МОСКОВСКАЯ ФИНАНСОВО-ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ
Согласовано
Начальник УМУ
______________
« ____» ________________ 2009 г.
Дисциплина: Основы банковского дела
Специальность: 080110 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)
Форма обучения: все
Форма отчетности: зачет
Форма аттестации: письменно
Оценка знаний: зачет
ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ
1. Экономические предпосылки и основы возникновения банков и банковского дела. Условия возникновения банков как специализированных предприятий.
2. Создание первых Центральный банк (цб) (шведский «Риксбанк», Банк Англии) и особенности их функционирования.
3. Особенности развития банков в различных странах: основные этапы и формы организации деятельности.
4. Развитие банковской системы в России. Эволюция банковской системы в 20-м веке. Банковское дело в дореволюционный и послереволюционный период, годы НЭПа, послевоенный период.
5. Понятие и сущность банковской системы и ее структура. Этапы формирования банковской системы. Роль и место банковской системы в экономике, ее функции и элементы.
6. Уровни банковской системы.
7. Современное состояние банковской системы России. Особенности построения банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой.
8. Роль Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в экономике и банковской системе.
9. Понятие кредитной организации. Банки и небанковские кредитные организации. Назначение и сфера функционирования специализированных финансово-кредитных институтов.
10. Нормативно-правовая база функционирования банков и осуществления банковской деятельности. Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности». Организационно-правовые и национальные особенности центральных банков. Сущность, функции и операции центральных банков.
11. Денежно-кредитная политика центральных банков. Сотрудничество центральных банков на международном уровне.
12. Правовые и экономические основы деятельности Банка России. Организационная структура Банка России. Инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России. Органы управления Банком России. Национальный банковский совет. Взаимодействие Банка России с органами государственной власти и местного самоуправления.
13. Основные функции Банка России. Участие Банка России в реализации единой государственной денежно-кредитной политики государства.
14. Содержание основных операций Банка России. Нормотворческая деятельность Банка России. Информационная политика и обеспечение «прозрачности» деятельности Банка России.
15. Характеристика банка как центра финансовой системы. Организационно-правовые формы деятельности. Специализированные и универсальные банки. Типовая организационная и управленческая структуры банка. Порядок создания, реорганизации и прекращения деятельности.
16. Основные задачи и функции банков.
17. Понятие банковских операций, сделок и услуг. Традиционные и нетрадиционные банковские операции. Классификация банковских операций и услуг.
18. Банковские риски: их классификация, сущность, оценка и методы управления.
19. Пассивные операции. Ресурсы банка, их структура и характеристика. Порядок образования и использования фондов банка. Уставный капитал. Резервный фонд. Фонды накопления и специального назначения. Порядок эмиссии акций банками.
20. Депозитные операции банков. Виды и режимы депозитных счетов, открываемых клиентам. Операции по вкладам физических лиц.
21. Недепозитные источники привлечения средств. Межбанковские кредиты. Кредиты, предоставляемые центральным банком.
22. Активные операции. Кредитная политика банка и ее составные элементы. Классификация кредитных сделок. Экономическая работа и основные этапы кредитования. Содержание кредитного договора.
23. Порядок предоставления кредита, мониторинг и обеспечение возвратности кредита. Особенности предоставления долгосрочных, ипотечных и потребительских кредитов.
24. Понятие и краткая характеристика вексельных, лизинговых и факторинговых операций.
25. Налично-денежные операции банков, планирование и организация кассовой работы с денежной наличностью.
26. Принципы организации безналичных расчетов. Формы расчетов и виды расчетных документов. Общая и сравнительная характеристика различных форм безналичных расчетов.
27. Инвестиционные и посреднические операции банков с ценными бумагами. Банки в роли профессиональных участников рынка ценных бумаг. Операции банков с государственными ценными бумагами.
28. Организация и правовое регулирование валютных операций банков. Основные виды валютных операций банков: операции по привлечению и размещению валютных средств, проведение международных расчетов, валютно-обменные операции, операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
29. Характеристика бухгалтерского учета и учетно-операционной работы в банках. Нормативно-правовая база, регламентирующая бухгалтерский учет в кредитных организациях.
Понятие о балансе банка и принципах его построения. Объекты бухгалтерского учета и их классификация.
30. План счетов кредитных организаций, его назначение, принципы построения. Характеристика основных разделов плана счетов. Учет основных видов банковских операций: кассовых, расчетных, депозитных, кредитных.
31. Содержание понятий «банковский менеджмент» и «банковский маркетинг».
Банковская политика и ее роль в управлении банком. Основные направления банковской политики.
Планирование и прогнозирование деятельности банка. Виды планирования.
32. Цели, задачи и подходы к управлению банковскими рисками, ликвидностью банка, его пассивами и активами, собственными средствами (капиталом) банка.
33. Функции маркетинга в банковском деле.
Сущность, основные цели и задачи банковского регулирования и надзора. Основные методы банковского надзора и их краткая характеристика. Осуществление надзора за деятельностью банков со стороны Банка России.
34. Понятие и содержание банковского аудита. Правила (стандарты) аудиторской деятельности. Внешний и внутренний аудит, их взаимосвязь. Общие вопросы организации внутреннего контроля в банках.
35. Методы, приемы и технологии аудиторской проверки. Состав и содержание аудиторского заключения. Основные направления банковского аудита.
36. Банковские электронные услуги.
Автоматизированные системы обработки банковской информации. Автоматизированные рабочие места банковских служащих.
Вопросы обсуждены и одобрены на заседании предметной (цикловой) комиссии «Экономики и финансов»
Протокол №2 от «10» марта 2010 г.
Председатель ПЦК _____________________________
