Отчет о проделанной работе управления внутреннего контроля и отчетности за IV квартал 2003 года

ÎÒÊÐÛÒÎÅ ÀÊÖÈÎÍÅÐÍÎÅ ÎÁÙÅÑÒÂÎ

Öåíòðàëüíûé Ìîñêîâñêèé Äåïîçèòàðèé

Moscow Central Depository Inc.

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

УПРАВЛЕНИЕ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ И ОТЧЕТНОСТИ

ОТЧЕТ О ПРОДЕЛАННОЙ РАБОТЕ

управления внутреннего контроля и отчетности

за IV квартал 2003 года

Москва 9 января 2004 г.

Настоящий отчет управления внутреннего контроля и отчетности (далее по тексту – УВКО) руководителю Московский Депозитарий» (далее по тексту – Регистратор) составлен по итогам работы УВКО за IV квартал 2003 года.

Цели проверки:

-  Выявить возможные нарушения законодательства РФ о ценных бумагах, защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, допущенные центральным офисом и региональными филиалами Регистратора.

-  Установить наличие и соответствие документов, регламентирующих деятельность Регистратора, а также внутренних документов Регистратора требованиям действующего законодательства о рынке ценных бумаг, нормативным правовым актам Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и требованиям саморегулируемой организации ПАРТАД.

-  Определить соответствие Регистратора лицензионным требованиям, предъявляемым к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг.

Вопросы проверки:

-  Проконтролировать правильность оформления первичных документов внутреннего учета, ведения учетных регистров, отражения операций с ценными бумагами в системе внутреннего учета Регистратора.

-  Установить правомерность и сроки предоставления информации Регистратором по запросам зарегистрированных лиц, эмитентов, уполномоченных представителей государственных органов и нотариусов.

-  Анализ отчетов о проделанной работе контролеров филиалов Регистратора за IV квартал 2003 г.

Термины, используемые в настоящем отчете:

Постановление №7 - Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 01.01.01 г. №7 «Об особенностях работы регистратора, имеющего филиалы».

Постановление №10 – Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 01.01.01 г. №10 «Об утверждении Порядка лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации».

Постановление №27 – Положение о ведении реестров владельцев именных ценных бумаг, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 2 октября 1997 года №27.

Постановление №27/пс – Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 5 июля 2002 г. №27/пс «Об утверждении Положения «О системе квалификационных требований к руководителям, контролерам и специалистам организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, а также к руководителям и специалистам организаций, осуществляющих деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов».

Постановление №03-34/пс - Положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 01.01.01 года №03-34/пс.

Постановление №03-28/пс - Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных от 01.01.01 г. №03-28/пс «О порядке отражения в учетной системе объединения дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг и аннулирования индивидуальных номеров (кодов) дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг».

Постановление №16 - Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 01.01.01 г. №16 «Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг».

Постановление №24 - Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 01.01.01 года №24 «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг».

Постановление №33 – Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Минфина РФ от 01.01.01 г. №№33, 109 н «Об утверждении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг».

Постановление №03-40/пс - Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 01.01.01 г. №03-40/пс «О порядке проведения проверок эмитентов, профессиональных участников рынка ценных бумаг, саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг организаций».

Правила регистратора - Правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг .

Регламент по осуществлению внутреннего контроля - Регламент действий регионального филиала Московский Депозитарий» по осуществлению внутреннего контроля.

ФЗ «О рынке ценных бумаг» - Федеральный закон от 01.01.01 г. №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями от 01.01.01 г., 8 июля 1999 г., 7 августа 2001 г., 28 декабря 2002 г.).

ФЗ «О рекламе» - Федеральный закон от 01.01.01 г. «О рекламе».

I. Проверка деятельности Центрального офиса и региональных филиалов Регистратора по ведению реестров эмитентов, предоставлению информации, осуществлению внутреннего контроля в филиалах. Рекомендации по устранению выявленных нарушений и предотвращению их в дальнейшем. Мероприятия, проведенные с целью устранения выявленных замечаний.

1.1. В соответствии с «Положением о рассмотрении в обращений физических и юридических лиц», рассмотрены потупившие Регистратору жалобы , «ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО», акционера «Падунский».

По итогам рассмотрения указанных жалоб фактов нарушений законных интересов и прав инвесторов на рынке ценных бумаг со стороны Регистратора не установлено. При рассмотрении жалобы, поступившей от акционера «Падунский», УВКО установлены нарушения требований п.6.2. Постановления №27: у Регистратора отсутствуют сведения об органах управления общества, протоколы общих собраний акционеров за последние три года, список должностных лиц, которые имеют право на получение информации из реестра.

В адрес эмитента направлен запрос на предоставление недостающих документов в соответствии с требованиями п.6.2. Постановления №27.

1.2. Поступившая регистратору жалоба на неправомерные действия должностного лица регистратора рассмотрена без участия контролера организации (вх. № от 7.08.2003 г.).

Нарушены требования п.3.2.3. Постановления №16 и требования п.2.1.4. Инструкции о внутреннем контроле .

Причиной нарушения послужило невыполнение сотрудниками, рассмотревшими жалобу, требований Положения о внутреннем контроле и Инструкции о внутреннем контроле . Виновные лица – директор департамента правового обеспечения.

Рекомендации:

С целью не допущения в дальнейшей работе аналогичных нарушений руководителям структурных подразделений центрального офиса Регистратора все поступающие Регистратору обращения, заявления и жалобы, относящиеся к профессиональной деятельности, направлять для рассмотрения в УВКО. Основание - требования Постановления ФКЦБ России №03-34/пс, Инструкции о внутреннем контроле и Положения о рассмотрении в обращений физических и юридических лиц».

1.3. Выявлены нарушения квалификационных требований следующими сотрудниками (отсутствует квалификационный аттестат ФКЦБ РФ для руководителей высшего, среднего звена, контролеров и специалистов организаций, осуществляющих деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг):

-  начальник управления корпоративного обслуживания Костикова Е. В.;

-  директор Тюменского регионального филиала Бергман М. А.;

-  контролер Тамбовского регионального филиала Лаврентьева Л. В..

Нарушены требования подпункта д) п.8 Постановления №10 и Постановления №27/пс.

Причины совершения нарушения:

-  имеющийся у начальника УКО квалификационный аттестат не соответствует квалификации для руководителей высшего, среднего звена, контролеров и специалистов организаций, осуществляющих деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг;

-  за период с момента назначения на должность до отчетной даты (30.09.2003 г.) сотрудники филиалов не успели сдать все необходимые экзамены для присвоения соответствующей квалификации.

На указанные должности назначены сотрудники, удовлетворяющие квалификационным требованиям ФКЦБ России, до момента сдачи специализированных экзаменов указанными выше лицами.

9 декабря 2003 г. Костиковой Е. В. успешно сдан квалификационный экзамен серии 3.0.

