Корпоративный кодекс «Профит Банк»

Коммерческий Банк «Профит Банк»

Общество с ограниченной ответственностью

У Т В Е Р Ж Д Е Н О Решением Совета Банка Протокол № 12 От «11» июня 2009г.

КОРПОРАТИВНЫЙ КОДЕКС

Коммерческого Банка «Профит Банк»

Общество с ограниченной ответственностью

Москва – 2009 год

1. Общие положения

1.1. Корпоративный кодекс «Профит Банк» (далее – Кодекс) представляет собой свод основных морально-этических и деловых норм, принципов, которыми руководствуются сотрудники «Профит Банк» (далее – Банк).

Цель Кодекса – закрепить принятые в Банке единые нормы и ключевые принципы деятельности и поведения сотрудников, направленные на достижение высокого качества профессиональной деятельности путем установки этических норм отношений как внутри Банка, так и в отношении с внешней средой (клиенты, СМИ, органы государственной власти и пр.).

1.2. Настоящий Кодекс разработан на основе общепризнанных принципов и норм международного права, законодательства Российской Федерации и правил делового поведения.

Нормы служебной и профессиональной этики, правила поведения, а также требования, предъявляемые к внешнему виду и содержанию рабочих мест сотрудников, регламентированы положениями настоящего Кодекса, а также внутренними нормативными документами Банка. Принципы, используемые в Кодексе:

·  объективность декларируемых корпоративных ценностей и приверженность сотрудников этим ценностям во всех сферах деятельности и взаимоотношениях;

·  непрерывность и преемственность процесса развития корпоративной культуры с сохранением традиций;

·  верность традициям, сплоченный и лояльный коллектив высококвалифицированных сотрудников;

·  понимание и поддержка корпоративной культуры сотрудниками всех уровней при ключевой роли руководства Банка;

·  системный характер мероприятий, направленных на укрепление корпоративного духа и развитие благоприятных отношений внутри коллектива.

1.3. Этические нормы, используемые в деловом сообществе, - это сложившаяся система норм поведения и обычаев делового оборота, не основанная на законодательстве и формирующая позитивные ожидания в отношении поведения участников корпоративных отношений.

Следование этическим нормам является не только моральным императивом, но и помогает Банку избежать рисков, поддерживает долгосрочный экономический рост и способствует укреплению позиций Банка и осуществлению успешной деятельности.

Корпоративное поведение основано на уважении прав и законных интересов его участников и способствует эффективной деятельности Банка.

Внутренние процедуры, правила и документы Банка должны соответствовать подходам, изложенным в настоящем Кодексе.

Принимаемые участниками и руководством Банка решения не должны противоречить провозглашенным настоящим Кодексом правилам. Строгое соблюдение установленных правил и приверженность корпоративным ценностям являются залогом успеха и условием поддержания и развития высоких стандартов деловой этики.

Настоящий Кодекс представляет инструмент формирования корпоративной культуры.

2. Миссия Банка

Миссия Банка - быть уважаемым и успешным универсальным Банком Российской Федерации, предоставляющим своим клиентам банковские услуги высокого качества и надежности.

3. Корпоративные ценности Банка

3.1. Преданность делу. Работники Банка преданны общему делу и стремятся выполнить миссию Банка.

3.2. Законность. Работники Банка неукоснительно соблюдают общепризнанные принципы и нормы международного права, законодательство Российской Федерации, положения настоящего Кодекса, иные локальные нормативные акты Банка, а также обычаи делового оборота.

3.3. Профессионализм. Работники Банка исполняют свои трудовые обязанности качественно и добросовестно, стремясь к постоянному самосовершенствованию, находясь в постоянном поиске наилучших средств, методов и форм деятельности для обеспечения более эффективной работы Банка.

3.4. Корпоративность. Свои отношения с коллегами работники Банка строят на основе взаимопонимания, доверия, корпоративной солидарности и взаимопомощи, обмениваясь с коллегами практическим опытом и профессиональными знаниями.

3.5. Открытость. Банк проводит политику максимальной открытости и прозрачности деятельности Банка для участников, клиентов, деловых партнеров, органов государственной и муниципальной власти, работников Банка, с использованием всех доступных источников информирования для свободного доступа всех заинтересованных лиц к раскрываемой информации о Банке.

3.6. Безопасность. Работники Банка, в пределах своих полномочий, предпринимают все меры, необходимые для предотвращения любых противоправных действий в отношении Банка, его участников, работников, клиентов и деловых партнеров. Банк принимает все меры по обеспечению безопасности своих работников при исполнении ими служебных обязанностей.

3.7. Ответственность. Банк несет ответственность перед участниками - за результаты деятельности, перед клиентами - за надежность и качество банковских услуг, перед деловыми партнерами - за надлежащее исполнение своих обязательств, перед государством - за вклад в развитие экономики Российской Федерации, перед обществом - за уважение личности, ее прав и свобод.

4. Система корпоративного управления

4.1. Общие принципы корпоративного управления

4.1.1. Под корпоративным управлением понимается общее руководство деятельностью Банка, осуществляемое Общим собранием участников, Советом Банка, взаимодействие их с Правлением Банка, Председателем Правления Банка, сотрудниками Банка, клиентами, контрагентами, кредиторами, вкладчиками, Центральным банком Российской Федерации, государственными органами и другими заинтересованными лицами в части:

·  Определения стратегических целей деятельности Банка, путей достижения указанных целей (включая порядок образования органов управления, наделения их полномочиями и осуществления управления текущей деятельностью Банка) и контроля за их достижением;

·  Создания стимулов трудовой деятельности, обеспечивающих выполнение органами управления и сотрудниками Банка всех действий, необходимых для достижения стратегических целей деятельности Банка;

·  Достижения баланса интересов (компромисса) участников, членов Совета и исполнительных органов Банка, его кредиторов и иных заинтересованных лиц;

·  Обеспечения соблюдения законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов Банка, а также принципов профессиональной этики, принимаемых банковскими союзами, ассоциациями и (или) иными саморегулируемыми организациями и (или) определяемых внутренними документами Банка.

4.1.2. Корпоративное управление Банка основывается на уважении прав и законных интересов всех его участников и статуса самого Банка и направлено на достижение роста эффективности деятельности Банка, в том числе роста активов Банка, поддержание финансовой стабильности и прибыльности Банка. Принципы корпоративного управления, отраженные в настоящей главе, направлены на создание доверия в отношениях, возникающих в связи с управлением Банком.

