Контрольная работа на тему: «Проблемы управления кредитным риском. Особенности управления отдельными сегментами кредитного портфеля»

Контрольная работа

на тему:

«Проблемы управления кредитным риском. Особенности управления отдельными сегментами кредитного портфеля»

Выполнила

Студентка 3 курса

Группы

**** Екатерина

ВВЕДЕНИЕ

Кредитование – основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики.

При выдаче кредита (или ссуды) всегда есть опасение, что клиент не вернет кредит. Конечно, в цивилизованных странах возврата кредита можно потребовать через суд, но во многих ситуациях банки не идут этим путем. А ведь невозврат кредита – это прямые потери банка, которые вполне могут сказаться и на зарплате работников, а то и привести к банкротству банка. В этом и выражается сущность кредитного риска.

Кредитный риск – риск возникновения у банка потерь/убытков в следствие неисполнения, несвоевременного, неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора или законодательства. Кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских угроз, поскольку большинство банковских банкротств обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политикой банка в области рисков. Поэтому вопросы по управлению банковским кредитным риском, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы страны, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.

В работе рассмотрена система управления кредитным риском и проблемы проявляющиеся в ходе ее реализации, также понятие кредитного портфеля банка и изучены особенности управления отдельными сегментами кредитного портфеля банка.

Проблемы управления кредитным риском

Управление банковским кредитным риском предполагает проведение мероприятий, направленных на разработку и реализацию кредитной политики банка, выявление и оценку факторов кредитного риска, его предупреждение, измерение и минимизацию, а также смягчение последствий. Таким образом, процесс управления кредитным риском проходит ряд этапов и его можно представить в виде следующей схемы.

Описание: D:\Без.jpg

Схема 1. Процесс управления банковским кредитным риском

Управление кредитным риском осуществляется уже на стадии разработки кредитной политики банка и определения стратегии в области риска. На этом этапе банк определяет цели, которые планирует достичь в результате реализации кредитной политики, выбирает сектор экономики, в котором целесообразно проводить кредитные операции в данный момент, определяет свою клиентуру и кредитные продукты, т. е. выбирает ориентиры внедрения на рынок кредитных услуг. Суть проблем на данном этапе может заключаться в том, что банк может неверно выбрать кредитную политику, неверно определить сектор экономики, который будет нуждаться в кредитовании и др., т. е. это будут ошибки целей.

При этом должна проводиться разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кредитного договора. Они должны определять состав документации, сопровождающей кредитную заявку; проверку кредитоспособности, платежеспособности клиентов, их классификацию по надежности, основанную на кредитной истории, состоянии банковских счетов и обязательств; порядок действий по проведению экспертного анализа кредитуемого проекта, проверке информации службой безопасности, оформлению кредитного договора. Необходимы подробно описанные регламенты проведения и контроля кредитной операции, утверждение перечня лиц, принимающих решения по кредитованию, разграничение их обязанностей и ответственности; разработка бланков документов. Здесь также будут существовать проблемы в ходе реализации, главную роль будут играть неполнота и/или недостоверность информации, в том числе фальсификация документов и возможность сговора с работниками банка.

Следующим этапом является реализация кредитной политики банка. На данном этапе банк приступает к выдаче кредитов, начинает работать механизм организации кредитной деятельности, где могут проявиться первые проблемы и риски. Для того чтобы обезопасить себя банки во время выдачи кредита могут требовать наличие залога. И тут также могут возникнуть некоторые проблемы, а именно с достаточной обеспеченностью залогом кредита либо с ликвидностью залога. Ликвидность залога определяется его возможностью быстрой реализации (в течение 1 месяца). Следует отметить, что вид залога также является важной составляющей в его быстрой реализации, т. е. если залог в недвижимости или в основных средствах либо в качестве гарантийного депозита, то банк имеет большую вероятность в реализации, чем, если бы залог был в правах на имущество, которое поступит только в будущем либо выражался в залоге товаров в обороте.