С целью предотвращения в дальнейшем указанных нарушений проведены следующие мероприятия:

-  директору департамента управления делами дано указание, что при назначении на должность руководителей структурных подразделений необходимо учитывать наличие соответствующего квалификационного аттестата;

-  в типовую инструкцию контролера филиала включено условие о том, что назначение контролера филиала производится после согласования с УВКО.

1.4. Проведен анализ отчетов контролеров филиалов о проделанной работе за IV квартал 2003 года. Информация о выявленных нарушениях представлена в Приложении №1 к настоящему отчету.

1.4.1. Нарушены сроки предоставления отчетов контролеров:

-  Восточно-Сибирский филиал - 09.01.2004 г.

-  Краснодарский филиал - 09.01.2004 г.

-  Нижегородский филиал - 08.01.2004 г.

-  Пензенский филиал - 06.01.2004 г.

-  Пермский филиал - 09.01.2004 г.

-  Самарский филиал - 08.01.2004 г.

-  Северо-Западный филиал - 09.01.2004 г.

-  Региональный филиал в республике Северная Осетия-Алания - 09.01.2004 г.

-  Тамбовский филиал - 08.01.2004 г.

-  Тверской филиал - 06.01.2004 г.

-  Тульский филиал - 06.01.2004 г.

Нарушены требования п.8.7.2. Регламента по осуществлению внутреннего контроля.

Причина – незнание контролерами филиалов требований внутренних регламентирующих документов Регистратора. Виновные лица – контролеры филиалов.

Рекомендации:

Директорам филиалов в срок до 30 января 2004 г. обеспечить изучение контролерами филиалов требований Регламента по осуществлению внутреннего контроля, являющегося неотъемлемой частью Инструкции о внутреннем контроле.

Сахалинским и Удмуртским филиалами не предоставлены ежеквартальные отчеты контролеров о проделанной работе.

Нарушены требования п.8.6. Регламента по осуществлению внутреннего контроля. Виновные лица – контролеры филиалов.

Рекомендации:

Директорам Сахалинского и Удмуртского филиалов в срок до 23 января 2004 г.:

-  обеспечить предоставление контролерами филиалов отчетов о проделанной работе за IV квартал 2003 г.;

-  довести до сведения контролеров, что непредставление отчета о проделанной работе за квартал может классифицироваться ФКЦБ РФ как «грубое нарушение» и повлечь за собой аннулирование у контролера квалификационного аттестата ФКЦБ России.

1.5. Проведены плановые выездные проверки региональных филиалов.

1.5.1. В результате проведенной проверки Северо-Западного регионального филиала выявлены следующие нарушения.

По состоянию на 30 октября 2003 г. заключенные филиалом трансфер-агентские договоры не зарегистрированы в СРО ПАРТАД.

Нарушены требования п.10.12. Постановления №24.

Причиной нарушения явилось незнание сотрудниками филиала норм Постановления №24. Виновные лица – директор филиала.

В настоящее время трансфер-агентские договоры, заключенные филиалом, зарегистрированы в СРО ПАРТАД.

Нарушены сроки направления обратившимся лицам мотивированных уведомлений об отказе от внесения записей в систему ведения реестра.

Нарушены требования п.7.3. Постановления №27.

Причиной нарушения явилось увеличение объема проводимых филиалом операций. Виновные лица – сотрудники филиала, отвечающие за подготовку и направление уведомлений об отказе от внесения записей в систему ведения реестра.

На операционных документах не всегда проставляется отметка об исполнении.

Нарушены требования п.5.2.2. Постановления №27 и требования п.3.19. «Регламента осуществления профессиональной деятельности филиалами Московский Депозитарий».

Причиной нарушения явилась принятая в филиале технология отработки операционных документов. Виновные лица – сотрудники, уполномоченные осуществлять отработку вышеуказанных документов.

В ходе проверки указанные нарушения устранены. Директором филиала проведены занятия по изучению сотрудниками филиала требований «Регламента осуществления профессиональной деятельности филиалами Московский Депозитарий».

Установлены нарушения требований п.6.2. Постановления №27.

В ходе проверки в адрес эмитентов были направлены запросы на предоставление недостающих документов в соответствии с требованиями п.6.2. Постановления №27.

Проверка списков должностных лиц, которые имеют право на получение информации из реестра, установила нарушения п.7.9.2. Постановления №27:

-  по некоторым эмитентам истек срок действия полномочий должностных лиц;

-  не все списки должностных лиц соответствуют установленным требованиям;

-  по некоторым эмитентам отсутствуют списки должностных лиц, которые имеют право на получение информации из реестра.

В ходе проверки установлено, что информация по запросам эмитентов предоставляется по запросам, подписанным лицом, имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности, или лицом, действующим на основании доверенности.

Филиалом направлены запросы на предоставление списков должностных лиц эмитентов, имеющих право на получение информации из реестра.

1.5.2. В результате проведенной проверки Пензенского регионального филиала выявлены следующие нарушения.

На дату проведения проверки в филиале отсутствовали отдельные документы, наличие которых необходимо в филиале в соответствии с «Перечнем документов и информации, наличие которых необходимо в филиале».

Причиной нарушения явилось не предоставление ДРФ всех необходимых документов. Виновные лица – сотрудники ДРФ, отвечающие за передачу в филиал регламентирующих документов.

На дату составления отчета в филиале обеспечено наличие указанных документов.

Поверка должностных инструкций сотрудников филиала, имеющих непосредственное отношение к профессиональной деятельности установила несоответствие должностной инструкции контролера филиала требованиям законодательства РФ и внутренним правилам и процедурам регистратора, связанных с его деятельности на рынке ценных бумаг.

Причиной нарушения послужило использование в работе нормативных документов, утративших силу. Виновные лица – контролер филиала.

УВКО разработана типовая должностная инструкция контролера филиала и направлена в филиалы.

Запросы эмитентов на предоставление информации из реестра, поступающих в филиал, отправляются в центральный офис один раз в полгода.

Нарушены требования п.4.6.11. «Регламента осуществления профессиональной деятельности филиалами Московский Депозитарий».

Причиной нарушения послужила принятая в филиале технология комплектования и передачи документов в центральный офис. Виновные лица – сотрудники филиала, отвечающие за комплектование документов для передачи их в центральный офис.

Директором филиала обеспечена процедура передачи всех поступивших документов в центральный офис не реже одного раза в месяц.

В результате осуществления проверки актов приема-передачи документов и информации, составляющих систему ведения реестра, установлено нарушение требований п.6.2. Постановления №27.

На дату проведения проверки у регистратора отсутствует документ о назначении единоличного исполнительного органа эмитента ремонтно-строительное управление №1».

В адрес эмитента направлен запрос на предоставление необходимого документа.

1.5.3. В результате проведенной проверки Восточно-Сибирского регионального филиала выявлены следующие нарушения.

