Организация деятельности коммерческого банка (стр. 3 )

Для наглядности целесообразно отразить операции банка «А» на графике, указав по горизонтали дату операции, по вертикали – потоки денежных средств (с «плюсом» – приток, с «минусом» – отток).

Доход определяется как разница между ценой учета и ценой переучета векселя.

Доходность рассчитывается как отношение суммы дохода к сумме фактических вложений банка в пересчете на годовой процент.

ТЕМА 7. БАНКОВСКАЯ ЛИКВИДНОСТЬ, ЕЕ ОЦЕНКА И РЕГУЛИРОВАНИЕ

1.  Понятие ликвидности, ее оценка.

2.  Внутреннее и внешнее регулирование банковской ликвидности.

ЗАДАЧИ К ТЕМЕ 7.

Задача 7.1.

Имеются следующие данные об активах и пассивах банка «А»:

Таблица 7.1.1

Данные для расчета нормативов ликвидности банка «А»

Показатель	название показателя	Состав показателя	Значение показателя, д. е.
Лам	Высоколиквидные активы	Активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и / или могут быть незамедлительно востребованы банком и / или могут быть реализованы банком в целях незамедлительного получения средств	10
Овм	Обязательства банка до востребования	Обязательства банка до востребования, по которым вкладчиком и / или кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении	42
Лат	Ликвидные активы	Финансовые активы, которые должны быть получены и / или могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и / или реализованы банком в целях получения денежных средств в указанные сроки	54
Овт	Обязательства банка до востребования и до 30 календарных дней	Обязательства банка до востребования и ос сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней	76
К	Собственные средства (капитал)	В соответствии с Положением Банка России от 10.02.03	110
Крд	Кредитные требования с оставшимся сроком до погашения свыше календарных дней	Кредитные требования с оставшимся сроком до погашения свыше календарных дней	103
ОД	Обязательства с оставшимся сроком до погашения свыше календарных дней	Обязательства с оставшимся сроком до погашения свыше календарных дней	85

Данные о минимальных совокупных остатках средств по определенным счетам за расчетный период представлены в таблице 7.1.2

Таблица 7.1.2

Минимальные совокупные остатки средств за расчетный период

Номер месяца в расчетном периоде	Совокупный остаток средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, Овм*	Совокупный остаток средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и до 30 календарных дней, Овт*	Совокупный остаток средств по счетам со сроком исполнения обязательств до календарных дней и по счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) , О*
1	40	78	84
2	45	79	86
3	45	75	80
4	42	70	89
5	50	73	74
6	48	72	76
7	40	74	78
8	43	70	80
9	39	67	82
10	38	70	78
11	36	68	74
12	40	70	72
13	37	69	72
14	35	67	75
15	38	64	71
16	36	60	75
17	33	62	72
18	34	60	70

Задание:

Рассчитайте нормативы ликвидности банка «А» по данным таблицы 7.1.1. Сравните полученные значения с нормативными значениями. Рассчитайте нормативы ликвидности банка «А» с учетом данных таблицы 7.1.2. Сравните со значениями, полученными без учета показателей Овм*, Овт*, О*. Сделайте выводы.

Методические указания к решению задачи:

Коэффициенты ликвидности - это отношение различных статей актива баланса к определенным статьям пассива, и наоборот. Расчет произвести по следующим формулам:

Лам

Н2 = --- х 100%.

Овм – 0,5 х Овм*

Минимально допустимое значение норматива Н2 установлено в размере 15%.

Лат

Н3 = ---- х 100%.

Овт – 0,5 х Овт*

Минимально допустимое значение норматива Н3 установлено в размере 50%.

Крд

Н4 = ---- х 100%.

К + ОД + 0,5 х О*

Максимально допустимое значение норматива Н4 установлено в размере 120%.

Справочно:

Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования;

Овт* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и до 30 календарных дней;

О* - минимальный совокупный остаток средств по счетам со сроками исполнения обязательств до 365 календарных дней и по счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций).