Также в этом этапе могут возникнуть проблемы с мониторингом. Мониторинг риска – это процесс отслеживания изменения кредитоспособности заемщика и определение того, какие действия необходимо предпринять в случае возникновения проблем. Банк осуществляет мониторинг с момента выдачи ссуды с целью убедиться, что качество кредита не изменилось в худшую сторону. В этих целях работники банка проводят контрольные проверки целевого использования кредита; процесса реализации проекта, финансового состояния заемщика на основе ежемесячной финансовой отчетности, отчетов о движении денег, предоставленных заемщиком, а также проверку наличия и состояния обеспечения по кредиту. Например, фальсификация данных об успехах реализации проекта либо клиент перепродал залоговое имущество, не предупредив его нового хозяина о договоре с банком.

Дальше необходимо своевременно обнаружить риски уже на начальной стадии их возникновения, когда еще возможно эффективно воздействовать на них. Идентификация кредитных рисков считается начальным этапом активного управления ими.

Затем происходит определение причин возникновения кредитного риска, что поможет в дальнейшем выработать конкретные меры воздействия на риск.

Прогнозирование последствий следует осуществлять по нескольким сценариям развития событий: отрицательному (кредитным службам банка не удается минимизировать риск), положительному (банк сумеет выйти из рисковой ситуации без потерь), нейтральному (потери банка или недополучение доходов можно компенсировать из других источников). На этом этапе банк может совершить ошибку, выбрав неверный прогноз событий.

Исходя из складывающейся ситуации, банк осуществляет разработку и применение определенных мер воздействия на кредитный риск. К такому можно отнести: изменение условий договоров (пролонгация кредита, использование стимулирующих схем, усиление контрольных функций), санирование предприятий-заемщиков, ликвидация кредитной сделки, реализация залогового обеспечения и др.

Каждый проблемный кредит требует индивидуального подхода, но в целом для организации этой работы в банках могут использоваться следующие меры:

²  создание специального подразделения (или группы специалистов) по работе с проблемными кредитами;

²  проведение переговоров с заемщиками по поиску решений, способных увеличить вероятность возврата долга;

²  разработка политики и условий списания непогашенных кредитов;

²  организация и проведение претензионно-исковой работы в отношении недобросовестных заемщиков.

Спустя определенное время становится очевидным, насколько успешно банк справился с риском. Анализ результатов позволяет выявить слабые места в системе управления. Если мероприятия банка по минимизации риска были проведены успешно, а результаты оказались положительными, это значит, что система управления кредитным риском работает достаточно эффективно и возможные проблемы при ее проведении были эффективно предотвращены. Следовательно, можно вернуться ко второму этапу реализации кредитной политики. Если же результаты оказались отрицательными, необходимо перейти к следующему этапу – анализу соответствия проводимой кредитной политики приемлемому уровню риска. В случае, когда банк не сумел справиться с риском, но кредитная стратегия была выбрана верно, а потери произошли из-за внутрибанковских факторов, необходимо внести изменения в проводимую кредитную политику, корректируя тактику. Эти изменения могут касаться организации кредитного процесса, распределения полномочий, ценообразования на кредиты, установления лимитов кредитования, анализа индивидуальных и совокупного кредитного рисков, а также осуществления внутрибанковского контроля за практической реализацией кредитной политики.

Если проводимая кредитная политика не соответствует приемлемому уровню риска, следует вернуться к первоначальному этапу, где нужно будет разработать другую (новую) рисковую стратегию.

Разрабатывая систему управления кредитным риском, необходимо предусмотреть в ней в качестве составляющего элемента подсистему установления лимитов кредитования.

К этому вопросу банки подходят по-разному, учитывая внутренние и внешние факторы: величину своего кредитного потенциала, рискованность вложений, тенденции развития отрасли, региона, общее состояние экономики.

Таким образом, становится очевидным, что банки анализируют не только индивидуальные риски кредитования отдельных заемщиков, но и ряд общих экономических рисков. Например, если известно, что в определенных отраслях экономики на протяжении довольно длительного периода наблюдается рост показателей прибыльности, превышающий средний уровень. В то же время в других отраслях эти показатели не достигают его. В связи с этим банку необходимо так распределить свои кредитные вложения, чтобы срок их погашения совпадал со стадией подъема экономического цикла развития отрасли. Следует также оценивать степень насыщенности отрасли, текущее состояние и перспективы развития, устойчивость к технологическим изменениям. Таким образом, банк не может явно предвидеть как еще долго продержится та или иная компания/предприятие, в которую он собирается выделить кредит, будет ли основная продукция иметь успех на рынке либо короткий жизненный цикл. Что также является проблемой, потому что если банк и выдаст предприятию долгосрочный кредит, он не будет полностью уверен в его возвратности, банк создает специальный резерв на покрытие возможных убытков, создающийся из собственных средств банка в полном объеме независимо от текущего финансового состояния банка. Но в случае возвратности банк получит большую прибыль. Ход решения будет определяться в процессе принятия стратегии.