На дату проведения проверки в филиале отсутствовали отдельные документы, наличие которых необходимо в филиале в соответствии с «Перечнем документов и информации, наличие которых необходимо в филиале».

Причиной нарушения явилось не предоставление ДРФ всех необходимых документов. Виновные лица – сотрудники ДРФ, отвечающие за передачу в филиал регламентирующих документов.

На дату составления отчета в филиале обеспечено наличие документов.

Поверка должностных инструкций сотрудников филиала, имеющих непосредственное отношение к профессиональной деятельности установила несоответствие должностной инструкции контролера филиала требованиям законодательства РФ и внутренним правилам и процедурам регистратора, связанных с его деятельности на рынке ценных бумаг.

Причиной нарушения послужило использование в работе нормативных документов, утративших силу. Виновные лица – контролер филиала.

УВКО разработана типовая должностная инструкция контролера филиала и направлена в филиалы.

На операционных документах не всегда проставляется отметка об исполнении.

Нарушены требования п.5.2.2. Постановления №27 и требования п.3.19. «Регламента осуществления профессиональной деятельности филиалами Московский Депозитарий».

Причиной нарушения явилась принятая в филиале технология отработки операционных документов.

Виновные лица – сотрудники, уполномоченные осуществлять прием распоряжений на предоставление информации из реестров и исполнение подобных распоряжений.

В ходе проверки нарушения устранены.

Уведомления об отказе от внесения записей в реестр обратившимся лицам не направляются.

Нарушены требования п.7.3. Постановления №27.

По распоряжению зарегистрированного лица на предоставление справки об операциях по его лицевому счету в случае, когда за указанный период по лицевому счету этого зарегистрированного лица операций не производилось, филиал направляет зарегистрированному лицу письмо, которое не содержит всей необходимой информации, указывающееся в справке об операциях.

Нарушены требования п.7.9.4. Постановления №27.

Причиной данных нарушений явилась сложившаяся в филиале практика обслуживания зарегистрированных лиц. Виновные лица – директор филиала.

Директором филиала даны указания сотрудникам, отвечающим за прием операционных документов, в случаях, предусмотренных требованиями Постановления №27 и Правилами ведения реестра , подготавливать и направлять обратившимся лицам уведомления об отказе от внесения записей в реестр.

В результате осуществления проверки актов приема-передачи документов и информации, составляющих систему ведения реестра, установлены нарушения требований п.6.2. Постановления №27.

Рекомендации:

Директору филиала в срок до 26 января 2004 г. обеспечить получение необходимых документов.

Письменный отчет директора филиала о проведенных мероприятиях по устранению нарушений и выполнении рекомендаций будет предоставлен в УВКО до 30 января 2004 г.

1.5.4. В результате проведенной проверки Тюменского регионального филиала выявлены следующие нарушения.

На момент проверки в филиале отсутствует утвержденное штатное расписание.

Директором филиала разработано штатное расписание филиала и направлено для утверждения в центральный офис.

Поверка должностных инструкций сотрудников филиала, имеющих непосредственное отношение к профессиональной деятельности, установила несоответствие должностной инструкции контролера филиала требованиям законодательства РФ и внутренним правилам и процедурам Регистратора, связанных с его деятельности на рынке ценных бумаг.

Причиной нарушения послужило использование в работе нормативных документов, утративших силу. Виновные лица – контролер филиала.

В настоящее время УВКО разработана и направлена во все филиалы типовая инструкция контролера филиала.

В филиале отсутствуют должностные инструкции помощника директора, начальника отдела корпоративных действий, специалиста отдела корпоративных действий.

Директор филиала в срок до 23 января 2004 г. должен привести должностные инструкции в соответствие со штатным расписанием.

Режим работы филиала не соответствует предъявляемым к деятельности регистратора требованиям - последний рабочий день месяца не приемный.

Нарушены требования раздела 5 Постановления № 27.

Причиной нарушения послужила принятая в филиале технология обслуживания клиентов. Виновные лица – директор филиала.

Нарушение устранено в ходе проверки.

В филиале отсутствует типовой договор на проведение собраний. Причиной нарушения послужило то, что контролер филиала не осуществил проверку наличия всех необходимых документов в соответствии с «Перечнем документов и информации, наличие которых необходимо в филиале».

ДРФ обеспечено наличие в филиале типового договора на проведение собраний.

Филиалом исполнены передаточные распоряжения, предоставленные лицом не обладавшим полномочиями для предоставления документов для проведения операций в реестре. Подписи физических лиц гарантированы уполномоченным представителем эмитента.

Причиной нарушения послужила принятая в филиале технология приема документов. Виновные лица – сотрудники филиала, отвечающие за прием документов.

Директором филиала доведено до сотрудников, отвечающих за прием операционных документов требований п.7.3. Постановления №27 в части касающейся приема документов от зарегистрированных лиц или их уполномоченных представителей.

По распоряжению зарегистрированного лица на предоставление справки об операциях по его лицевому счету в случае, когда за указанный период по лицевому счету этого зарегистрированного лица операций не производилось, филиал направляет зарегистрированному лицу письмо, которое не содержит всей необходимой информации, указывающееся в справке об операциях.

Нарушены требования п.7.9.4. Постановления №27.

Причиной данных нарушений явилась сложившаяся в филиале практика обслуживания зарегистрированных лиц. Виновные лица – директор филиала.

Директором филиала доведено до сотрудников требование, что в случае, когда за указанный в запросе период по лицевому счету зарегистрированного лица операций не производилось, выдавать справку об операциях по лицевому счету с указанием на то, что «операции за указанный период не производились».

В связи с тем, что выявленное нарушение выявлялось в разных филиалах, вышеуказанное требование доведено до сведения всех директоров филиалов.

В случае отказа зарегистрированному лицу в предоставлении выписки из системы ведения реестра филиалом подготавливается письмо, не соответствующее принятому типовому уведомлению об отказе в исполнении операции в реестре.

Нарушены требования п.5 Постановления №27.

Причиной данных нарушений явилась сложившаяся в филиале практика обслуживания зарегистрированных лиц. Виновные лица – контролер филиала.

Директором филиала даны указания сотрудникам, отвечающим за прием операционных документов, в случаях, предусмотренных требованиями Постановления №27 и Правилами ведения реестра , подготавливать и направлять обратившимся лицам уведомления в соответствии с принятым типовым уведомлением об отказе в исполнении операции в реестре.

В результате осуществления проверки актов приема-передачи документов и информации, составляющих систему ведения реестра, установлены нарушения требований п.6.2. Постановления №27.

Рекомендации:

Директору филиала в срок до 30 января 2004 г. обеспечить получение необходимых документов.

Письменный отчет директора филиала о проведенных мероприятиях по устранению нарушений и выполнении рекомендаций будет предоставлен в УВКО до 6 февраля 2004 г.