4.1.3. Основными направлениями корпоративного управления в Банке являются:

·  Распределение полномочий, вопросов компетенции и подотчетности между органами управления, организация эффективной деятельности Совета Банка и исполнительных органов;

·  Определение и утверждение стратегии развития деятельности Банка и контроль за ее реализацией (включая построение эффективных систем планирования, управления банковскими рисками и внутреннего контроля);

·  Предотвращение конфликтов интересов, которые могут возникать между участниками, членами Совета Банка и исполнительных органов, сотрудниками, кредиторами, вкладчиками, иными клиентами и контрагентами;

·  Определение правил и процедур, обеспечивающих соблюдение принципов профессиональной этики;

·  Осуществление Советом стратегического управления деятельностью Банка, обеспечение эффективного контроля с его стороны за деятельностью исполнительных органов Банка, а также подотчетность членов Совета Банка его участникам;

·  Осуществление исполнительными органами Банка разумного, добросовестного и эффективного руководства текущей деятельностью, подотчетность исполнительных органов Совету Банка и участникам Банка;

·  Своевременное раскрытие полной и достоверной информации о Банке, в том числе о его финансовом положении, экономических показателях, существенных событиях, структуре собственности и управления в целях обеспечения возможности принятия обоснованных решений участниками Банка и его клиентами;

·  Активное сотрудничество Банка с участниками, клиентами, партнерами и сотрудниками в целях увеличения активов Банка, повышения доходности банковских операций и поддержания прибыльности;

·  Эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка с целью защиты прав и законных интересов участников и клиентов Банка.

4.1.4. Система корпоративного управления Банка строится на трёх основных принципах:

·  каждое подразделение Банка, независимо от своего функционального назначения, классифицируется по своей роли в бизнес - модели Банка;

·  все подразделения Банка, их руководители и работники функционируют в полном соответствии с разработанными стандартами корпоративного управления;

·  все руководители и работники Банка знают и неукоснительно соблюдают свои права и обязанности в рамках предоставленных полномочий. Права, обязанности и полномочия каждого руководителя и работника содержатся в соответствующих должностных инструкциях.

4.1.5. При наличии каких-либо разногласий в вопросах взаимодействия между собой должностные лица всех подразделений руководствуются следующими принципами:

·  принцип паритета: любые действия должностных лиц должны быть направлены как на исполнение стратегии Банка, так и на достижение запланированных экономических результатов, на соблюдение стандартов корпоративного управления;

·  принцип субординации: распоряжения и указания непосредственного начальника должностного лица обладают безусловным приоритетом при условии, что они выданы с соблюдением стандартов корпоративного управления и в рамках полномочий согласно должностной инструкции;

·  принцип единовластия: решения Общего собрания участников Банка, Совета Банка, приказы, распоряжения и указания Председателя Правления Банка, решения Правления Банка являются обязательными к исполнению всеми должностными лицами без исключения.

4.2. Взаимодействие с участниками

4.2.1. Практика корпоративного поведения Банка направлена на обеспечение реальных возможностей для участников осуществлять свои права, связанные с участием в Банке.

4.2.2. Участники Банка обладают совокупностью прав в отношении Банка, соблюдение и защиту которых должны обеспечить Совет Банка, Правление и Председатель Правления Банка. Основным внутренним документом Банка, закрепляющим права участников, является Устав Банка.

4.2.3. Участники Банка принимают участие в управлении Банком, утверждая решения по вопросам деятельности Банка на Общем собрании участников в соответствии с компетенцией Общего собрания, определенного Федеральным Законом от 01.01.2001г. «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Уставом Банка.

4.2.4. Участники Банка имеют право:

·  участвовать в управлении Банком в порядке, предусмотренном Уставом;

·  получать информацию о деятельности Банка;

·  принимать участие в распределении прибыли;

·  получать пропорционально размеру его доли часть прибыли, подлежащую распределению между участниками;

·  продать или иным способом уступить свою долю или часть ее другим участникам или третьим лицам;

·  в любое время выйти из состава участников Банка, не зависимо от согласия других участников Банка;

·  вносить предложения на рассмотрение органов управления Банка;

·  получить в случае ликвидации Банка часть имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, или его стоимость.

4.2.5 Участникам в период подготовки и проведения Общего собрания предоставляется информация по всем вопросам, входящим в повестку дня, что позволяет им объективно оценивать итоги деятельности Банка и принимать взвешенные решения по вопросам. Доступ к материалам Общего собрания участников предоставляется по месту нахождения исполнительных органов Банка.

4.2.6. Участники имеют право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной информации о Банке в соответствии с законодательством Российской Федерации. Это право реализуется путем включения в годовой отчет, представляемый участникам, необходимой информации, позволяющей оценить итоги деятельности Банка за год, а также получать информацию, раскрываемую Банком в соответствии с требованиями действующего законодательства и банковскими нормами.

4.2.7. Практика корпоративного поведения Банка направлена на обеспечение равного отношения к участникам Банка.

4.2.8. Банк ожидает, что участники не будут злоупотреблять предоставленными им правами, и не будут осуществлять действия, направленные на причинение вреда другим участникам Банка и Банку в целом.

4.2.9. Банк заинтересован видеть в числе участников своих стратегических партнеров и клиентов, рассматривающих участие в уставном капитале Банка как часть программы долговременного сотрудничества.

4.2.10. Банк обеспечивает участникам:

·  право участия в управлении Банком путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности Банка на Общем собрании участников;

·  право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной информации о Банке. Это право реализуется путем: предоставления участникам исчерпывающей информации по каждому вопросу повестки дня при подготовке Общего собрания участников; включения в годовой отчет, предоставляемый участникам, необходимой информации, позволяющей оценить итоги деятельности Банка за год;

·  избрание членов Совета Банка в соответствии с прозрачной процедурой, предусматривающей предоставление участникам полной информации об этих лицах;

·  равные возможности для доступа к одинаковой информации;

·  эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка с целью защиты прав и законных интересов участников.

4.2.11. Банк проводит Очередное Общее собрание участников не реже одного раза в год, информируя участников о своей деятельности, достижениях и планах.

Участвуя в Общем собрании, участник реализует принадлежащее ему право на участие в управлении Банком.

