществе, а также находиться в каких-либо иных имущественных отношениях с акционерным обществом, помимо оказания услуг управляющей организации (управляющего)	не со­блю­да­ет­ся	не предусмотрено Уставом
45	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности исполнительных органов воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта – обязанности информировать об этом совет директоров	не со­блю­да­ет­ся
46	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества критериев отбора управляющей организации (управляющего)	не со­блю­да­ет­ся	не предусмотрено Уставом
47	Представление исполнительными органами акционерного общества ежемесячных отчетов о своей работе совету директоров	со­блю­да­ет­ся
48	Установление в договорах, заключаемых акционерным обществом с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления, ответственности за нарушение положений об использовании конфиденциальной и служебной информации	со­блю­да­ет­ся
Секретарь общества
49	Наличие в акционерном обществе специального должностного лица (секретаря общества), задачей которого является обеспечение соблюдения органами и должностными лицами акционерного общества процедурных требований, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров общества	со­блю­да­ет­ся
50	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества порядка назначения (избрания) секретаря общества и обязанностей секретаря общества	со­блю­да­ет­ся
51	Наличие в уставе акционерного общества требований к кандидатуре секретаря общества	не со­блю­да­ет­ся	Требования к кандидатуре Корпоративного секретаря указаны в Положении о Корпоративном секретаре
Существенные корпоративные действия
52	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об одобрении крупной сделки до ее совершения	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
53	Обязательное привлечение независимого оценщика для оценки рыночной стоимости имущества, являющегося предметом крупной сделки	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
54	Наличие в уставе акционерного общества запрета на принятие при приобретении крупных пакетов акций акционерного общества (поглощении) каких-либо действий, направленных на защиту интересов исполнительных органов (членов этих органов) и членов совета директоров акционерного общества, а также ухудшающих положение акционеров по сравнению с существующим (в частности, запрета на принятие советом директоров до окончания предполагаемого срока приобретения акций решения о выпуске дополнительных акций, о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции, или ценных бумаг, предоставляющих право приобретения акций общества, даже если право принятия такого решения предоставлено ему уставом)	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
55	Наличие в уставе акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для оценки текущей рыночной стоимости акций и возможных изменений их рыночной стоимости в результате поглощения	со­блю­да­ет­ся
56	Отсутствие в уставе акционерного общества освобождения приобретателя от обязанности предложить акционерам продать принадлежащие им обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции) при поглощении	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
57	Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для определения соотношения конвертации акций при реорганизации	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
Раскрытие информации
58	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего правила и подходы акционерного общества к раскрытию информации (Положения об информационной политике)	не соблюдается	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
59	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о целях размещения акций, о лицах, которые собираются приобрести размещаемые акции, в том числе крупный пакет акций, а также о том, будут ли высшие должностные лица акционерного общества участвовать в приобретении размещаемых акций общества	не соблюдается	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
60	Наличие во внутренних документах акционерного общества перечня информации, документов и материалов, которые должны предоставляться акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеров	соблюдается
61	Наличие у акционерного общества веб-сайта в сети Интернет и регулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом веб-сайте	соблюдается
62	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о сделках акционерного общества с лицами, относящимися в соответствии с уставом к высшим должностным лицам акционерного общества, а также о сделках акционерного общества с организациями, в которых высшим должностным лицам акционерного общества прямо или косвенно принадлежит 20 и более процентов уставного капитала акционерного общества или на которые такие лица могут иным образом оказать существенное влияние	соблюдается
63	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации обо всех сделках, которые могут оказать влияние на рыночную стоимость акций акционерного общества	соблюдается
64	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа по использованию существенной информации о деятельности акционерного общества, акциях и других ценных бумагах общества и сделках с ними, которая не является общедоступной и раскрытие которой может оказать существенное влияние на рыночную стоимость акций и других ценных бумаг акционерного общества	не соблюдается
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью
65	Наличие утвержденных советом директоров процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью акционерного общества	со­блю­да­ет­ся
66	Наличие специального подразделения акционерного общества, обеспечивающего соблюдение процедур внутреннего контроля (контрольно-ревизионной службы)	со­блю­да­ет­ся
67	Наличие во внутренних документах акционерного общества требования об определении структуры и состава контрольно-ревизионной службы акционерного общества советом директоров	со­блю­да­ет­ся
68	Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг	со­блю­да­ет­ся
69	Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, входящих в состав исполнительных органов акционерного общества, а также лиц, являющихся участниками, генеральным директором (управляющим), членами органов управления или работниками юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом	со­блю­да­ет­ся
70	Наличие во внутренних документах акционерного общества срока представления в контрольно-ревизионную службу документов и материалов для оценки проведенной финансово-хозяйственной операции, а также ответственности должностных лиц и работников акционерного общества за их непредставление в указанный срок	со­блю­да­ет­ся
71	Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности контрольно-ревизионной службы сообщать о выявленных нарушениях комитету по аудиту, а в случае его отсутствия – совету директоров акционерного общества	со­блю­да­ет­ся
72	Наличие в уставе акционерного общества требования о предварительной оценке контрольно-ревизионной службой целесообразности совершения операций, не предусмотренных финансово-хозяйственным планом акционерного общества (нестандартных операций)	не со­блю­да­ет­ся	осуществляется в соответствии с законодательством РФ
73	Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка согласования нестандартной операции с советом директоров	не со­блю­да­ет­ся
74	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего порядок проведения проверок финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества ревизионной комиссией	со­блю­да­ет­ся
75	Осуществление комитетом по аудиту оценки аудиторского заключения до представления его акционерам на общем собрании акционеров	не со­блю­да­ет­ся
Дивиденды
76	Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, которым руководствуется совет директоров при принятии рекомендаций о размере дивидендов (Положения о дивидендной политике)	не со­блю­да­ет­ся
77	Наличие в Положении о дивидендной политике порядка определения минимальной доли чистой прибыли акционерного общества, направляемой на выплату дивидендов, и условий, при которых не выплачиваются или не полностью выплачиваются дивиденды по привилегированным акциям, размер дивидендов по которым определен в уставе акционерного общества	не со­блю­да­ет­ся
78	Опубликование сведений о дивидендной политике акционерного общества и вносимых в нее изменениях в периодическом издании, предусмотренном уставом акционерного общества для опубликования сообщений о проведении общих собраний акционеров, а также размещение указанных сведений на веб-сайте акционерного общества в сети Интернет	не со­блю­да­ет­ся

Генеральный директор

КИТ Финанс Страхование (ОАО)

Главный бухгалтер

КИТ Финанс Страхование (ОАО)