1.6. При осуществлении функций контролера Магаданского регионального филиала, возложенных на УВКО, выявлены следующие нарушения.

Операционные документы, поступившие в филиал для проведения операций в реестре, исполняются одним сотрудником филиала. Нарушены требования п.5.2.2. Постановления №27.

В предоставленных документах для внесения записей в реестр имеются исправления. Нарушены требования п.10.2. Постановления №27.

В операционных документах, предоставленных для проведения операций в реестре, не содержится указание на тип счета зарегистрированного лица. Не указывается государственный регистрационный номер выпуска эмиссионных ценных бумаг в передаточных распоряжениях. Нарушены требования п.3.4. Постановления №27.

Нарушены сроки исполнения операций в реестре. Нарушены требования п.10.3. Постановления №27.

Не на всех документах, относящихся к системе ведения реестра, проставлен входящий номер, присвоенный по системе учета входящих документов. Нарушены требования главы 3 Правил ведения реестра .

На свидетельствах о праве на наследство после проведения операции в реестре не проставляется отметка об исполнении. При оформлении документов по перерегистрации прав собственности в результате наследования заполняется «технологическое» передаточное распоряжение с присвоением входящего номера. Нарушены требования п.7.3.2. и п.5.2.2. Постановления №27.

При проведении операции по переходу прав собственности в результате наследования не открывается счет, содержащий информацию об имени (полном наименовании) участников долевой собственности, когда в свидетельстве о праве на наследство по закону указаны доли наследуемого имущества. Нарушены требования ст. ст. 218, 244, 252 Гражданского кодекса РФ.

По имеющимся в УВКО сведениям, сотрудники филиала, имеющие квалификационные аттестаты ФКЦБ России, не прошли процедуру регистрации (перерегистрации) в Реестре аттестованных лиц. Нарушены требования п.2.1. Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 5 июля 2002 г. №27/пс.

Причины совершения нарушений:

Недостаточный уровень профессиональной подготовки сотрудников филиала, осуществляющих прием документов и проведение операций в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг. Отсутствие в филиале дополнительного контроля при проведении операций в реестре, в том числе отсутствие контролера филиала. Сложившаяся в филиале практика приема и отработки операционных документов. Виновные лица – директор филиала, сотрудники, отвечающие за прием и отработку операционных документов.

Департаментом по работе с филиалами выявленные нарушения доведены до директора филиала. К директору филиала применены меры административного воздействия.

1.7. Выявлено нарушение действующего законодательства при размещении наружной рекламы в г. Краснодаре.

В рекламе не указана организационно-правовая форма юридического лица и не указан номер лицензии и наименование органа, выдавшего лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг.

Нарушены нормы ст.34 ФЗ «О рынке ценных бумаг» и п.3 ст.5 ФЗ «О рекламе».

Причиной нарушения явилось незнание сотрудниками филиала, отвечающими за подготовку и размещение рекламы норм действующего законодательства, регулирующих размещение рекламы.

Виновные лица – директор и контролер Краснодарского регионального филиала .

Рекомендации:

Содержание рекламы, касающейся деятельности на рынке ценных бумаг, согласовывать перед размещением с управлением внутреннего контроля и отчетности. Основание: п. п.4.1.2. и 9.3. Постановления №03-34/пс и «Инструкция о внутреннем контроле .

Лицам, ответственным за подготовку и размещение рекламы, касающейся деятельности на рынке ценных бумаг, изучить требования Федерального закона от 01.01.01 г. «О рекламе».

Настоящие рекомендации доведены до руководителей и контролеров всех филиалов.

В размещенную наружную рекламу в г. Краснодаре будут внесены изменения в соответствии с требованиями действующего законодательства.

1.8. Подготовка уведомлений об отказе от внесения записей в реестр осуществляется сотрудниками организации, не имеющими непосредственное отношение к профессиональной деятельности организации.

По исполнительным листам, поступившим Регистратору (вх. №№ от 01.01.2001 г., от 01.01.20013 г., от 7.08.2003 г., от 01.01.2001 г.), подготовлены и направлены уведомления об отказе от внесения записей в реестр (исх. №№ от 01.01.2001 г., от 01.01.2001 г., от 7.08.2003 г., от 01.01.2001 г.). Направленные уведомления об отказе от внесения записи в реестр не соответствует требования п.7.3. Постановления №27. Уведомление об отказе от внесения записи в реестр не соответствует принятому в типовому уведомлению об отказе в исполнении операций в реестре и не содержит рекомендаций по устранению нарушений.

Причиной нарушения послужила принятая в Обществе технология отработки судебных документов и практика взаимодействия операционного департамента и департамента правового обеспечения по указанным документам.

Рекомендации:

Уведомления об отказе от внесения записи в реестр подготавливать сотрудникам, имеющим непосредственное отношение к профессиональной деятельности Регистратора, в соответствии с принятой типовой формой уведомления об отказе в исполнении операций в реестре. Указанное требование необходимо довести до всех руководителей структурных подразделений центрального офиса.

1.9. Проверка журнала учета входящих документов Регистратора, подготовленного с использованием архивной системы, установила, что ведение журнала осуществляется с нарушениями требований п.3.4.5. Постановления № 27.

1.9.1. При описании документов сотрудниками ниже перечисленных структурных подразделений не была внесена в архивную систему информация о фамилии должностного лица, подписавшего ответ:

-  департамент правового обеспечения (вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г.);

-  департамент обслуживания эмитентов (вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г.);

-  департамент по работе с филиалами (вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001г.);

-  операционный департамент (вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г.);

-  управление начисления и выплаты доходов (вх. от 01.01.2001 г.).

Рекомендации:

Руководителям всех структурных подразделений центрального офиса в срок до 31 января 2004 г. провести занятия со своими сотрудниками на предмет правильного заполнения всех необходимых сведений в архивной системе.

1.9.2. При формировании журнала учета входящих документов из архивной системы, используемой Регистратором для учета документов, не всегда отображается информация о дате внесения записи в реестр на основании документов, исполненных по системе удаленного доступа (вх. ,532,533,633,705,706,751,752,803 от 01.01.2001 г., ,141, 229,230,386 от 01.01.2001 г.).

Причина совершения нарушений - используемое программное обеспечение не позволяет автоматически учитывать все необходимые сведения при проведении операций по системе удаленного доступа.

1.9.3. В журнале учета входящих документов не содержится информация об исходящем номере ответа на запрос авиационных подшипников», зарегистрированный под вх. № от 01.01.2001 г. и адресованный директору Самарского филиала.

1.9.4. При формировании журнала учета входящих документов не указываются сведения об исходящем номере ответа на требование выписки из реестра, а также не указывается информация о фамилии должностного лица, подписавшего ответ на требование выписки из реестра (вх. № от 01.01.2001 г., вх. № от 01.01.2001 г., вх. №ТЮМ от 01.01.2001 г., вх. №ТЮМ от 10.11.200, вх. №ТЮМ от 01.01.2001 г., вх. №ТЮМ от 01.01.2001 г.).