4.3. Распределение обязанностей между органами управления

4.3.1. Общее собрание Участников

К исключительной компетенции Общего собрания участников Банка относятся:

·  определение основных направлений деятельности Банка, а также принятие решения об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;

·  изменение Устава Банка, в том числе изменение размера Уставного капитала Банка;

·  внесение изменений в Учредительный договор Банка;

·  избрание и досрочное прекращение полномочий Совета Банка;

·  избрание и досрочное прекращение полномочий Председателя Правления Банка;

·  избрание и досрочное прекращение полномочий Ревизионной комиссии (Ревизора) Банка;

·  утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов;

·  принятие решения о распределении чистой прибыли Банка между участниками Банка;

·  утверждение (принятие) документов, регулирующих деятельность органов управления Банка, затрагивающих права и обязанности участников Банка, а также документов, касающихся деятельности Банка в целом как юридического лица;

·  принятие решения о размещении Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;

·  назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг;

·  принятие решения о реорганизации или ликвидации Банка;

·  назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов;

·  предоставление дополнительных прав участнику (участникам) Банка, а также их прекращение или ограничение;

·  возложение дополнительных обязанностей на участника (участников) Банка, а также их прекращение;

·  решение о даче согласия участнику Банка на залог его доли в Уставном капитале Банка;

·  решение о выплате действительной стоимости доли участника Банка его кредиторам в связи с обращением взыскания на долю этого участника;

·  организация внутреннего контроля в Банке в соответствии с полномочиями, определенными внутренними документами Банка;

·  решение иных вопросов, предусмотренных Уставом и Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью».

4.3.2. Совет Банка.

Постоянно действующим органом управления и контроля за деятельностью исполнительных органов Банка является Совет Банка, члены которого избираются Общим собранием участников из числа участников Банка или других лиц.

К исключительной компетенции Совета Банка относятся:

·  избрание членов Правления Банка (за исключением Председателя Правления), досрочное прекращение их полномочий;

·  назначение на должность, освобождение от должности руководителя Службы внутреннего контроля Банка;

·  определение организационной структуры, численности служащих Банка и утверждение сметы расходов на содержание персонала Банка;

·  утверждение кредитной политики, проводимой Банком;

·  решение вопросов о совершении крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью»;

·  определение приоритетных направлений деятельности Банка;

·  осуществление контроля за исполнением решений Общего собрания участников Банка, иной деятельностью Председателя Правления и Правления Банка, заслушивание служебных отчетов исполнительных органов в период между Общими собраниями участников Банка;

·  утверждение кандидатур, назначение на должности которых требует согласования с Банком России (за исключением Председателя Правления);

·  решение вопросов, связанных с подготовкой, созывом и проведением Общего собрания участников Банка;

·  разработка для передачи на рассмотрение Общему собранию участников Банка проектов развития Банка и основных внутренних документов Банка, регламентирующих отдельные сферы его деятельности;

·  использование резервного и иных фондов Банка;

·  создание и функционирование эффективного внутреннего контроля;

·  регулярное рассмотрение на своих заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждение с исполнительными органами Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по его повышению;

·  рассмотрение документов по организации системы внутреннего контроля, подготовленных исполнительными органами Банка, службой внутреннего контроля, ответственным сотрудником по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иными структурными подразделениями Банка, аудиторской организацией, проводящей (проводившей) аудит;

·  принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение исполнительными органами Банка рекомендаций и замечаний службы внутреннего контроля, аудиторской организации, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов;

·  своевременное осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения.

·  решение иных вопросов, связанных с общим руководством деятельностью Банка, не отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания участников Банка.

4.3.3 Исполнительные органы Банка.

4.3.3.1. Председатель Правления.

. Председатель Правления Банка осуществляет следующие полномочия:

·  без доверенности действует от имени Банка, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;

·  обеспечивает подготовку и представляет Совету Банка и Общему собранию участников годовой отчет, годовой бухгалтерский баланс, предложения о распределении чистой прибыли между участниками, информирует указанные органы о текущей финансовой и хозяйственной деятельности, организует выполнение решений общих собраний и Совета Банка;

·  обеспечивает выполнение решений Общего собрания участников, Совета и Правления Банка;

·  издает приказы и распоряжения по вопросам, входящим в компетенцию Банка, на основе и во исполнение действующего законодательства и Устава Банка;

·  распоряжается в соответствии с действующим законодательством и Уставом Банка всем имуществом и средствами Банка;

·  выдает доверенности на право представительства от имени Банка, в том числе с правом передоверия;

·  устанавливает порядок подписания соглашений, иных сделок и обязательств;

·  открывает в банках корреспондентские счета Банка;

·  утверждает штатное расписание банка;

·  назначает должностных лиц Банка и увольняет их;

·  поощряет отличившихся работников;

·  налагает дисциплинарные взыскания;

·  принимает решения о предъявлении от имени Банка претензий и исков к юридическим и физическим лицам, как в Российской Федерации, так и за ее пределами;

·  организует работу Правления Банка, созывает заседания Правления, осуществляет функции председательствующего на указанных заседаниях, организует ведение протоколов заседаний Правления;

·  осуществляет иные полномочия по оперативному руководству деятельностью Банка, не отнесенные гражданским законодательством Российской Федерации или Уставом Банка к компетенции Общего собрания участников Банка, Совета Банка и Правления Банка.

4.3.3.2. Правление Банка.

Основным принципом работы Правления является принцип коллегиальности принятия решений. Базируясь на вышеуказанном принципе, к компетенции Правления Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания участников или Совета Банка.

К компетенции Правления, в соответствии с Уставом Банка, относится коллегиальное принятие решений по следующим вопросам:

·  организация эффективного руководства текущей деятельностью Банка;

·  решение основных вопросов организации кредитования, расчетов, осуществления валютных и других банковских операций, учета, отчетности, внутрибанковского контроля, автоматизации банковских операций;

·  принятие решений об оказании Банком новых видов банковских услуг в пределах уставной правоспособности Банка;

·  принятие решений об открытии внутренних структурных подразделений Банка;

·  подготовка и представление годового отчета, бухгалтерского баланса Банка, отчетов о прибылях и убытках на утверждение Совету Банка и Общему собранию участников Банка;

·  подготовка предложений Совету Банка о структуре Банка, численности работников Банка, размерах расходов на содержание и развитие Банка в соответствии с решениями Общего собрания участников Банка;

·  утверждение инструкций, положений и других документов, касающихся совершения отдельных видов банковских операций, тарифов Банка;

·  организация и обеспечение выполнения решений Общего собрания участников и Совета Банка;

·  установление ответственности за выполнение решений Совета Банка, реализацию стратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля;

·  делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением;

·  проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;

·  распределение обязанностей подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля;

·  рассмотрение материалов и результатов периодических оценок эффективности внутреннего контроля;

·  создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям. Системы передачи и обмена информацией включают в себя все документы, определяющие операционную политику и процедуры деятельности Банка;

·  создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;

·  рассмотрение других вопросов, вынесенных на рассмотрение Правления по предложению Председателя Правления Банка или других членов Правления, а также вопросов, рассмотрение которых поручено Правлению Советом Банка и Общим собранием участников Банка.