Анализ и оценка индивидуальных кредитных рисков представляется одним из основных элементов системы управления. В процессе определения риска, связанного с конкретным заемщиком, банк осуществляет отбор кредитных заявок, собирает данные для анализа рисков, проводит анализ кредитоспособности клиента и готовит пакет документов для заключения кредитного договора. Анализ индивидуального кредитного риска должен быть сосредоточен на следующих аспектах: деловая репутация, положение в отрасли, качество менеджмента на предприятии, качество обеспечения кредита, финансовое состояние заемщика. Тут будут существовать проблемы уже рассмотренные ранее.

Каждая индивидуальная ссуда является частью единого целого – кредитного портфеля банка, от качества управления которым зависит величина совокупного кредитного риска.

Совокупный кредитный риск, или риск кредитного портфеля банка, имеет свои особенности в системе управления им. Особенности определяются, прежде всего, сущностью таких понятий, как «кредитный портфель» и «качество кредитного портфеля».

Понятие кредитного портфеля банка и его качества

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности - риск ликвидности (неспособность банка погасить обязательства перед вкладчиком), кредитный риск (непогашение заёмщиками основного долга и процентов по кредиту), риск процентных ставок и т. д. Поэтому тщательный отбор кредитополучателей, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием кредитополучателя, его способностью (и готовностью) погасить кредит составляет одну из основополагающих функций кредитных подразделений банка.

Таким образом, важнейшим вопросом для любого банка является формирование оптимального кредитного портфеля как одного из основных направлений размещения финансовых ресурсов, а также эффективное управление кредитным портфелем.

Кредитный портфель коммерческого банка представляет собой совокупность требований банка по предоставленным кредитам.

В состав кредитного портфеля банка входят:

ª  кредиты организациям и предприятиям (юридическим лицам);

ª  кредиты частным (физическим) лицам;

ª  межбанковские кредиты.

Под качеством кредитного портфеля можно понимать такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса. Таким образом, оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка строится на количественной и качественной оценках финансовых коэффициентов, характеризующих различные аспекты кредитной политики банка. Их делят на четыре основные группы:

1.  показатели доходности кредитных вложений;

2.  показатели качества управления кредитным портфелем;

3.  показатели достаточности резервов на покрытие возможных убытков;

4.  интегрированные показатели совокупного кредитного риска банка.

Таким образом, кредитный риск не может являться единственным критерием качества кредитного портфеля, поскольку понятие качества кредитного портфеля значительно шире и связано с рисками ликвидности и потери доходности. Однако значимость названных критериев будет изменяться от условий, места функционирования банка, его стратегии.

Особенности управления отдельными сегментами кредитного портфеля

Система управления кредитным риском определяется особенностями элементов отдельных сегментов кредитного портфеля.

Кредитный риск ссудного сегмента складывается из риска в части юридических лиц (см. Табл. 1) и в части физических лиц.

Элемент методики

Содержание элементов

Объект оценки

Сегмент кредитного портфеля в части ссуд, предоставленных юридическим лицам

Субъект оценки

Кредитный департамент, кредитный комитет, служба внутреннего контроля и аудита банка и аналитическое подразделение, определяющие направления развития банка, разрабатывающее новые банковские услуги

Периодичность оценки

Отражается в кредитной политике банка и/или других внутрибанковских инструкциях

Критерии оценки

Степень кредитного риска, уровень доходности

Показатели оценки качества ссуд, предоставленных юридическим лицам

Основные (финансовое положение заемщика, обслуживание долга)

Дополнительное (качество залога, перспективы)

Классификация ссуд по группам качества

Группа качества ссуды определяется на основе сочетания основных показателей с поправкой на уровень дополнительных

Определение качества ссудного сегмента посредством системы финансовых коэффициентов

Степень кредитного риска оценивается посредством коэффициентов: количественной оценки степени кредитного риска, степени защиты банка от кредитного риска, оценки доходности ссудного сегмента кредитного портфеля, оценки ликвидности ссудного сегмента кредитного портфеля

Сводная оценка качества ссудного сегмента кредитного портфеля в части юридических лиц

Качество ссудного сегмента кредитного портфеля определяется на основе класса (группы качества) показателей, оценивающих кредитный портфель с позиции выбранных критериев, с учетом значимости этих показателей (в %)

Табл. 1. Оценка качества ссудного сегмента кредитного портфеля в части юридических лиц

Особенности системы управления кредитным риском системы размещенных депозитов и межбанковских кредитов (МБК) связаны с особенностями соответствующих операций, представленных в Табл. 2.