1.9.5. В случае направления информации по системе СУФ в филиал для подготовки ответа в журнале учета входящих документов не отражаются сведения об исходящем номере ответа, направленного филиалом (вх. № от 01.01.2001 г., вх. № от 01.01.2001 г.).

1.9.6. В журнале учета входящих документов не всегда верно отражается информация об исходящем номере ответа на документ и дате внесения записи в реестр. Например, в журнал учета входящих документов не попала информация о дате внесения записи в реестр на основании передаточного распоряжения вх. № от 01.01.2001 г., отработанного 03.10.2003 г. Также в журнале неверно указана информация об исходящем номере ответа на запрос нотариуса вх. № от 01.01.2001 г. (в журнале – исх. № от 01.01.2001 г., по архивной системе – от 01.01.2001 г.).

Причина совершения нарушения – принятая технология регистрации документов и используемое для учета документов программное обеспечение (архивная система).

Рекомендации:

Руководителям указанных выше структурных подразделений в срок до 1 февраля 2004 г. обеспечить внесение в архивную систему всех недостающих сведений.

Департаменту по работе с филиалами и операционному департаменту в срок до 15 февраля 2004 г. подготовить предложения по доработке программного обеспечения с целью внесения всех необходимых сведений в журнал учета входящих документов при формировании его с использованием архивной системы.

УВКО во II квартале 2004 г. осуществить повторную проверку правильности ведения журнала учета входящих документов.

1.10. Выборочная проверка операционных документов, исполненных Регистратором по системе удаленного доступа установила следующие нарушения.

1.10.1. Не совпадают сведения, зафиксированные в системе ведения реестра при проведении операций в реестре, со сведениями, указанными в передаточных распоряжениях. При этом есть письма от гарантов подписи с указанием ошибочных и верных данных. Внесение корректных данных в СВР на основании поступивших в подлинников исполнительных документов не произведено.

1.10.2. По одному передаточному распоряжению для внесения записи в реестр акционеров произведено два списания ценных бумаг.

Причина совершения нарушения: отсутствие дополнительного контроля участниками СУД при подготовке сведений для проведения операций Регистратором с использованием СУД. Виновные лица в возникновении нарушения: лица, ответственные за подготовку и отправку электронных копий распоряжений по СУД.

Мероприятия, необходимые для устранения нарушения: на основании внутреннего распоряжения привести сведения в СВР в соответствии с данными, указанными в подлинниках распоряжений на проведение операций в реестре.

Отчет о выявленных несоответствиях отправлен в .

1.10.3. Доверенность на уполномоченного представителя гаранта подписи не действительна.

1.10.4. У Регистратора отсутствует лицензия профессионального участника, гаранта подписи.

1.10.5. В удостоверительной надписи на передаточных распоряжениях для внесения записей в реестр акционеров, гарантирующей подлинность подписи физических лиц, указываются инициалы физических лиц, подписавших передаточные распоряжения.

1.10.6. В передаточных распоряжениях при указанной цене сделки не указан договор купли-продажи, как основание для внесения записи в реестр.

Нарушены требования п. п.3.4.2. и 7.3.1. Постановления №27, а также требования п.3.3. Правил гарантии подписи, являющихся неотъемлемой частью договоров гарантии подписи. Причина совершения нарушения: принятая технология проведения операций по договорам установления трансфер-агентских отношений (при наличии договоров гарантии подписи) с использованием системы удаленного доступа.

Мероприятия, необходимые для устранения нарушения:

-  на основания письменного запроса получить у трансфер-агента подлинники доверенностей, на основании которых были установлены полномочия представителей зарегистрированных лиц;

-  довести до трансфер-агента требование о передаче доверенностей одновременно с передачей документов, являющихся основанием для проведения операции в реестре.

Рекомендации по предупреждению аналогичных нарушений в будущем:

-  довести до гарантов подписи нарушения в части касающейся;

-  наладить взаимодействие с для своевременной передачи подлинников документов, послуживших основанием для проведения операций в реестре.

1.11. Во исполнение Приказа от 01.01.01 г. № 37 «О контроле за исполнением требований действующего законодательства» в период с 18.11.2003 г. по 21.11.2003 г. произведена проверка документов, наличие которых у Регистратора определено требованием п.6.2. Постановление №27, по договору на ведение и хранение реестра акционеров РАО «ЕЭС России» (далее по тексту - эмитент) Д/Р-№1, заключенному 31 августа 1994 г.

Проверкой установлено следующее:

1.11.1. По состоянию на 20 ноября 2003 г. у Регистратора отсутствует документ, подтверждающий полномочия единоличного исполнительного органа эмитента. В соответствии с имеющимся у Регистратора документом о назначении единоличного исполнительного органа полномочия последнего истекли.

У Регистратора отсутствуют протоколы общих собраний акционеров эмитента за 1992, 1993, 1994, 2002 и 2003 года.

1.11.2. Имеющиеся у Регистратора протоколы общих собраний акционеров не заверены эмитентом (Протокол чрезвычайного собрания акционеров от 4 августа 1995 г., Протокол годового собрания акционеров от 01.01.01 г., Протокол годового собрания акционеров от 01.01.01 г., Выписка из протокола внеочередного общего собрания акционеров от 01.01.01 г., Протокол общего годового собрания акционеров от 01.01.01 г., Протокол общего годового собрания акционеров от 01.01.01 г.).

1.11.3. Не скреплены печатью эмитента (Выписка из протокола годового общего Собрания акционеров от 01.01.01 г., Выписка из протокола годового общего Собрания акционеров от 01.01.01 г.).

1.11.4. Отсутствуют бухгалтерские балансы эмитента.

1.11.5. Сведения о лицах, входящих в органы управления эмитента, содержащиеся в протоколах заседаний совета директоров и общих собраний акционеров эмитента за 1998, 2000 г. не заверены. (Выписка из протокола заседания совета директоров от 01.01.01 г. №37, Выписка из протокола заседания совета директоров от 5 марта 1999 г. №54, Выписка из протокола заседания совета директоров от 01.01.01 г. №73).

1.11.6. Не скреплена печатью эмитента Выписка из протокола заседания совета директоров от 01.01.01 г. №55.

1.11.7. Отсутствуют списки должностных лиц, имеющих право на получение информации из реестра на 2002 и 2003 г. г.

Причиной отсутствия или несоответствия документов требованиям Постановления №27 является то, что договор на ведение реестра был заключен до вступления в силу Постановления №27.

В случае выявления указанных выше несоответствий исполнительным органом власти на рынке ценных бумаг, отсутствие или несоответствие документов эмитента установленным требованиям может быть расценено как нарушение Регистратором нормы п.6.2. Постановления №27.