4.4. Система внутреннего контроля

4.4.1. Система внутреннего контроля Банка включает следующие направления:

·  контроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка;

·  контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;

·  контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;

·  контроль за управлением информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;

осуществляемое на постоянной основе наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля в целях оценки степени её соответствия задачам деятельности Банка, выявления недостатков, разработки предложений и осуществления контроля за реализацией решений по совершенствованию системы внутреннего контроля Банка. Внутренний контроль в Банке осуществляют следующие органы в соответствии с полномочиями, определенными Уставом и внутренними документами Банка: Общее собрание участников Банка; Совет Банка; Правление Банка; Председатель Правления Банка (его заместители); Ревизор банка; Главный бухгалтер (его заместители); Подразделения и служащие, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами Банка, включая: Службу внутреннего контроля; Ответственного сотрудника по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

4.4.2. В рамках своих полномочий, определенных Уставом и внутренними документами Банка, органы управления и структурные подразделения Банка в рамках осуществления внутреннего контроля выполняют следующие функции.

4.4.2.1. Общее собрание участников

К компетенции Общего собрания участников относится:

·  контроль за развитием основных направлений деятельности Банка;

·  периодический пересмотр общей стратегии развития Банка и документов по различным аспектам внутренней политики и создание такой системы внутреннего контроля, которая способствовала бы эффективному управлению и корректировке управленческих решений

4.4.2.2. Совет Банка

К компетенции Совета Банка относятся следующие вопросы:

·  создание и функционирование эффективной системы внутреннего контроля;

·  регулярное рассмотрение на своих заседаниях и обсуждение вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности;

·  рассмотрение документов по организации системы внутреннего контроля, подготовленных исполнительными органами Банка, службой внутреннего контроля, Ответственным сотрудником, иными структурными подразделениями Банка, аудиторской организацией;

·  принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение исполнительными органами Банка рекомендаций и замечаний СВК, аудиторской организацией, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов;

·  своевременное осуществление проверки соответствия системы внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения.

4.4.2.3. Председатель Правления и Правление Банка:

К компетенции Правления Банка и его Председателя относятся следующие вопросы:

·  установление ответственности за выполнение решений Совета Банка, реализация стратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля;

·  делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением;

·  проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;

·  распределение обязанностей подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля;

·  рассмотрение материалов и результатов периодических оценок эффективности внутреннего контроля;

·  создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям. Системы передачи и обмена информацией включают в себя все документы, определяющие операционную политику и процедуры деятельности Банка;

·  создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения.

5. Конфликт интересов и корпоративный конфликт

5.1. Предотвращение корпоративных конфликтов.

5.1. Под корпоративным конфликтом понимается любое разногласие или спор между органом управления Банка и его участниками, которые возникли в связи с участием его участников в уставном капитале Банка, либо разногласие или спор между его участниками, если это затрагивает интересы Банка.

5.2. Предотвращение и урегулирование корпоративных конфликтов в Банке в равной мере позволяет обеспечить соблюдение и охрану прав его участниками и защитить имущественные интересы и деловую репутацию Банка. Как предотвращению, так и урегулированию корпоративных конфликтов способствует точное и безусловное соблюдение Банком законодательства, а также его добросовестное и разумное поведение во взаимоотношениях с его участниками.

5.3. В Банке принимаются меры для обеспечения выявления корпоративных конфликтов на самых ранних стадиях их развития и внимательное отношение к ним со стороны Банка, его должностных лиц и работников.

5.4. Органы управления Банка осуществляют урегулирование корпоративных конфликтов по вопросам, относящимся к их компетенции.

5.2. Организация работы по предотвращению и урегулированию корпоративных конфликтов

5.2.1. В целях обеспечения объективности оценки корпоративного конфликта и создания условий для его эффективного урегулирования лица, чьи интересы конфликт затрагивает или может затронуть, не должны принимать участия в вынесении решения по этому конфликту: если конфликт на каком-либо этапе своего развития затрагивает или может затронуть интересы Председателя Правления или членов Правления, то его урегулирование передается в Совет Банка. Члены Совета Банка, чьи интересы конфликт затрагивает или может затронуть, не должны участвовать в работе по разрешению этого конфликта; лицо, в силу своих полномочий в Банке обязанное участвовать в разрешении конфликтов, должно сообщить о том, что конфликт затрагивает или может затронуть его интересы, немедленно, как только ему станет об этом известно.

5.2.2. Основной задачей органов управления Банка в процессе урегулирования корпоративного конфликта является поиск такого решения, которое, являясь законным и обоснованным, отвечало бы интересам Банка. Работа по урегулированию конфликта проводится при непосредственном участии акционера путем прямых переговоров или переписки с ним.

5.2.3. В целях предупреждения корпоративных конфликтов и их урегулирования Банк обеспечивает своевременное доведение до сведения участников Банка четкой и обоснованной позиции Банка в конфликте. Предоставление Банком участнику исчерпывающей информации по вопросу, являющемуся предметом конфликта, позволяет предотвратить повторные обращения участника к Банку с тем же требованием или просьбой и создать условия, обеспечивающие участнику возможность реализовать и защитить свои права и интересы. Ответ Банка на обращение участника должен быть полным и обстоятельным, а сообщение об отказе удовлетворить просьбу или требование участника - мотивированным и основанным на положениях законодательства.

5.2.4. Согласие Банка удовлетворить требование участника может быть сопряжено с необходимостью совершения участником каких-либо действий, предусмотренных законодательством, Уставом или внутренними документами Банка. В этом случае в ответе Банка участнику должны быть исчерпывающим образом указаны такие условия, а также содержаться необходимая для их выполнения информацию.

5.2.5. В случае необходимости между Банком и участником может быть подписано соглашение об урегулировании корпоративного конфликта. Согласованное с участником решение об урегулировании корпоративного конфликта принимает Совет Банка.

5.2.6. Органы Банка в соответствии со своей компетенцией содействуют исполнению соглашений, подписанных от имени Банка с участниками, а также реализуют свои решения об урегулировании корпоративного конфликта или организуют реализацию решения.