Задача 7.2

Дан бухгалтерский баланс коммерческого банка «А», в млн. рублей

Таблица 7.2.1

№ п/п	Наименование статей	На конец отчетного периода
1	2	3
1	АКТИВЫ
1	Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации	556
2	Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации	248
3	Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (ст.3.1-ст.3.2)	104,1
3.1	Средства в кредитных организациях	104,2
3.2	Резервы на возможные потери	0,1
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги (ст.4.1 – ст.4.2)	185
4.1	Вложения в торговые ценные бумаги	185
4.2	Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери	0
5	Ссудная и приравненная к ней задолженность	3 012
6	Резервы на возможные потери по ссудам	68,5
7	Чистая ссудная задолженность (ст. 5 – ст. 6)	2 943,5
8	Проценты начисленные (включая просроченные)	5,6
9	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (ст. 9.1 – ст. 9.2)	122,6
9.1	Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	124,6
9.2	Резервы на возможные потери	2
10	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	202
11	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (ст. 11.1 – ст. 11.2)	27
11.1	Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	30
11.2	Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери	3
12	Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы	6
13	Прочие активы за вычетом резервов (ст. 13.1 – ст. 13.2)	62
13.1	Прочие активы	63
13.2	Резервы на возможные потери	1
14	Всего активов (ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13)	4 461,8
11	ПАССИВЫ
22	Всего обязательств	4 071,8
111	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
23	Уставный капитал (средства акционеров (участников)	183
24	Собственные акции, выкупленные у акционеров	2
25	Эмиссионный доход	7
26	Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении коммерческого банка	103
27	Переоценка основных средств	114
31	Нераспределенная прибыль (ст. 28 – ст. 29 – ст. 30)	9
32	Расходы и риски, влияющие на собственные средства	24
33	Всего источников собственных средств (ст. 23 – 24 + 25 + 26 + 27 +31 – 32)	390
34	Всего пассивов (ст. 22 + ст. 33)	4 461,8
1У	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
35	Безотзывные обязательства кредитной организации	5,59
36	Гарантии, выданные кредитной организацией	1,01

Дополнительные данные для расчета рыночной стоимости активов банка с учетом риска (SUM Крi х ( Аi – Ркi))

2.1 расшифровка денежных средств и счетов в Центральном банке Российской Федерации (ст.1 баланса)

Таблица 7.2.2

Актив	Аi, млн. рублей
Средства на корреспондентском счете и депозитные счета в Банке России	350
Наличная валюта и драгоценные металлы в хранилищах банка «А»	100
Суммы, депонированные в учреждениях Банка России для получения следующим днем наличных денежных средств	80
Природные драгоценные камни в хранилищах банка «А» и в пути	26
Всего	556

2.2 расшифровка средств в кредитных организациях (ст. 3 баланса)

Таблица 7.2.3

Актив	Аi, млн. рублей	Резерв, млн. рублей
Средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях – нерезидентах стран из числа «группы развитых стран»	34,2	0
Средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях – резидентах РФ и банках - нерезидентах стран не из числа «группы развитых стран»	70	0,1
Всего	104,2	0,1

2.3 расшифровка вложений банка «А» в торговые ценные бумаги (ст. 4)

Таблица 7.2.4

Актив	Аi, млн. рублей
Вложения в облигации Банка России	90
Учтенные векселя, авалированные федеральными органами исполнительной власти	75
Вложения в долговые обязательства субъектов РФ	20
Всего	185

2.4 расшифровка ссудной и приравненной к ней задолженности (ст. 5, ст. 6)

Таблица 7.2.5

Актив	Аi, млн. рублей	РВПС, млн. рублей
Ссуды, гарантированные РФ	12	0
Кредитные требования под поручительства правительств стран из числа «группы развитых стран»	30	0
Кредитные требования под залог драгоценных металлов в слитках	20	0
Кредитные требования под залог государственных ценных бумаг РФ	500	10
Кредитные требования к коммерческим банкам – резидентам со сроком до 30 календарных дней	800	8
Лизинг	300	6
Прочие ссуды	1 350	44,5
Всего	3 012	68,5

Все вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, размещены в долговые обязательства стран из числа «группы развитых стран» (ст. 9 баланса)

Расчет рыночной стоимости активов банка с учетом риска осуществляется по таблице 7.2.6:

Таблица 7.2.6

Груп-па ак-тива	Актив	Аi	Ркi	Аi – Ркi	Коэффи-циент риска Крi, %	Крi х (Аi – Ркi)
1	Средства на корреспондентском и депозитных счетах в Банке России				0
	Обязательные резервы, депонированные в Банке России				0
	Наличная валюта и платежные документы, драгоценные металлы в хранилищах банка и в пути				2
	Суммы, задепонированные в учреждениях Банка России для получения следующим днем наличных денежных средств				0
	Природные драгоценные камни в хранилищах коммерческого банка и в пути				2
	Вложения в облигации Банка России				0
	Вложения в государственные долговые обязательства стран из числа «группы развитых стран»				0
	Итого по 1 группе
2	Кредитные требования, гарантированные РФ				10
	Кредитные требования (ссуды) под гарантии (поручительства) правительств из числа «группы развитых стран»				10
	Учтенные векселя, выданные (акцептованные, авалированные) федеральными органами исполнительной власти				10
	Кредитные требования под залог драгоценных металлов в слитках				10
	Итого по 2 группе
3	Вложения в долговые обязательства субъектов РФ и органов местного самоуправления				20
	Средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях - нерезидентах стран из числа «группы развитых стран»				20
	Кредитные требования (ссуды) под залог государственных ценных бумаг РФ				20
	Итого по 3 группе
4	Средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях – резидентах и банках – нерезидентах стран, не входящих в число «группы развитых стран»				50
	Кредитные требования (ссуды) к коммерческим банкам – резидентам со сроком до 30 календарных дней				50
	Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи				50
	Итого по 4 группе
5	Прочие активы				100
	Итого по 5 группе
	Всего

РАССЧИТАТЬ:

1)  величину собственных средств (капитала) банка К

Дополнительные данные для расчета капитала К (нормативная стоимость)

Вложения в уставный капитал кредитных организаций – резидентов – 20 млн. рублей

Субординированные кредиты полученные – 64 млн. рублей

2)  величину кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера КРВ, если внебалансовые обязательства банка «А» относятся к условным обязательствам кредитного характера с высоким риском, и коэффициент кредитного риска равен 1.

3)  величину SUM Крi х ( Аi – Ркi) по таблице 7.2.6, учитывая, что в строке «прочие активы» вычитается размер начисленных просроченных процентов в сумме 0,6 млн. рублей (из общей суммы по ст.8 баланса).

4)  норматив достаточности капитала Н1 по формуле

Н1 = К / SUM Крi х ( Аi – Ркi) + + код 8957 + КРВ + КРС – код 8992 + РР

Код 8957 – сумма требований к связанным с коммерческим банком лицам (за вычетом сформированного резерва на возможные потери), взвешенных по уровню риска, умноженная на коэффициент 1,3

КРВ – величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера

КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам. Срочные сделки (отраженные на внебалансовых счетах) – это сделки, исполнение которых (дата расчетов по которым) осуществляется сторонами не позднее третьего рабочего дня после дня их заключения.

8992 – резерв на возможные потери по срочным сделкам

РР – величина рыночного риска

Дополнительные данные для расчета Н1

3.1 код 8957 – 400 млн. рублей

3.2  КРС – 500 млн. рублей

3.3  код 8992 – 150 млн. рублей

3.4  РР – 429,4 млн. рублей

ГЛОССАРИЙ

Авалирование векселя – выдача аваля – гарантии платежа по векселю.

Активные операции – операции по размещению банковских ресурсов.

Активы высоколиквидные - это финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках стран из числа "группы развитых стран", касса банка.

Активы ликвидные - это финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.

Акцептование векселя – согласие оплатить вексель за векселедателя.

Аффилированные лица кредитной организации - физические и юридические лица
, способные оказывать влияние на деятельность этой кредитной организации.

Банковские ресурсы - совокупность всех денежных средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для проведения кредитных и других операций.

Вексель банковский – письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право требовать от векселедателя – коммерческого банка уплаты указанной суммы в указанный срок.

Депозит - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Диверсифицированность активов показывает степень распределения ресурсов коммерческого банка по разным сферам размещения.

Домициляция векселя – оплата по поручению клиента – плательщика по векселю поступающих на него векселей.

Доходность активов отражает работоспособность, эффективность активов, то есть способность банка заработать доход, получить прибыль как источник развития банка.