С целью приведения состава документов эмитента в соответствие с требованием п.6.2. Постановления №27 и Постановления №03-40/пс, необходимо направить в адрес эмитента запрос на предоставление недостающих документов за последние 3 года.

Рекомендации: автоматизировать процесс контроля за наличием и соответствием документов эмитентов требованиям п.6.2. Постановления №27 на базе «Информационно-справочной системы».

1.12. В соответствии с резолюцией Председателя Правления на служебной записке вну. № от 01.01.01 г. проведена проверка соблюдения требований клиентами п.6.2. Постановления №27 по договорам на ведение и хранение реестров владельцев именных ценных бумаг, заключенных ранее 1.01.1999 г. Ввиду большого объема работы (более 90 эмитентов) в настоящее время проводится систематизация полученных сведений. Отчет о выявленных нарушениях будет предоставлен в срок до 30 января 2004 г.

II. Факты неправомерного использования служебной информации сотрудниками Московский Депозитарий».

В результате анализа поведения на рабочем месте, действий и возможных последствий этих действий сотрудников Центрального офиса и филиалов, проведенного УВКО и руководителями филиалов, фактов неправомерного использования служебной информации не установлено.

III. Мероприятия, проведенные УВКО по повышению квалификации сотрудников Регистратора, включая филиалы.

3.1. Проведена работа по формированию и передаче в РО ФКЦБ России в ЦФО 34 комплектов документов для осуществления процедуры регистрации (перерегистрации) или внесения изменений в реестр аттестованных лиц ФКЦБ России сотрудников Регистратора, ранее получивших квалификационные аттестаты.

3.2. За отчетный период для сдачи квалификационных экзаменов ФКЦБ России были записаны 20 сотрудников Регистратора. Из них: 6 сотрудников Регистратора успешно сдали базовый экзамен (6 сотрудников будут сдавать экзамен 15.01.2004 г.), 8 сотрудников успешно сдали квалификационный экзамен серии 3.0.

3.3. Для увеличения количества специалистов филиалов, имеющих квалификационные аттестаты серии 3.0 обучающие и тестирующие программы были переданы Нижегородский, Тверской, Саратовский и Восточно-Сибирский региональные филиалы.

3.4. Разработан порядок предоставления контролерами филиалов в УВКО информации, касающейся аттестованных сотрудников филиала.

УВКО осуществляется постоянный учет сведений о сотрудниках регистратора, прошедших процедуру регистрации (перерегистрации) в реестре аттестованных лиц ФКЦБ России.

3.5. УВКО разработаны мероприятия, направленные на увеличение количества аттестованных ФКЦБ России сотрудников на 2004 г.

3.6. Учитывая изменения законодательства, предлагается рассмотреть вопрос о приобретении в I квартале 2004 г. новых обучающих программ для повышения эффективности подготовки сотрудников к сдаче квалификационных экзаменов ФКЦБ России.

3.7. Сотрудники УВКО принимали участие:

-  в семинаре по повышению квалификации, проводимом ИФРУ по вопросам внутреннего контроля;

-  в заседании рабочей группы ПАРТАД по управлению рисками инфраструктуры рынка ценных бумаг;

-  в работе комитета регистраторов ПАРТАД.

3.8. Подготовлен перечень вопросов для оценки знаний действующего законодательства сотрудниками, осуществляющими функции внутреннего контроля. Сотрудники УВКО сдали зачет по знанию действующего законодательства.

IV. Мероприятия, осуществленные УВКО за отчетный период с целью улучшения деятельности Регистратора и его филиалов в части, входящей в компетенцию внутреннего контроля.

4.1. Подготовлен и предоставлен сводный отчет об устранении нарушений, указанных в отчете УВКО за III квартал 2003 г.

4.2. Используя имеющуюся процедуру информирования специалистов Регистратора о новых законодательных актах, касающихся профессиональной деятельности Регистратора, своевременно доведена информация о следующих изменениях законодательства:

-  Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах».

-  Постановление №03-40/пс.

4.3. Проводилась координация работ по доработке, совершенствованию и приведению в соответствие с требованиями действующего законодательства программы СВР.

4.4. Проведены консультации сотрудников Регистратора по следующим вопросам:

·  осуществления внутреннего контроля (для контролеров Нижегородского, Тамбовского, Тюменского, Краснодарского, Южно-Уральского региональных филиалов);

·  регистрации (перерегистрации) или внесения изменений в реестр аттестованных лиц ФКЦБ России;

·  рассмотрения жалоб, обращений и заявлений, поступающих Регистратору;

·  избыточности информации, содержащейся в исходящих документах Регистратора;

·  подготовки и предоставления информации по запросам правоохранительных органов;

·  ценообразования услуг Регистратора при ведении реестров владельцев паев ПИФ;

·  выдачи информации нотариусам.

4.5. Осуществлялось взаимодействие с ФКЦБ России:

-  по вопросу регистрации Правил ведения реестра (новая редакция);

-  по вопросам вызова на административную комиссию должностных лиц Регистратора;

-  по вопросу принятия на обслуживание эмитентов в случае отсутствии у них документов о регистрации ценных бумаг;

-  по вопросу зачисления ценных бумаг на эмиссионный счет эмитента;

-  подготовлены возражения по Акту проверки Северо-Западного филиала РО ФКЦБ России в СЗФО.

4.6. Осуществлена координация действий структурных подразделений Регистратора по подготовке и направлению электронной отчетности профессионального участника рынка ценных бумаг за III квартал 2003 г. в соответствии с требованиями Постановления №33.

4.7. В соответствии с запросом ПАРТАД, для расчета рейтинга регистраторов за III квартал 2003 г., произведена координация действий структурных подразделений Регистратора по подготовке и направлению в ПАРТАД сведений для участия в рейтинге регистраторов.

4.8. Осуществлена координация действий структурных подразделений Регистратора по подготовке и направлению списка аффилированных лиц Общества по состоянию на 30 сентября 2003г. в РО ФКЦБ России в ЦФО.

4.9. Организовано взаимодействие с ИНФИ ПАРТАД по обеспечению структурных подразделений Регистратора «Стандартами регистраторской деятельности».

4.10. При непосредственном участии сотрудников УВКО разработаны к утверждению внутренние документы (изменения к внутренним документам) Регистратора:

-  Правила ведения реестра (новая редакция);

-  Инструкция о внутреннем контроле (новая редакция);

-  Положение об управлении и должностные инструкции сотрудников УВКО;

-  Регламент действий регионального филиала по осуществлению внутреннего контроля;

-  Положение о рассмотрении в обращений физических и юридических лиц;

-  Требования по осуществлению внутреннего контроля за соблюдением требований, предъявляемых к осуществлению профессиональной деятельности

-  Типовая инструкция контролера филиала;

-  Типовая форма отчета контролера филиала;

-  Прейскуранта услуг, предоставляемых регистратором.