5.2.7. В случае возникновения корпоративного конфликта между участником, способного затронуть интересы самого Банка либо других его участников, Совет Банка решает вопрос о том, затрагивает ли данный спор интересы Банка и будет ли его участие способствовать урегулированию такого спора, а также принимает все необходимые и возможные меры для урегулирования такого конфликта.

5.2.8. В случае принятия решения об участии в урегулировании корпоративного конфликта Совет Банка предлагает участникам услуги Банка в качестве посредника при урегулировании конфликта.

5.2.9. С согласия участников, являющихся сторонами в корпоративном конфликте, Совет Банка (его члены) могут участвовать в переговорах между участниками, предоставлять участникам имеющиеся в его распоряжении и относящиеся к конфликту информацию и документы, разъяснять нормы законодательства и положения внутренних документов Банка, давать советы и рекомендации участникам, готовить проекты документов об урегулировании конфликта для их подписания участниками, от имени Банка в пределах своей компетенции принимать обязательства перед участниками в той мере, в какой это может способствовать урегулированию конфликта.

5.3. Предотвращение конфликта интересов

5.3.1. Под конфликтом интересов понимается противоречия между имущественными и иными интересами Банка и интересами его участников, членов Совета Банка, исполнительных органов, работников, а также клиентов, которые могут повлечь убытки и (или) иные неблагоприятные последствия для Банка и (или) указанных лиц.

5.3.2. Банк, осознавая важность предотвращения конфликта интересов, реализует комплекс мероприятий, обеспечивающих защиту интересов Банка, его участников, членов Совета Банка, исполнительных органов, работников, а также клиентов, в том числе посредством минимизации рисков, связанных с осуществлением профессиональной деятельности, посредством контроля за соблюдением работниками Банка законодательства Российской Федерации, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности.

5.3.3. Банк стремится выработать эффективные механизмы для предотвращения конфликта интересов, среди которых:

·  разработка и утверждение внутренних документов, определяющих цели, задачи и функции отдельных подразделений, их руководителей и работников Банка в части проведения, оформления и учета операций (сделок) клиентов, и устанавливающих ответственность за невыполнение либо ненадлежащее выполнение данных функций;

·  осуществление Советом Банка контроля за ведением учета информации об аффилированных лицах Банка;

·  информирование клиентов Банка об известных возможностях возникновения любого риска, который может возникнуть при осуществлении им операций; установление запрета на распространение работниками Банка, задействованными в проведении, оформлении и учете операций (сделок) клиента, служебной информации третьим лицам или ее использовании для заключения сделок с третьими лицами;

·  установление запрета на проведение операций (сделок) в интересах Банка или в своих собственных интересах с опережением выполнения поручений клиентов Банка, за исключением случаев, когда данная операция (сделка) необходима в целях выполнения поручения клиента, не противоречит обязательствам Банка по выполнению поручения клиента на наилучших условиях, действующему законодательству и стандартам профессиональной деятельности;

·  установление порядка совершения сделок со связанными с Банком лицами и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в том числе установление внутрибанковских лимитов на проведение сделок со связанными с Банком лицами (инсайдерами, участниками Банка и аффилированными лицами Банка);

·  принятие Советом Банка решений о совершении отдельных сделок или ряда взаимосвязанных сделок на суммы, превышающие размеры внутрибанковских лимитов на проведение сделок со связанными с Банком лицами;

·  предоставление отчетов обо всех сделках со связанными с Банком лицами и сделок с заинтересованностью Совету Банка не реже двух раз в год;

·  контроль со стороны Службы внутреннего контроля за условиями совершения указанных операций и сделок;

·  применение материального стимулирования членов органов управления и работников в целях обеспечения баланса интересов, достижения устойчивой доходности Банка в долгосрочном периоде, привлечения и сохранения квалифицированных кадров, повышения личного вклада в развитие бизнеса (привлечение новых клиентов, разработка новых банковских продуктов и каналов сбыта банковских услуг), соблюдения принципов профессиональной этики и т. д.

6. Кадровая политика

6.1. Общие положения

Банк рассматривает персонал как ключевой ресурс, важнейшее условие получения прибыли и повышения качества предоставляемых услуг, как капитал, приобретаемый в ходе конкурентной борьбы, а расходы на него - как долгосрочные инвестиции в развитие бизнеса.

Основные составляющие кадровой политики представляют собой семь взаимосвязанных областей, посредством которых осуществляется содействие достижению стратегических целей Банка:

·  - подбора персонала;

·  - мотивации персонала;

·  - оценки персонала;

·  - обучения персонала;

·  - охраны труда;

·  - трудовой дисциплины;

·  - корпоративной культуры.

Реализация кадровой политики - это ответственность всех руководителей Банка, которым оказывает поддержку Отдел кадров Банка, осуществляющей общее руководство процессами управления персоналом.

6.2. Цели:

·  получить максимальную отдачу от инвестиций в персонал через построение эффективной системы управления персоналом;

·  сформировать команду, состоящую из квалифицированных сотрудников;

·  установить с каждым сотрудником отношения, основанные на принципах социального партнерства, при соблюдении требований действующего трудового законодательства Российской Федерации и применения лучших российских и международных стандартов и опыта при построении системы управления персоналом.

6.3. Задачи:

·  создать условия для оптимального использования человеческого капитала;

·  снизить значение коэффициента текучести кадров;

·  сформировать систему отбора квалифицированных кадров для Банка;

·  достигнуть полного количественного и качественного соответствия состава персонала стратегическим целям Банка;

·  разработать эффективную систему мотивации персонала;

·  разработать эффективную систему оценки персонала;

·  формировать и поддерживать единую корпоративную культуру.

6.4. Принципы:

·  справедливость взаимоотношений между Банком и персоналом;

·  отношение к любому сотруднику как к личности;

·  предоставление равных возможностей для сотрудников в профессиональном и личностном развитии;

·  установление реалистичных, достижимых целей для оценки деятельности персонала.

6.5. Приоритетные направления:

·  разработка и внедрение системы мотивации персонала;

·  внедрение системы оценки персонала и формирование кадрового резерва;

·  формирование совместной ответственности за персонал на основе процедур оценки у всех руководителей Банка и сотрудников кадровой службы Банка;

6.6. Предотвращение конфликта интересов при осуществлении кадровой политики.

6.6.1. Сотрудники Банка не могут заниматься деятельностью, которая может привести к конфликту интересов с Банком, или может рассматриваться как такой конфликт, сотрудники не должны быть вовлеченными прямо или косвенно, через членов семьи или другого человека, действующего от имени сотрудника, в подобного рода деятельность.