Этап управления

Содержание

Идентификация риска

Ø  Ухудшение финансового положения банка-контрагента

Ø  Повышение делового риска банка контрагента

Ø  Снижение степени диверсификации сегмента

Ø  Снижение конкурентной позиции банка

Ø  Рост доли проблемных МБК

Ø  Ухудшение состоя11ия рынка МБК (рост процентов, повышение конкуренции)

Ø  Плохое состояние корреспондентского счета банка

Оценка риска

Ø  Оценка качества размещенных депозитов и МБК по методике банка

Ø  Оценка делового риска по договорам МБК

Ø  Оценка качества обеспечения МБК

Ø  Изменение доли просроченных МБК и пролонгированных договоров

Ø  Динамика доли неработающих МБК

Ø  Совокупная оценка качества сегмента

Мониторинг риска

Ø  Отслеживание цен на рынке МБК

Ø  Контроль за соблюдением лимитов по МБК и их переутверждение

Ø  Контроль за финансовым положением банка-контрагента

Ø  Отслеживание проблемных МБК

Ø  Внесение изменений в принципы и организацию работы

Ø  на рынке МБК

Ø  Разработка требований к содержанию мотивированных заключении

Ø  Разработка и изменение порядка принятия решения по выдаче МБК

Ø  Разработка требований к документации, оформляющей выдачу и погашение МБК

Табл. 2. Управление кредитным риском сегмента размещенных депозитов и МБК

Для анализа финансового положения банка-заемщика западная практика выработала широкий перечень методик.

Система мониторинга финансовых институтов (Financial Institutions Monitoring System FIMS) предполагает наличие на регулярной основе информации по нескольким десяткам параметров, которые затем исследуются с целью выявления их значимости для прогноза финансового состояния банка.

Система мониторинга банков (UBSS) использовала данные из официальной отчетности банков с целью выявления организаций, значения показателей которых ухудшились по сравнению с соответствующими группами банков со схожим размером активов. UBSS строилась на шести коэффициентах: капитал первого уровня, чистый доход, чистые ликвидные активы, просроченные кредиты, (включая те, по которым прекращено начисление процентов), рост активов за последние четыре квартала, процентные расходы по управляемой части обязательств.

Методика CAEL включает четыре компоненты системы CAMEL — капитал, качество активов, доходы и ликвидность, — но не дает оценки менеджмента.

В настоящее время банками широко используется методика CAMELS, которая также может быть использована для определения финансового положения банка-заемщика как показатель оценки качества МБК. Для целей анализа коэффициенты разбиваются на шесть групп: капитализации, ликвидности, качества активов, ресурсной базы, прибыльности, деловой активности.

Следующим сегментом кредитного портфеля являются учтенные векселя (см. Табл. 3).

Этап

Содержание

Идентификация риска

Ø  Ухудшение финансового положения эмитента и других участников сделки (индоссанты, авалисты)

Ø  Снижение рыночной стоимости векселя

Ø  Появление отраслевых рисков у эмитента векселя

Ø  Ухудшение конкурентной позиции эмитента векселя

Ø  Доля просрочегпюй задолженности но учетным векселям

Ø  Доля пролонгированных договоров по учтенным векселям

Ø  Степень диверсификации вексельного сегмента (по отраслям, по субъектам, по акционерам, по величине и т. д.)