Задолженность ссудная - задолженность, образовавшаяся у банка в результате заключение договоров кредитования.

Задолженность, приравненная к ссудной – задолженность по учтенным векселям, суммы, не взысканные по банковским гарантиям, суммы по договорам финансирования под уступку денежного требования и другая задолженность в соответствии с Положением Банка России .

«Золотое» банковское правило: «Величина и сроки финансовых требований банка должны строго соответствовать размерам и срокам его обязательств»

Инкассирование векселя – получение по поручению клиента – векселедержателя причитающихся ему платежей по векселю.

Инсайдеры – физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.

Кредитная заявка - внутренний документ банка, заполняемый предполагаемым заемщиком., отражающий испрашиваемые сумму, срок, ставку, цель кредита, предлагаемое обеспечение.

Кредитная история – это сведения о ранее полученных клиентом банковских кредитах и о выполнении им своих обязательств по кредитным договорам; в широком смысле кредитная история – это совокупность всей имеющейся информации о самом заемщике и о его рисках.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитный комитет - орган банка, принимающий решение о выдаче кредита.

Кредитный мониторинг - совокупность действия работников коммерческого банка по контролю за выполнением условий кредитного договора.

Кредитная политика - внутренний документ коммерческого банка, отражающий требования к заемщикам, предпочтительные суммы, сроки, ставки, цели, обеспечение выдаваемых кредитов.

Кредитный портфель в широком смысле – ссудная задолженность плюс задолженность, приравненная к ссудной.

Кредитный портфель в узком смысле – ссудная задолженность.

Кредитный процесс- совокупность действий работников банка по разработке кредитной политики, выдаче кредитов и контролю за их погашением.

Кредитоспособность – это способность и желание заемщика выполнить свои обязательства перед банком по кредитному договору.

Лизинг - предоставление на условиях аренды на средне и долгосрочный период средств производства предприятиям-пользователям (экономическая трактовка); совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга (правовая трактовка).

Лизинговая деятельность – вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передачи его в лизинг

Лизинговый договор – это договор, в соответствии с которым арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (лизингополучателем) имущество у определенного им продавца и передать это имущество лизингополучателю за плату во временное владение и пользование.

Лизингодатель – физическое или юридическое лицо, которое за счет собственных и (или) привлеченных средств приобретает в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю прав собственности на предмет лизинга.

Лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга.

Лизинг оперативный – срок действия договора меньше нормативного срока эксплуатации оборудования.

Лизинг финансовый – срок действия лизингового договора равен нормативному сроку эксплуатации оборудования либо договор предусматривает по окончании своего срока выкуп оборудования лизингополучателем.

Ликвидность – это способность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства за счет превращения активов в денежную форму либо за счет своевременного привлечения дополнительных ресурсов; ликвидность банка - его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов
(Инструкция Банка России от 01.01.01 года ).

Ликвидность актива – способность актива трансформироваться в денежную наличность посредством его реализации или погашения обязательства должником.

Лимит остатка кассы – максимальная сумма наличных, которые могут оставаться в кассе предприятия на конец дня.

Обеспечение кредита - стоимость активов заёмщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство и др.), предусмотренный в кредитном договоре (экономическая трактовка); обеспечением по ссуде понимается обеспечение в виде залога, банковской гарантии, поручительства, гарантийного депозита (вклада) (Положение Банка России от 01.01.2001 г.).

Облигация банковская - ценная бумага, удостоверяющая отношения займа между владельцем облигации и банком-эмитентом ценной бумаги.

Обязательные резервы – часть вкладов (депозитов) и других ресурсов, которую коммерческий банк обязан отдать на хранение в центральный банк.

Пассивные операции – операции по привлечению средств и формированию банковских ресурсов

Платежеспособность – это способность заемщика выполнять все свои обязательства перед кредиторами (и перед банком, и перед поставщиками, и перед работниками по заработной плате, и перед бюджетом, и прочие).

Портфель однородных ссуд – группа ссуд со сходными характеристиками кредитного риска, обособленных в целях формирования резерва, отвечающих следующим требованиям: а) имеют признаки однородности (например, ссуды физическим лицам, предприятиям малого бизнеса), б) незначительны по величине. Размер незначительности банк определяет самостоятельно, но в пределах до 0,5 процента от величины собственных средств (капитала).