Сотрудник не должен использовать Банк, его репутацию, служебную информацию с целью собственной наживы или наживы других лиц.

6.6.2. Сотрудники Банка и их аффилированные лица имеют право осуществлять сделки с ценными бумагами. Использование при этом внутренней (инсайдерской) или иной конфиденциальной информации запрещено. Также запрещается совершение сделок с ценными бумагами, если сотрудник тем или иным образом имеет возможность влиять на формирование цены этих ценных бумаг.

6.6.3. В случае возникновения необходимости воспользоваться услугами какого-то человека или фирмы в качестве консультанта, следует убедиться, что между этим человеком или фирмой и Банком нет столкновения интересов, ведущих к конфликту.

6.6.4. В целях предотвращения и выявления конфликта интересов Банк:

·  обеспечивает при приеме на работу ознакомление каждого должностного лица и сотрудника с настоящим Кодексом;

·  проводит регулярную разъяснительную работу, направленную на доведение до должностных лиц и сотрудников Банка содержание настоящего Кодекса;

·  обеспечивает защиту коммерческой, банковской и служебной тайны;

·  обеспечивает осуществление внутреннего контроля;

·  устанавливает в порядке, предусмотренном трудовым законодательством Российской Федерации, виды дисциплинарного взыскания за несоблюдение требований и ограничений, установленных настоящим Кодексом.

7. Корпоративная этика Банка

Под принципами корпоративной этики понимаются правила осуществления профессиональной деятельности, устанавливаемые для Банка, членов органов управления и сотрудников в соответствии с законодательством, документами банковских союзов, ассоциаций и иных саморегулируемых организаций, обычаями делового оборота и общепризнанными нравственными нормами.

7.1. Принципы корпоративной этики сотрудников Банка:

·  высокая лояльность - действовать преданно и честно, исключив возможность высказываний негативного характера, касающихся деятельности Банка, его руководства, сотрудников, внутренней организации труда, предлагаемых продуктов и услуг;

·  профессиональный рост - повышать уровень квалификации, самостоятельно изучать нормативные акты Центрального банка Российской Федерации, быть в курсе последних изменений законодательства Российской Федерации и доводить их до сведения клиентов Банка, предоставлять всем заинтересованным сторонам только достоверную информацию;

·  планирование работы, координация действий с коллегами своего подразделения, и при необходимости, смежных подразделений;

·  немедленное устранение причин и условий, которые затрудняют или препятствуют выполнению возложенных на сотрудника должностных обязанностей;

·  исключение действий, влекущих за собой причинение ущерба Банку, его имуществу и финансам;

·  содействие максимальному поддержанию интересов Банка;

·  обращение к коллегам по работе в вежливой форме, недопущение поведения, способного нанести ущерб имиджу Банка;

·  сохранение банковской и коммерческой тайны.

7.1.1. Основные положения профессиональной этики во взаимоотношениях сотрудников Банка с клиентами.

Сотрудник Банка обязан:

·  предложить помощь и консультирование;

·  осознавать важность соответствия своего внешнего вида и поведения, формирующего представление клиента о Банке;

·  предоставлять клиенту как можно более полную информацию о Банке и услугах, быть внимательными к потребностям клиента, стараться предложить те услуги, которые могут его заинтересовать;

·  максимально удовлетворять запросы клиента;

·  проявлять при общении с клиентом доброжелательность и вежливость, а при возникновении конфликтных ситуаций - корректность и терпимость, принимая все меры для урегулирования ситуации всеми возможными способами и недопущения развития конфликта;

·  ссылаться при проявлении клиентом настойчивости на законодательство Российской Федерации в первую очередь, и на политику Банка в данном вопросе консультативно;

·  устанавливать длительные партнерские взаимоотношения с клиентом;

·  гарантировать клиенту сохранность банковской тайны, конфиденциальной информации о клиенте и его коммерческой тайне.

7.2. Содержание рабочих мест.

Сотрудник несет ответственность за содержание своего рабочего места в надлежащем порядке:

·  все документы, подлежащие хранению в структурном подразделении, должны быть подшиты в папки, имеющие единообразные корешки, снабженные надписями, выполненными машинописным текстом;

·  по окончании рабочего дня сотрудник обязан убрать все рабочие документы, содержащие служебную и коммерческую тайны, в шкафы и тумбы, закрывающиеся на ключ.

Запрещается:

·  во внерабочее время оставлять рабочие документы (за исключением справочной информации), персональные штампы и печати на столах (либо в не закрываемых на ключ ящиках стола), в лотках, в подставках, а также в других местах, не обеспечивающих их сохранность или имеющих доступ посторонних лиц или других сотрудников;

·  наклеивать на рабочем месте (на стенах, мониторах и проч.) в пределах видимости клиентов справочную информацию, стикеры с записями и т. п.

7.3. Правила официальной переписки:

7.3.1. Все сотрудники Банка должны ознакомиться с правилами делопроизводства, принятыми в Банке. При этом сотрудник Банка должен помнить:

- письма, уведомления, справки и прочие документы официального характера должны готовиться на официальном бланке, в соответствии с действующими внутрибанковскими нормативными документами по делопроизводству;

- не допускается небрежность в подготовке документов, которая расценивается как неуважение к клиенту (если документ для внешних пользователей) или к руководству Банка и коллегам (если документ подготовлен для внутренних целей).

7.4. Правила общения между сотрудниками:

В Банке приветствуется открытый, доброжелательный климат общения между сотрудниками, основными признаками которого являются:

·  конструктивность: в фокусе внимания решение проблем, а не трудности их решения;

·  равенство: ценится участие в процессе неслужебного общения всех сотрудников Банка, независимо от их роли и должности;

·  обратная связь: предоставление обратной связи рассматривается как существенное условие поддержания здоровых рабочих отношений в Банке и высокого уровня производительности;

·  бесконфликтность: не допускается конфликтное поведение между сотрудниками Банка.

7.5. Взаимоотношения руководителей и подчиненных:

Руководитель:

·  организует работу подчиненных, с учетом их должности, знаний, специальности и квалификации, своевременно определяет основные задачи и обеспечивает загрузку на протяжении всего рабочего дня;

·  развивает у подчиненных чувство сопричастности к достижению Банком высоких результатов, создавая коллектив единомышленников, нацеленный на достижение поставленных стратегических задач;

·  поддерживает и поощряет инициативность и изобретательность как при выполнении обычных функций и обязанностей, так и при решении нестандартных заданий;

·  уважает личное достоинство подчиненного, и не позволяет себе яркой эмоциональной оценки его действий;

·  принимает соответствующие меры, если сотрудник не выполнил распоряжение, с целью обеспечения выполнения в дальнейшем всех распоряжений и заданий.