Ø  Оценка делового риска по договорам

Ø  Оценка качества учтенных векселей

Ø  Оценка совокупного риска вексельного сегмента кредитного портфеля

Мониторинг риска

Ø  Отслеживание ценообразования по учтенным векселям

Ø  Принятие, пересмотр и контроль за соблюдением лимитов по вексельному сегменту

Ø  Разработка порядка принятия решений по учету векселей

Ø  Разработка технологии и документации по учету векселей, других стандартов

Ø  Контроль за соблюдением стандартов банка по учету векселей

Ø  Разработка порядка списания учтенных векселей

Ø  Контроль за соблюдением методики оценки качества векселя

Табл. 3. Управление рисками вексельного сегмента кредитного портфеля

Целью учета векселя является возможность получить доход в будущем от погашения векселя или от его перепродажи. В связи с этим для банка имеет значение ликвидность векселя. При учете векселей банк уделяет большое внимание векселедателю и другим лицам, указанным в векселе: индоссантам (лицам, совершившим передаточную надпись в пользу нового держателя векселя), акцептантам (лицам, которые должны выразить согласие на выполнение предъявленного им обязательства), авалистам (поручителям), и непосредственно виду векселя. Векселедатель является стороной, гарантирующей исполнение своих обязательств по векселю, поэтому банк производит оценку его финансового состояния векселедателя, что делает необходимым применять показатель «финансовое положение векселедателя» в качестве основного. Банк также должен оценить правильность оформления векселя, поскольку отсутствие обязательных реквизитов может привести к его недействительности.

Рассмотрим факторинговую задолженность как элемент кредитного портфеля (см. Табл. 4). Предметом факторинга является дебиторская задолженность по расчетам с покупателями. Покупка долговых требований у поставщика позволяет банку разрешить проблему с недостатком денежных средств для осуществления финансово-хозяйственной деятельности, снизить риски неплатежа, ускорить денежный оборот. Перед заключением договора факторинга банк анализирует кредитоспособность поставщика, собирает и изучает информацию о финансовом состоянии его должников, определяет сезонные колебания в объемах реализации.

Этап

Содержание

Идентификация риска

Ø  Ухудшение финансового положения клиента-поставщика при факторинге с правом регресса

Ø  Наличие информации об ухудшении финансового

Ø  положения покупателя при факторинге без права регресса

Ø  Повышение елового риска факторинговой сделки и сделки по поставке продукции

Ø  Появление отраслевых рисков у контрагентов банка

Ø  Изменение конкурентоспособности продукции клиента-поставщика

Ø  Отрицательная динамика дисконтного дохода на рынке факторинговых услуг

Оценка риска

Ø  Оценка делового риска факторинговой операции

Ø  Оценка кредитоспособности поставщиков и покупателей

Ø  Оценка риска факторинговых схем с применением зачета, договоров новации, переуступки прав требований

Ø  Доля просроченной задолженности по приобретенным банком требований на оплату продукции

Ø  Доля пролонгированных факторинговых договоров

Ø  Степень диверсификации сегмента (по отраслям, субъектам сделки, акционерам поставщиков и покупателей, размеру операций и т. д.)

Ø  Оценка качества факторинговой операции

Ø  Оценка качества факторингового сегмента

Табл. 4. Управление рисками по сегменту факторинговой задолженности

С учетом специфики факторинговых операций банк оценивает финансовое положение покупателей, так как их устойчивое финансовое положение является источником оплаты факторинговых требований. Договор факторинга может заключаться с правом регресса (риск неоплаты по проданным банку требованиям к покупателю несет поставщик) и без права регресса, что определяет сторону, несущую кредитный риск по сделке. Данное обстоятельство является важной характеристикой факторинга, которую необходимо учитывать при определении качества задолженности.

Относительно небольшими сегментами кредитного портфеля являются требования по оплате банковских гарантий (см. Табл. 5) и к лизингополучателю (см. Табл. 6).

Этап

Содержание

Идентификация риска

Ø  Ухудшение финансового положения клиента-принципала

Ø  Выявление делового риска гарантируемой сделки

Ø  Наличие отраслевого, валютного и административного рисков

Ø  Снижение конкурентоспособности, оплачиваемой за счет гарантии продукции

Ø  Нарушение условий договора

Оценка риска

Ø  Отслеживание погашения платежей по гарантиям

Ø  Отслеживание кредитоспособности принципала

Ø  Установление лимитов по выдаче гарантий и их переутверждение

Ø  Разработка порядка списания неплатежей по выданным гарантиям

Ø  Разработка порядка решения о выдаче гарантии

Ø  Установление контрольных ограничений рисков в рамках методики расчета нормативов