 

V. Предложения по улучшению деятельности Московский Депозитарий» и его филиалов в части, входящей в компетенцию внутреннего контроля, с целью минимизации внутренних рисков Регистратора.

5.1. Продолжить в I квартале 2004 года выездные проверки филиалов. С этой целью УВКО в срок до 15 января 2004 г. разработать и утвердить у Председателя Правления план-график проведения проверок региональных филиалов.

5.2. Продолжать информирование специалистов Регистратора о новых законодательных актах, касающихся профессиональной деятельности.

5.3. Осуществлять мероприятия, направленные на повышение квалификации и увеличение количества аттестованных сотрудников Регистратора в соответствии с утвержденными мероприятиями, направленными на увеличение количества аттестованных ФКЦБ России сотрудников на 2004 г.

5.4. УВКО в течение 1 квартала 2004 г. организовать проведение специалистами ПАРТАД экспертизы профессиональной деятельности Общества на соответствие стандартам регистраторской деятельности, утвержденными советом директоров ПАРТАД (протокол от 01.01.2001 г. № 18/2002).

5.5. На основании подготовленного перечня вопросов осуществить проверку знаний действующего законодательства контролерами филиалов.

5.6. Директорам филиалов в срок до 1 апреля 2004 г.:

-  обеспечить утверждение должностных инструкций контролера филиала в соответствии с разработанной УВКО типовой должностной инструкцией контролера филиала;

-  предоставить в УВКО копии утвержденных должностных инструкций с отметкой контролера филиала об ознакомлении.

5.7. С целью систематизации работы по выявлению и оценке рисков профессионального участника и их мониторингу, УВКО в срок до 1.04.2004 г. разработать и утвердить Положение о системе мер снижения рисков регистраторской деятельности. Наличие указанного документа у профессионального участника рекомендовано «Стандартами регистраторской деятельности», утвержденными советом директоров ПАРТАД (протокол №18/2002 от 01.01.2001 г., с изменениями и дополнениями от 01.01.2001 г. и 14.10.2003  г.) и одобренными ФКЦБ РФ 22.10.2003 г.

Начальник управления внутреннего контроля
и отчетности – заместитель руководителя

«Первый экземпляр настоящего отчета получен»

«___» января 2004 г.

Председатель Правления

Приложение

к Отчету о проделанной работе

УВКО за IV квартал 2003 года

Обобщенные сведения о нарушениях, выявленных контролерами филиалов

в IV квартале 2003 г.