8. Взаимодействие с клиентами

8.1. Специфика банковской деятельности состоит в том, что большую роль в процессе ее осуществления играет не только доверие участников к менеджменту Банка, а также доверие клиентов, инвесторов и банков-партнеров. В связи с этим важным моментом при формировании принципов корпоративного управления Банка является учет необходимости поддержания устойчивых, доверительных взаимоотношений с клиентами Банка.

8.2. Банк видит своих клиентов среди предприятий всех форм собственности, кредитных и других финансовых учреждений, институтов государственного управления, физических лиц. Банк защищает интересы каждого клиента и придерживается принципа нейтральности во взаимоотношениях с клиентами.

8.3. Банк добросовестно и разумно, с возможной тщательностью выполняет взятые на себя в отношении клиентов обязательства и стремится обеспечить высокое качество предоставляемых услуг, уважительно, честно и открыто работает с клиентом. Банк декларирует свою приверженность и соблюдает принципы честной конкуренции.

8.4. Банк активно участвует в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Правилами внутреннего контроля и требованиями законодательства Российской Федерации.

8.5. Банк исключает возможность предоставления клиентам недостоверной и искаженной информации о своем финансовом положении и деятельности.

8.6. Банк предпринимает все усилия по обеспечению безопасности и защите информации по операциям своих клиентов. Раскрытие такой информации возможно исключительно в порядке и объемах, установленных законодательством Российской Федерации. Банк постоянно работает над улучшением качества предоставляемых услуг, своевременно и внимательно рассматривает возникающие конфликты и затруднения, разрешает претензии и жалобы клиентов.

9. Взаимодействие с конкурентами

9.1. В отношениях с конкурентами необходимо исходить из понимания того, что здоровая экономическая конкуренция способствует более справедливому распределению товаров и услуг и повышению благосостояния государства и населения. Банк уважает физические и интеллектуальные права на собственность конкурентов, избегает применения незаконных методов воздействия на них, в том числе и добывания коммерческой информации нечестными, нелегальными или неэтичными средствами.

Банк считает для себя обязательным соблюдение антимонопольного законодательства и законов конкуренции.

9.2. Банк принимает на себя следующие обязательства:

·  благоприятствовать развитию открытых рынков для торговли и инвестирования;

·  способствовать такому конкурентному поведению, которое выгодно в социальном и экологическом плане и при котором демонстрируется взаимное уважение между конкурентами;

·  соблюдать правила честной конкурентной борьбы с другими профессиональными участниками рынка;

·  избегать недобросовестных соглашений с конкурентами о ценовой политике, сговоров о предложении цен на торгах, распределения рынка и клиентов;

·  избегать обмена информацией о планах в области маркетинга;

·  участвовать в собраниях только законных отраслевых союзов и профессиональных объединений;

·  в ходе официальных встреч не принимать участия в обсуждении ценообразования конкурирующих банков и других аналогичных вопросов.

10. Взаимодействие с территориальными органами исполнительной власти, осуществляющими проверки деятельности Банка

10.1. Взаимодействие Банка при осуществлении проверок территориальными контролирующими органами исполнительной власти (структурными подразделениями Центрального банка Российской Федерации, Федеральной налоговой службы Российской Федерации, Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации, Минфина Российской Федерации, МВД Российской Федерации, Пенсионного фонда Российской Федерации и иными внебюджетными фондами (далее по тексту – территориальные контролирующие органы) производится на основании документа, подтверждающего полномочия представителей территориальных контролирующих органов на ее проведение (далее – решение).

10.2. Проверка Банка контролирующими территориальными органами:

- начинается с момента (далее - дата начала проверки) предъявления руководителем рабочей группы территориального контролирующего органа решения о проведении проверки обособленного подразделения Банка;

- осуществляется за период деятельности Банка, в соответствии с действующим законодательством;

- завершается после передачи акта проверки для ознакомления должностному лицу Банка на основании протокола приема-передачи акта проверки или заказным почтовым отправлением.

10.3. При проведении членами рабочей группы Банка России проверки Банк:

·  обеспечивает беспрепятственный доступ в здания и другие служебные помещения Банка с даты начала проверки до даты завершения проверки;

·  предоставляет руководителю и членам рабочей группы рабочие места в служебном помещении Банка, изолированном от сотрудников Банка и посторонних лиц, сдаваемом под охрану и оборудованном необходимой мебелью, компьютерами (с программным обеспечением, согласованным с руководителем рабочей группы), организационно-техническими средствами;

·  обеспечивает руководителю и членам рабочей группы доступ к документам (информации), необходимым для проведения проверки, доступ к автоматизированным банковским и информационным системам Банка в режиме просмотра и выборки необходимой информации, а также получение на бумажном и электронном носителях копий документов (информации), в том числе хранящихся в автоматизированных банковских и информационных системах, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

·  исполняет требование руководителя рабочей группы, касающееся подтверждения возможности формирования Банком документов, представление которых является обязательным при наступлении событий или наличии обстоятельств, определенных действующим законодательством.

10.4. Ответы Банка на запросы территориальных контролирующих органов должны содержать полную достоверную информацию и предоставляться в срок, установленный территориальным контролирующим органом, законодательством.

11. Политическая активность и общественная деятельность

11.1. Банк придерживается принципа нейтралитета в отношении общественных движений, политических партий и объединений и осуществляет свою деятельность в интересах вкладчиков, клиентов и участников.

Проведение агитации любого вида в помещениях Банка, в том числе расклеивание рекламных материалов или распространение литературы в поддержку кандидатов партий запрещено.

Банк не может предоставить своим сотрудникам время для политической деятельности с сохранением оклада, так как это рассматривалось бы как практический политический вклад в деятельность той или иной партии.

Сотрудники Банка имеют право выражать свою точку зрения в отношении государственной политики и заниматься политической деятельностью в свое личное время.

12. Информационная политика (политика раскрытия информации, взаимоотношения со средствами массовой информации)

12.1. Раскрытие информации о Банке

12.1.1. Целью раскрытия информации об «Профит Банк» является

донесение этой информации до сведения всех заинтересованных в ее получении лиц в объеме, необходимом для принятия взвешенного решения об участии в уставном капитале Банка или совершения иных действий, способных повлиять на деятельность Банка. Целевой аудиторией раскрываемой информации являются участники и клиенты Банка, потенциальные участники и клиенты Банка, кредиторы, вкладчики, внешние аудиторы и рейтинговые агентства.