Ø  Работа с неплатежами

Ø  Контроль за соблюдением условий договора

Табл. 5. Управление сегментом требований по оплате к бенефициату в соответствии с выданной гарантией

Этап

Содержание

Идентификация риска

Ø  Ухудшение финансового положения лизингополучателя

Ø  Выявление факторов риска при анализе схем сделок по финансовому лизингу

Ø  Повышение делового риска клиента-контрагента

Ø  Ухудшение конкурентной позиции лизингополучателя

Ø  Снижение цен и спроса на продукцию и услуги лизингополучателя

Оценка риска

Ø  Степень диверсификации сегмента

Ø  Оценка конкурентоспособности оборудования, получаемого в лизинг

Ø  Оценка кредитоспособности лизингополучателя

Ø  Оценка делового риска на основе анализа договоров (банка с лизингополучателем, последнего с покупателями)

Ø  Оценка качества обеспечения по сделкам лизинга

Ø  Доля просроченной и пролонгировагпюй задолженности

Ø  Оценка качества лизинговых сделок

Ø  Оценка качества лизингового сегмента кредитного портфеля

Мониторинг риска

Ø  Отслеживание кредитоспособности лизингополучателя

Ø  Отслеживание деловых рисков

Ø  Отслеживание достаточности обеспечения

Ø  Переоценка качества лизинговых сделок

Ø  Контроль за соблюдением условий договоров

Ø  Разработка лимитов и контроль за их соблюдением

Ø  Разработка порядка принятия решения о заключении лизинговой сделки

Ø  Разработка порядка списания долгов по лизинговым сделкам

Ø  Разработка порядка проверок хода кредитного процесса

Ø  по сделкам финансового лизинга

Табл. 6. Управление сегментом требований к лизингополучателю в рамках кредитного портфеля

10 шагов, необходимых для активного управления кредитными рисками (предложено международным рейтинговым агентством Moody’s):

1. Определите стратегию управления портфелем;

2. Определите путь;

3. Определите цели;

4. Выберите организационную модель;

5. Убедите других в правильности концепции как внутри, так и вне организации;

6. Подберите персонал;

7. Введите в действие точную и детальную оценку риска;

8. Используйте соответствующие инструменты и методы;

9. Начните с "низко висящих плодов";

10. Оценивайте результаты и сообщайте о них.

Список литературы

1.  Беляков риски: проблемы учета, управления и регулирования (2-е изд).: управленческая методическая разработка. - "БДЦ-пресс", 2004 г.

2.  , , Евсейчев кредитными рисками: учебное пособие. – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009г.

3.  Кабушкин банковским кредитным риском: учебное пособие. – Минск: Новое издание, 2007г.

4.  Ковалев вопросы управления кредитными рисками.// Банковские риски: теория, практика, методология. №4, 2005г.

5.  Кристиан Тан. Управление кредитными рисками. Со скамьи в игру.// Moody’s Analytics – ноябрь 2011г.

6.  , Валенцева риски: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2007г.

7.  Проблемы управления кредитным риском.// Интернет-ресурс: http://*****. Деньги не пахнут: Проблемы управления кредитным риском. 08.06.2010г.

8.  Конспект лекций по дисциплине Анализ банковских рисков.

9.  Конспект лекций по дисциплине Аналитика в банке.



Подпишитесь на рассылку:

Сегменты


Основные темы



Проекты по теме:

Контрольные работы
Основные порталы, построенные редакторами

Домашний очаг

ДомДачаСадоводствоДетиАктивность ребенкаИгрыКрасотаЖенщины(Беременность)СемьяХобби
Здоровье: • АнатомияБолезниВредные привычкиДиагностикаНародная медицинаПервая помощьПитаниеФармацевтика
История: СССРИстория РоссииРоссийская Империя
Окружающий мир: Животный мирДомашние животныеНасекомыеРастенияПриродаКатаклизмыКосмосКлиматСтихийные бедствия

Справочная информация

ДокументыЗаконыИзвещенияУтверждения документовДоговораЗапросы предложенийТехнические заданияПланы развитияДокументоведениеАналитикаМероприятияКонкурсыИтогиАдминистрации городовПриказыКонтрактыВыполнение работПротоколы рассмотрения заявокАукционыПроектыПротоколыБюджетные организации
МуниципалитетыРайоныОбразованияПрограммы
Отчеты: • по упоминаниямДокументная базаЦенные бумаги
Положения: • Финансовые документы
Постановления: • Рубрикатор по темамФинансыгорода Российской Федерациирегионыпо точным датам
Регламенты
Термины: • Научная терминологияФинансоваяЭкономическая
Время: • Даты2015 год2016 год
Документы в финансовой сферев инвестиционнойФинансовые документы - программы