Регулирование ликвидности внутреннее - деятельность самого коммерческого банка по поддержанию ликвидности.

Регулирование ликвидности внешнее - комплекс мер Центральный банк (цб), направленных на повышение ликвидности банковской системы в целом и отдельных ее элементов.

Рискованность активов – потенциальная возможность потерь при превращении активов в денежную форму

Сертификат депозитный - это письменное свидетельство коммерческого банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика - юридического лица на получение по истечении срока суммы депозита и дохода в виде процента.

Сертификат сберегательный - это письменное свидетельство коммерческого банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика - физического лица на получение по истечении срока суммы депозита и дохода в виде процента

Синдицированные кредиты – это кредиты, в связи с предоставлением каждого из которых принят риск двумя или более банками в соответствии с заключенным между ними договором (договорами).

Скоринг – метод оценки кредитоспособности заемщика – физического лица; предусматривает упрощенную процедуру принятия решения о выдаче кредита сотрудником банка самостоятельно.

Сублизинг – вид поднайма предмета лизинга, при котором лизингополучателю по договору лизинга передается третьим лицам (по договору сублизинга) во владение и в пользование за плату и на срок имущество, полученное ранее от лизингодателя по договору лизинга и составляющее предмет лизинга.

Учет векселя банком – покупка векселя банком у векселедержателя до даты платежа по векселю по цене, равной разности номинала и суммы дисконта
.

Факторинг - уступка неоплаченных денежных требований поставщиком финансовому агенту и получение финансирования под уступаемое требование.

Форма обеспечения возвратности кредита - конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование.

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ

Список основной учебной литературы

Банковское дело: Учебник / Под ред. , . – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с. Банковское дело: Учебник. / под ред. . – М.: Финансы и статистика, 2004. – 672 с. Мирошниченко деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. – Тюмень: Издательство Тюменского государственного университета, 2007. – 404 с.

Список дополнительной учебной литературы

1.  Анализ деятельности банков: Учебное пособие / , и др. – Минск: Высшая школа, 2003. – 240 с.

2.  Банки и банковские операции. / под ред. М.: Банки и биржи, 199с.

3.  Банковский портфель. В трех книгах. – М.: СОМИНТЭК, 1995.

4.  Банковское дело: Учебник / под ред. . – М.: Юристъ, 2002. – 751 с.

5.  Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебник / под ред. проф. . – М.: Финансы и статистика, 2005. – 416 с.

6.  Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов / под ред. . – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 863 с.

7.  Банковское дело: стратегическое руководство. 2-е изд. – М.: Консалтбанкир, 2001. – 432 с.

8.  Батракова анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2000. – 344 с.

9.  , Королев финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2004. – 160 с.

10.  , Арендс дело: Курс лекций. – М.: Омега – Л, 2003. – 399 с.

11.  Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / , . – СПб.: Питер, 2003. – 240 с.

12.  Ларионова коммерческих банков. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 368 с.: ил.

13.  Ларионова активами и пассивами в коммерческом банке. – М.: Консалтбанкир, 2003. – 272 с.

14.  , Дубанков банка. – М.: БДЦ – пресс, 2002. – 168 с.

15.  , Тронин банка с корпоративными клиентами: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 358 с.

16.  , Турбанов дело. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 608 с.: ил.

17.  Фрост Стивен. Настольная книга банковского аналитика: деньги, риски и профессиональные приемы / пер. с анг. – Днепропетровск: Баланс Бизнес Бук, 2006. – 672 с.

18.  Черкасов операции: финансовый анализ. – М.: Консалтбанкир, 2001. – 288 с.

19.  , Щербакова анализ в коммерческом банке. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 256 с.

20.  Щербакова и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Галина Щербакова. – М.: Вершина, 2006. – 464 с.: ил., табл.