Банк, осознавая значимость раскрытия информации о Банке в целях оценки текущего финансового состояния и перспектив развития, обеспечивает предоставление заинтересованным лицам своевременной, полной и достоверной информации о своей деятельности. Раскрытие информации о Банке позволяет создать уверенность у заинтересованных лиц в прозрачности, надежности и прибыльности Банка.

12.1.1. Принципы раскрытия информации

Банк раскрывает информацию на основе следующих принципов:

·  Достоверности;

·  Полноты содержания предоставляемой информации:

·  Регулярности и оперативности предоставления информации;

·  Доступности для большинства участников и иных заинтересованных лиц;

·  Соблюдения разумного баланса между открытостью Банка и соблюдения его коммерческих интересов в соответствии с законодательными Российской Федерации, Уставом и внутренними документами Банка.

Банк стремиться к тому, чтобы информация, предоставляемая Банком, носила сбалансированный характер.

Банк при освещении своей деятельности не уклоняется от раскрытия негативной информации о себе, которая является существенной для участников или потенциальных инвесторов.

12.1.2. Содержание раскрываемой информации

Банк раскрывает информацию о существенных корпоративных событиях, т. е. событиях, которые имеют важное значение для Банка и/или могут привести к фундаментальным корпоративным изменениям, в том числе к изменению прав участников. К существенным корпоративным событиям, в частности, относятся:

·  реорганизация Банка;

·  увеличение уставного капитала Банка;

·  совершение Банком крупных сделок;

·  внесение изменений в Устав Банка;

·  прочие события, информация о которых должна быть раскрыта в соответствии с законодательством Российской Федерации.

При раскрытии информации обеспечивается ее нейтральность, то есть исключается преимущественное удовлетворение интересов одних групп получателей информации перед другими. Информация не является нейтральной, если выбор ее содержания или формы предоставления имеет целью достижение определенных результатов или последствий.

Наряду с доступностью информации Банк обеспечивает сохранность и защиту конфиденциальной информации. Заботясь о сохранении служебной, коммерческой, банковской тайны, Банк принимает на себя обязательство о неразглашении конфиденциальной информации. Обязанность обеспечивать сохранение конфиденциальной информации лежит на всех работниках Банка.

На интернет-сайте Банка в общедоступном режиме представлена информация об органах управления Банка, годовые отчеты, а также информация о предлагаемых продуктах и услугах, аналитические материалы и т. д. Периодичность раскрытия информации о Банке регулируется в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также по мере ее актуализации.

12.2. Взаимоотношения со средствами массовой информации

Сотрудники Банка должны понимать и всегда помнить, что любая высказанная ими информация, точка зрения,— прежде всего, соотносится с самим Банком, его имиджем серьезной финансовой структуры в обществе.

Все контакты сотрудников Банка с представителями СМИ и общественности должны вестись только через заместителя Председателя Правления, на которого возложена организация процесса связей с общественностью.

12.3 Взаимодействие с внешними аудиторами

12.3.1. Деятельность Банка подлежит ежегодной проверке аудиторской организации, имеющей в соответствии с законодательством Российской Федерации лицензию на осуществление таких проверок и не связанную имущественными интересами с Банком или его участником.

12.3.2. Аудиторская проверка Банка осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

12.3.3. Назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг относится к компетенции Общего собрания участников Банка.

12.3.4. Предварительное рассмотрение договора на оказание аудиторских услуг осуществляется на заседании Совета Банка. Совет Банка контролирует включение в состав договора на оказание аудиторских услуг обязанностей внешнего аудитора по своевременному предоставлению (в течение 5 рабочих дней) в адрес Совета Банка в письменной форме полученных им в ходе аудита сведений и выводов по следующим вопросам:

·  изменения в учетной политике и системе бухгалтерского учета Банка, которые могут оказать значительное влияние на результаты, отраженные в финансовой (бухгалтерской) отчетности;

·  потенциальное влияние рисков на результаты, отраженные в финансовой (бухгалтерской) отчетности Банка, и необходимость раскрытия информации об этих рисках;

·  предложения внешнего аудитора по корректировке финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации, которые могут привести:

·  к значительному изменению отраженных в ней показателей;

·  события и действия Банка, способные оказывать негативное воздействие на его финансовую устойчивость;

·  существенные разногласия с исполнительными органами кредитной организации, возникшие в ходе проведения аудиторской проверки;

·  существенные недостатки в системе внутреннего контроля;

·  соблюдение принципов профессиональной этики;

·  вопросы профессиональной компетентности, деловой репутации Председателя Правления и членов Правления, членов Совета Банка, сотрудников Службы внутреннего контроля;

·  иные существенные для корпоративного управления вопросы, определяемые в договоре на проведение аудита кредитной организации.

12.3.5. По результатам аудиторской проверки составляется заключение, содержащее сведения о достоверности финансовой отчетности Банка, выполнения им обязательных нормативов, установленных Центральным Банком Российской Федерации, качестве управления Банком, состоянии внутреннего контроля и других положениях, определяемых федеральными законами и Уставом Банка.

12.3.6. Аудиторское заключение направляется в Центральный банк Российской Федерации в составе годового отчета Банка.

13. Контроль соблюдения норм, правил и процедур, предусмотренных настоящим Кодексом

13.1. Исполнение правил, рекомендаций, требований и положений настоящего Кодекса является обязательным для каждого сотрудника Банка.

13.2. Контроль за соблюдением Банком, его должностными лицами и сотрудниками правил и процедур, предусмотренных настоящим Кодексом, возлагается на руководителей подразделений Банка.

13.3. Осуществление контроля предусматривает:

·  отслеживание, на основании имеющейся информации, сделок и иных операций, которые вызывают конфликт интересов;

·  осуществление служебных проверок по фактам нарушений должностными лицами и сотрудниками Банка положений настоящего Кодекса;

·  соблюдение конфиденциальности полученной информации;

·  иные действия, направленные на обеспечение контроля соблюдения положений настоящего Кодекса.

13.4. Оценка состояния корпоративного управления проводится под руководством Совета Банка в соответствии с процедурой, отраженной во внутренних документах Банка.

h=escape(document. referrer); i=screen. width+'x'+screen. height; document. write('');