Техника

АвиацияАвтоВычислительная техникаОборудование(Электрооборудование)РадиоТехнологии(Аудио-видео)(Компьютеры)

Общество

БезопасностьГражданские права и свободыИскусство(Музыка)Культура(Этика)Мировые именаПолитика(Геополитика)(Идеологические конфликты)ВластьЗаговоры и переворотыГражданская позицияМиграцияРелигии и верования(Конфессии)ХристианствоМифологияРазвлеченияМасс МедиаСпорт (Боевые искусства)ТранспортТуризм
Войны и конфликты: АрмияВоенная техникаЗвания и награды

Образование и наука

Наука: Контрольные работыНаучно-технический прогрессПедагогикаРабочие программыФакультетыМетодические рекомендацииШколаПрофессиональное образованиеМотивация учащихся
Предметы: БиологияГеографияГеологияИсторияЛитератураЛитературные жанрыЛитературные героиМатематикаМедицинаМузыкаПравоЖилищное правоЗемельное правоУголовное правоКодексыПсихология (Логика) • Русский языкСоциологияФизикаФилологияФилософияХимияЮриспруденция

Мир

Регионы: АзияАмерикаАфрикаЕвропаПрибалтикаЕвропейская политикаОкеанияГорода мира
Россия: • МоскваКавказ
Регионы РоссииПрограммы регионовЭкономика

Бизнес и финансы

Бизнес: • БанкиБогатство и благосостояниеКоррупция(Преступность)МаркетингМенеджментИнвестицииЦенные бумаги: • УправлениеОткрытые акционерные обществаПроектыДокументыЦенные бумаги - контрольЦенные бумаги - оценкиОблигацииДолгиВалютаНедвижимость(Аренда)ПрофессииРаботаТорговляУслугиФинансыСтрахованиеБюджетФинансовые услугиКредитыКомпанииГосударственные предприятияЭкономикаМакроэкономикаМикроэкономикаНалогиАудит
Промышленность: • МеталлургияНефтьСельское хозяйствоЭнергетика
СтроительствоАрхитектураИнтерьерПолы и перекрытияПроцесс строительстваСтроительные материалыТеплоизоляцияЭкстерьерОрганизация и управление производством

Каталог авторов (частные аккаунты)

Авто

АвтосервисАвтозапчастиТовары для автоАвтотехцентрыАвтоаксессуарыавтозапчасти для иномарокКузовной ремонтАвторемонт и техобслуживаниеРемонт ходовой части автомобиляАвтохимиямаслатехцентрыРемонт бензиновых двигателейремонт автоэлектрикиремонт АКППШиномонтаж

Бизнес

Автоматизация бизнес-процессовИнтернет-магазиныСтроительствоТелефонная связьОптовые компании

Досуг

ДосугРазвлеченияТворчествоОбщественное питаниеРестораныБарыКафеКофейниНочные клубыЛитература

Технологии

Автоматизация производственных процессовИнтернетИнтернет-провайдерыСвязьИнформационные технологииIT-компанииWEB-студииПродвижение web-сайтовПродажа программного обеспеченияКоммутационное оборудованиеIP-телефония

Инфраструктура

ГородВластьАдминистрации районовСудыКоммунальные услугиПодростковые клубыОбщественные организацииГородские информационные сайты

Наука

ПедагогикаОбразованиеШколыОбучениеУчителя

Товары

Торговые компанииТоргово-сервисные компанииМобильные телефоныАксессуары к мобильным телефонамНавигационное оборудование

Услуги

Бытовые услугиТелекоммуникационные компанииДоставка готовых блюдОрганизация и проведение праздниковРемонт мобильных устройствАтелье швейныеХимчистки одеждыСервисные центрыФотоуслугиПраздничные агентства

Блокирование содержания является нарушением Правил пользования сайтом. Администрация сайта оставляет за собой право отклонять в доступе к содержанию в случае выявления блокировок.