Список справочно-информационных изданий

1.  Инструкция Банка России от 01.01.01 года «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации»

2.  Инструкция Банка России от 01.01.01 года «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»

3.  Инструкция Банка России от 01.01.01 года «Об обязательных нормативах банков»

4.  Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций
с ипотечным покрытием»

5.  Письмо Банка России от 01.01.01 года «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»

6.  Письмо Банка России от 01.01.01 года «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам»

7.  Письмо Банка России от 5 мая 2008 г. «О «Памятке заемщика по потребительскому кредиту»

8.  Положение Банка России от 01.01.01 года «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

9.  Положение Банка России от 01.01.01 года «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»

10.  Положение Банка России от 01.01.01 года «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитных организаций»

11.  Положение Банка России от 4 июня 2003 года «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»

12.  Положение Банка России от 01.01.01 года «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

13.  Положение Центрального банка Российской Федерации от 01.01.01 года «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

14.  Положение Банка России от 01.01.01 года «Об обязательных резервах кредитных организаций»

15.  Положение Банка России от 01.01.01 года «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц – учредителей (участников) кредитной организации»

16.  Указание Банка России от 1 декабря 2003 года «О минимальном размере уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размере собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, размере собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка»

17.  Указание Банка России от 01.01.01 года «Об оценке экономического положения банков»

18.  Указание Банка России от 01.01.01 года «О порядке расчета и доведения до заемщика – физического лица полной стоимости кредита»

19.  Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 000-1 «О банках и банковской деятельности»

20.  Федеральный закон от 01.01.01 года «О Центральном банке Российской Федерации»

21.  Федеральный закон от 01.01.01 года «О валютном регулировании и валютном контроле»

22.  Федеральный закон от 01.01.01 года «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»

23.  Федеральный закон от 01.01.01 года «О кредитных историях»

Ссылки на сетевые ресурсы

http:/www. *****

http:/www. *****

http:/www. *****

1. Правила выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации регулируются

1.1  инструкцией банка России

1.2  инструкцией Банка России

1.3  положением Банка России

1.4  положением Банка России

2. Инструкция Банка России от 01.01.01 года «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» не регулирует выпуск кредитными организациями

2.1 акций

2.2 облигаций

2.3 векселей

2.4 опционов

3. В Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России (в Москве) регистрируются выпуски акций кредитных организаций с уставным капиталом:

миллионов рублей и выше

миллионов рублей и выше

миллионов рублей и выше

миллионов рублей и выше

4. Выпуски облигаций кредитных организаций на сумму 100 миллионов рублей и выше регистрируются

4.1 в Банке России в Москве

4.2 в территориальном учреждении Банка России

4.3 как удобнее кредитной организации - эмитенту

4.4 не подлежат государственной регистрации

5. Кредитная организация имеет право выпускать акции именные и на предъявителя

5.1 верно в любом случае

5.2 верно по согласованию с Банком России

5.3 нет, только именные

5.4 нет, только на предъявителя

6. Именные ценные бумаги кредитной организации должны быть в форме

6.1 только документарной

6.2 только бездокументарной

6.3 ценных бумаг на предъявителя

6.4 документарной и бездокументарной

7. Реклама ценных бумаг кредитной организации осуществляется

7.1 на любом этапе выпуска

7.2 до государственной регистрации выпуска

7.3 нормативными актами не регулируется

7.4 после государственной регистрации выпуска

8. Номинальная стоимость акций кредитной организации должна быть выражена

8.1 только в рублях

8.2 только в иностранной валюте

8.3 в рублях и иностранной валюте

8.4 нормативными актами не регулируется

9. Кредитная организация имеет право выпускать акции

9.1 обыкновенные и привилегированные

9.2 только обыкновенные

9.3 только привилегированные

9.4 только в документарной форме

10. Удельный вес номинальной стоимости размещенных привилегированных акций в общем объеме зарегистрированного уставного капитала кредитной организации не должен превышать

1%

1%

1%

1%

11. Акции кредитной организации – эмитента при ее учреждении должны быть полностью оплачены после выдачи свидетельства о государственной регистрации в течение

1дней

11.2 3 месяцев

11.3 6 месяцев

11.4 1 года

12. Под формой оплаты акций кредитной организации – эмитента понимаются

12.1 только рубли

12.2 рубли и иностранная валюта

12.3 рубли и имущество

12.4 рубли, иностранная валюта, имущество

13. Кредитная организация может выпускать облигации

13.1 после полной оплаты уставного капитала

13.2 одновременно с выпуском акций

13.3 в любой момент

13.4 только при создании

14. Номинальная стоимость всех выпущенных кредитной организацией облигаций ограничивается величиной