1. Исполненные филиалом передаточные распоряжения и анкеты зарегистрированных лиц не содержат всей обязательной информации, предусмотренной главой 5 и пунктами 3.4.1. и 3.4.2. Постановления №27.
Екатеринбургский филиал	В передаточных распоряжениях вх. ЕКТ от 01.01.2001 г., вх. ЕКТ, от 01.01.2001 г. указано неполное наименование юридического лица, принимающего ценные бумаги.	Причина совершения: невнимательность администратора при приеме документов. Проведено занятие с сотрудниками, отвечающими за прием операционных документов, по разбору данных нарушений.
Ульяновский филиал	В анкете зарегистрированного лица вх. 3126-01 от 01.01.2001 г. не указаны форма выплаты доходов и форма доставки выписок из реестра.	Причина совершения: невнимательность специалиста, осуществляющего прием документов от зарегистрированных лиц. Сотрудникам филиала, отвечающим за прием операционных документов. рекомендовано обращать внимание на аккуратность заполнения зарегистрированными лицами всех обязательных полей в анкетах.
Северо-Западный филиал	Анкета вх. от 01.01.2001 г. не содержит указания на тип счета зарегистрированного лица.	С группой специалистов по работе с акционерами проведена разъяснительная работа с целью исключения подобных ошибок.
Пермский филиал	В передаточном распоряжении вх. 949-11/пф от 01.01.2001 г. неверно указано наименование эмитента.
2. Не соблюдаются требования к оформлению документов, предусмотренные требованиями пункта 10.2. Постановления №27.
Екатеринбургский филиал	В анкете вх. ЕКТ от 01.01.2001 г. содержатся ошибки.	Причина совершения: принятая практика приема документов. Проведена беседа с сотрудниками о проверке правильности оформления операционных документов непосредственно при приеме документов.
Тольяттинский филиал	Анкета зарегистрированного лица (вх. 49393/ТТ от 01.01.2001 г.) содержит исправления в графе адрес зарегистрированного лица.	Причина совершения: невнимательность сотрудников при приеме и отработке документов. Сотрудники предупреждены о недопустимости в дальнейшем подобных нарушений.
Ульяновский филиал	Анкета зарегистрированного лица (вх. 3131-01 от 01.01.2001 г.) содержит исправление в гражданстве зарегистрированного лица.	Причина совершения: невнимательность специалиста, осуществляющего прием документов от зарегистрированных лиц. Сотрудникам филиала, отвечающим за прием операционных документов. рекомендовано обращать внимание на аккуратность заполнения зарегистрированными лицами всех обязательных полей в анкетах.
Южно-Уральский филиал	Передаточные распоряжения вх. ЮУФ от 01.01.2001 г., ЮУФ от 01.01.2001 г. содержат исправления в номере выпуска акций РАО «ЕЭС России».	Повышение ответственности должностных лиц, ответственных за первичное рассмотрение документов. Введение новых штатных единиц и мест для первичного приема документов, с целью разгрузки администраторов.
Пермский филиал	В анкетах зарегистрированных лиц вх. 26-10/пф от 01.01.2001 г., 472-10/пф от 01.01.2001 г., 800-10/пф от 01.01.2001 г., ПРМ от 01.01.2001 г., ПРМ от 01.01.2001 г. допущены исправления и помарки.	С сотрудниками, отвечающими за прием документов, проведена беседа, направленная на предотвращение в дальнейшей работе указанных нарушений.
В передаточном распоряжении вх. 217-10/пф от 01.01.2001 допущено исправление при указании даты выдачи паспорта продавца.
3. В нарушение требований п.7.3 Постановления №27 сроки направления уведомлений об отказе от внесения записи в реестр превышают 5 дней.
Екатеринбургский филиал	Нарушение сроков направления уведомления об отказе от внесения записи в реестр вх. ЕКТ от 01.01.2001 г., вх. от 01.01.2001 г. (дата возврата – 30.10.2003 г.), вх. ЕКТ от 01.01.2001 г. (дата возврата – 09.12.2003 г.).	Причина совершения: принятая практика отработки документов. Проведена беседа с сотрудниками о проверке сроков отработки документов, полученных по почте.
Пермский филиал	Исх. ПРМ – нарушены сроки предоставления уведомления об отказе в проведении операции.	Проведена разъяснительная беседа, направленная на предотвращение в дальнейшей работе нарушений сроков предоставления уведомления об отказе.
4. Нарушаются сроки исполнения операций в реестрах, предусмотренные требованиями ст. 45 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 01.01.01 г. , ст. 8 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» от 01.01.01 г. и п. 10.3. Постановления № 27.
Саратовский филиал	Ответ на запрос (вх. № САР от 01.01.2001 г.) предоставлен с нарушением сроков 24.10.2003 г.	Проведена разъяснительная беседа с сотрудником, виновным в совершении нарушения.
Восточно-Сибирский филиал	Передаточные распоряжения вх. ВСФ от 01.01.2001, вх. ВСФ от 01.01.2001, вх. ВСФ от 01.01.2001 отработаны с нарушением сроков по техническим причинам.	Технические причины устранены.
Северо-Западный филиал	Операция по списанию ценных бумаг на счет общей долевой собственности на основании свидетельства о праве на наследство вх. от 01.01.2001 г. была исполнена с нарушением сроков 22.12.2003 г.	С группой специалистов по работе с акционерами проведена разъяснительная работа с целью исключения подобных ошибок.
Пермский филиал	Передаточные распоряжения вх. 387-11/пф, 389-11/пф от 01.01.2001 исполнены с нарушением сроков.
Не соблюдены сроки исполнения операций на основании свидетельств о праве на наследство вх. 974-10/пф от 01.01.2001 г., 342-11/пф от 01.01.2001 г., 384-11/пф от 01.01.2001 г.	Проведена разъяснительная работа, обеспечивающая обязательное исполнение требований п. 10.3 Постановления №27.
5. Филиалами были исполнены распоряжения зарегистрированных лиц, в случаях, когда регистратор обязан отказать во внесении записей в реестр в соответствии с требованиями главы 5 Постановления № 27.
Екатеринбургский филиал	В свидетельстве о праве на наследство по завещанию (вх. ЕКТ от 01.01.2001 г.) ошибка в государственном регистрационном номере.	Причина совершения: невнимательность администратора при приеме документов. Проведено занятие с сотрудниками, отвечающими за прием операционных документов, по разбору данного нарушения.
Саратовский филиал	В передаточном распоряжении (вх. САР от 01.01.2001 г.) дата выдачи паспорта зарегистрированного лица, передающего акции, не совпадает с информацией лицевого счета реестра.
Тольяттинский филиал	В анкете зарегистрированного лица (вх. 40304/ТТ от 01.01.2001г.) допущена ошибка в графе дата выдачи паспорта: информация в анкете не соответствует данным паспорта.	Причина совершения: невнимательность сотрудников при приеме и отработке документов. Сотрудники предупреждены о недопустимости в дальнейшем подобных нарушений.
Карачаево-Черкесский филиал	В анкете зарегистрированного лица (вх. КЧР (РАО «ЕЭС России») удостоверительная надпись нотариуса не соответствует «Формам удостоверительных надписей……..»
Удостоверительная надпись нотариуса на копии свидетельства о праве на наследство (вх. КЧР (РАО «ЕЭС России»)) не соответствует «Формам удостоверительных надписей……..»	Администратору филиала и директору филиала указано на необходимость дополнительного контроля при проведении операций по перерегистрации прав собственности по свидетельствам о праве на наследство.
В свидетельстве о праве на наследство (вх. КЧР ()) неверно указан государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг
Южно-Уральский филиал	В передаточном распоряжении (вх. ЮУФ,03 от 01.01.2001 г.) неверно указан номер государственной регистрации акций .
6. Отсутствие в филиалах отдельных документов, передаваемых эмитентом Регистратору в соответствии с требованиями п.6.2. Постановления № 27.
Ульяновский филиал	У части эмитентов ( текстильная фабрика», -Сервис», , -СП», , -Транс») отсутствуют заверенные копии свидетельств о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц, созданных до 01.07.2002 г., протоколы годовых Общих собраний акционеров по итогам 2002 г., действующих редакций Уставов (копий, заверенных ИМНС или нотариально).	Всем указанным эмитентам разосланы письма с просьбой представить необходимые документы.
Северо-Осетинский филиал	Документы, переданные не соответствуют требованиям п.6.2. Постановления №27.	Причина совершения: несвоевременное предоставление документов эмитентом. Мероприятия по устранению: методическая помощь эмитенту в подготовке документов.
7. В нарушение требований п.5.2.2. Постановления №27 операционные документы, поступающие в филиал для проведения операций в реестре, исполняются одним сотрудником филиала, а также не на всех операционных документах, отработанных филиалом, проставляется отметка об исполнении.
Архангельский филиал	Анкеты зарегистрированных лиц вх. АРХ, вх. АРХ от 01.01.2001 г. исполнены одним сотрудником регистратора.	Сотрудникам филиала рекомендовано при исполнении распоряжений зарегистрированных лиц действовать в соответствии с требованиями п.5.2.2. Постановления № 27, а именно: исполнять распоряжения разными сотрудниками.
Тамбовский филиал	Отсутствует отметка об исполнении на свидетельстве о праве на наследство (вх. ТМБ от 01.01.2001 г.).	Указанное нарушение носит единичный характер. Рекомендации: Директору филиала: - обеспечить проставление необходимых отметок об исполнении на поступивших в филиал операционных документах. - провести занятия по изучению сотрудниками филиала требований «Регламента осуществления профессиональной деятельности филиалами .
8. Не выполняются требования п.7.9.3 Постановления №27
Тульский филиал	Выдана справка о дивидендах наследодателя по запросу нотариуса, не заверенному печатью. (вх. Тул от 01.01.2001 г.).
9. Не соблюдаются требования внутренних документов , регламентирующих деятельность регистратора.
Тульский филиал	Выдана выписка по запросу нотариуса (вх. ТУЛ от 01.01.2001г.), в котором указанный адрес наследодателя, не совпадает с адресом, указанным в реестре.	Нарушен п. 5.2.3 Регламента осуществления профессиональной деятельности филиалами . Проведены телефонные переговоры с нотариусом.
Нижегородский филиал	15 декабря 2003 года был выявлен факт непередачи оригиналов отработанных документов (запросов от эмитентов и ответы на них) в головной офис.	Нарушено Положение о взаимодействии филиалов и головной организации. Это нарушение было вызвано практикой архивации данных документов в филиале. Нарушение устранено.
Северо-Осетинский филиал	Филиалом не соблюдаются сроки передачи в центральный офис отработанных документов.	Нарушен п.3.2 Правил внутреннего документооборота . Проведена беседа с сотрудниками с целью недопущения подобных нарушений.
Контролерами Костромского, Омского, Рязанского, Самарского и Пензенского филиалов по итогам осуществления внутреннего контроля за IV квартал 2003 г. нарушений и замечаний не выявлено.