14.1 уставного капитала и резервного фонда

14.2 собственного капитала

14.3 только уставного капитала

14.4 нормативными актами не регламентируется

15. Кредитная организация имеет право выпускать облигации без обеспечения

15.1 если существует менее 2 лет

15.2 если существует более 2 лет

15.3 если существует менее 1 года

15.4 если существует более 1 года

16. Если кредитная организация выпускает облигации, номинальная стоимость которых больше размера уставного капитала, то

16.1 Банк России запрещает выпуск

16.2 облигации должны быть обеспеченными

16.3 срок облигаций до одного года

16.4 инвесторами могут быть только резиденты

17. В качестве обеспечения по обеспеченным облигациям кредитной организации не признается

17.1 залог

17.2 поручительство

17.3 банковская гарантия

17.4 страхование

18. Предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением могут быть

18.1 только ценные бумаги

18.2 только денежные средства

18.3 только недвижимое имущество

18.4 ценные бумаги и недвижимое имущество

19. Номинальная стоимость выпущенных кредитной организацией облигаций может быть выражена

19.1 только в рублях

19.2 только в иностранной валюте

19.3 в рублях и иностранной валюте

19.4 нормативными актами не регулируется

20. При техническом дефолте просрочка по исполнению обязательство по выплате очередного процента (купона) по облигации кредитной организации не должна превышать

20.1 3 дней

20.2 7 дней

2дней

2дней

21. При техническом дефолте просрочка по выплате суммы основного долга по облигации кредитной организации не должна превышать

21.1 3 дней

21.2 7 дней

2дней

2дней

22. Опцион кредитной организации может быть

22.1 именным и на предъявителя

22.2 только именным

22.3 только на предъявителя

22.4 только в документарной форме

23. Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг кредитной организации – эмитента сопровождается регистрацией их проспекта при открытой подписке

23.1 если число инвесторов более ста

23.2 если число инвесторов более пятисот

23.3 если число инвесторов более миллиона

23.4 в любом случае

24. Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг кредитной организации – эмитента сопровождается регистрацией их проспекта при закрытой подписке

24.1 если число инвесторов более ста

24.2 если число инвесторов более пятисот

24.3 если число инвесторов более миллиона

24.4 в любом случае

25. К путям размещения акций кредитной организации не относятся

25.1 подписка

25.2 распределение акций среди акционеров

25.3 конвертация

25.4 дарение

26. Облигации кредитной организации могут быть размещены путем

26.1 подписки и конвертации

26.2 только подписки

26.3 только конвертации

26.4 только распределением среди акционеров

27. Оплату акций кредитной организации в наличном порядке могут осуществлять

27.1 физические лица – резиденты

27.2 физические лица – резиденты и нерезиденты

27.3 резиденты Российской Федерации

27.4 юридические лица – нерезиденты

28. Юридические лица, физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (резиденты и нерезиденты), и физические лица – нерезиденты могут оплачивать акции кредитной организации – резидента в порядке

28.1 только в наличном

28.2 только в безналичном

28.3 в наличном и безналичном

28.4 нормативными актами не регулируется

29. Средства, полученные в оплату акций кредитной организации в ее филиалах и брокерами, должны быть перечислены на накопительный счет в Банке России в течение

29.1 3 дней

29.2 7 дней

2дней

2дней

30. Может ли кредитная организация – эмитент использовать в своем обороте средства, находящиеся на накопительном счете в Банке России

30.1 не может в любом случае

30.2 может в любом случае

30.3 может по разрешению Банка России

30.4 нормативными актами не регулируется

31. Требуется ли открытие кредитной организации – эмитенту накопительного счета в банке России при размещении облигаций и опционов

31.1 не требуется в любом случае

31.2 требуется в любом случае

31.3 требуется по решению Банка России

31.4 нормативными актами не регламентируется

32. Размещение дополнительных выпусков
акций и облигаций кредитной организации (то есть за исключением размещения при учреждении и реорганизации) должно быть завершено в срок

3дней

32.2 3 месяца

32.3 6 месяцев

32.4 1 год