МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«КАЗАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ»
Кафедра банковского дела
Программа
«Организация деятельности коммерческого банка»
цикла специальных дисциплин ГОС ВПО второго поколения
для подготовки бакалавров по направлению 080100.62 «Экономика»
(профессионально-ориентированная программа «Банковское дело») и
специалистов по специальности 080105.65 «Финансы и кредит» с
сокращенным сроком обучения (специализация «Банковское дело»)
Казань 2011
Составители: к. э.н., доц. ,
к. э.н., доц. ,
к. э.н., ст. преподаватель
Рецензент: к. э.н., доцент
Обсуждена на заседании кафедры банковского дела, протокол от 22 ноября 2010 года.
Контроль качества:
методист: ст. преподаватель
ст. методист: к. э.н., доцент
начальник
отд. УККО: к. э.н., доцент
Утверждена Научно-методическим Советом института, протокол от 05.03.11
Программа дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» составлена в соответствии с государственными образовательными стандартами высшего профессионального образования второго поколения по направлению 080100.62 «Экономика» и специальности 080105.65 «Финансы и кредит» с сокращенным сроком обучения.
I. Организационно-методический раздел
1. Цель изучения дисциплины
Целью данной дисциплины является формирование у студентов целостной системы знаний о банковской деятельности и коммерческом банке как финансово-кредитном институте, необходимых для приобретения практических навыков работы в банковской сфере.
2. Задачи дисциплины
Задачами курса являются ознакомление студентов с организацией деятельности коммерческого банка, технологией банковских операций, формирование навыков работы с нормативными и инструктивными материалами, умения оценивать тенденции развития направлений банковского бизнеса, а также ориентироваться и принимать решения в типичных банковских ситуациях.
3. Требования к освоению содержания дисциплины
В результате изучения дисциплины студенты должны знать:
- нормативные документы ЦБ РФ,
- организационное построение коммерческого банка,
- основные операции по формированию активов и пассивов коммерческого банка,
- порядок осуществления банками расчетно-кассовых операций, операций по привлечению денежных средств юридических и физических лиц, по предоставлению кредитных услуг, а также основы функционирования на рынке ценных бумаг,
- основные банковские риски и методы управления ими.
Студент должен уметь:
- определить собственный капитал кредитной организации и сделать выводы в отношении значения норматива достаточности капитала,
- рассчитывать сумму процентных выплат по вкладам и депозитам,
- определять соблюдение лимита открытой валютной позиции,
- принимать обоснованное решение по условиям выдачи кредита,
- составлять график платежей по кредиту с учетом различных методов начисления и уплаты процентов по кредитам.
Студент должен иметь практические навыки:
- открытия и ведения расчетных, депозитных, ссудных счетов клиентов,
- анализа кредитоспособности и платежеспособности заемщиков коммерческого банка,
- оформления документов на выдачу и погашение кредита,
- оценки ликвидности и рисков на основе обязательных нормативов.
4. Место дисциплины в профессиональной подготовке студентов
Изучение дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» требует наличия у студентов знаний в области дисциплин: «Деньги, кредит, банки», «Основы деятельности Центрального банка», «Финансы и кредит», «Банковское законодательство» и других. В свою очередь, данная дисциплина позволит сформировать глубокие базовые знания по проблемам функционирования коммерческих банков в современных условиях, что позволит использовать эти знания при подготовке бакалаврских и дипломных работ.
II. Содержание дисциплины
1. Темы курса и их краткое содержание
Тема 1. Собственные средства (капитал) коммерческого банка
Понятие собственных средств и капитала банка. Функции собственного капитала банка.
Уставный фонд банка, его значение. Резервы и фонды банка. Порядок их образования и использования.
Методы оценки собственного капитала банка, используемые в отечественной и мировой банковской практике. Российская практика оценки достаточности собственного капитала. Основной и дополнительный капитал. Проблемы достаточности собственного капитала коммерческого банка.
Тема 2. Обязательства коммерческого банка
Понятие и характеристика основных видов обязательств.
Депозитные и недепозитные источники ресурсов. Порядок открытия и ведения счетов клиентов. Договор банковского счета, его содержание.
Привлечение временно свободных средств юридических лиц и граждан на депозит и во вклады. Договор банковского вклада (депозита).
Система обязательного страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации. Требования к отечественным банкам для вступления в систему страхования вкладов в РФ.
Платежные средства, выпускаемые банками: банковские чеки, аккредитивы, банковские платежные карты. Организация безналичных расчетов с использованием пластиковых карт. Современное состояние и перспективы развития банковских операций с пластиковыми картами.
Порядок и условия выпуска облигаций, сертификатов, векселей.
Порядок получения и погашения межбанковских кредитов.
Процентная политика банка по привлеченным средствам. Методы ценообразования.
Обязательные резервы как инструмент регулирования ликвидности банков. Механизм расчета размера средств, подлежащих перечислению в фонд обязательных резервов. Регулирование фонда обязательных резервов.
Тема 3. Активы и активные операции коммерческого банка
Характеристика методов размещения ресурсов. Классификация активов. Качество активов кредитных организаций, показатели качества активов.
Основные направления размещения ресурсов. Денежные средства в кассе, на корреспондентском и депозитных счетах в Банке России. Счета «Ностро».
Цели инвестиционных операций. Инвестиционная политика и инвестиционный портфель банка.
Валютные операции банков, виды и порядок их осуществления. Конверсионные операции: наличные и срочные сделки, порядок их осуществления. Валютно-обменные операции банка. Валютная позиция. Лимит открытой валютной позиции.
Условия и порядок осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Типы металлических счетов, режим их использования.
Тема 4. Организация кредитования коммерческими банками
Технология осуществления банковского кредитования. Этапы кредитного процесса.
Предварительная работа с ссудозаемщиками. Документы клиента, необходимые для выдачи кредита. Способы оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщиков. Расчет потребности в кредите и сроков его погашения. Процедура принятия решения о выдаче кредита. Заключение кредитного договора.
Порядок выдачи кредита. Виды ссудных счетов. Оформление распоряжений при кредитовании в разовом порядке и в порядке кредитной линии. Особенности применения овердрафта. Участие банка в предоставлении кредита на синдицированной (консорциальной) основе. Мониторинг кредитов.
Порядок начисления и уплаты процентов.
Погашение кредитов.
Кредитный портфель. Управление кредитным портфелем. Кредитная политика банка. Факторы, определяющие кредитную политику банка, элементы кредитной политики.
Резерв на возможные потери по ссудам. Классификация ссуд по степени риска. Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.
Особенности организации кредитования физических лиц.
Современные формы обеспечения возврата кредита. Залог, договор залога. Оценка приемлемости и достаточности залога. Взыскание по договору залога.
Поручительство. Договор поручительства. Ответственность и платежеспособность поручителя.
Банковская гарантия, особенности ее оформления.
Прочие способы обеспечения возврата кредита: неустойка, удержание, страхование ответственности за непогашение кредита.
Тема 5. Комиссионные операции коммерческого банка
Организация кассовой работы в банке, особенности кассового обслуживания клиентов банка.
Организация безналичных расчетов в РФ. Проведение операций по банковским счетам. Отражение операций в выписках по лицевым счетам клиентов.
Операции по доверительному управлению, их экономическое содержание и правовое регулирование. Субъекты и объекты доверительного управления. Виды операций по доверительному управлению. Содержание и порядок заключения договора доверительного управления, срок его действия.
Деятельность банков на рынке ценных бумаг. Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Факторинговые и лизинговые операции банков.
Тема 6. Регулирование ликвидности коммерческого банка. Банковские риски.
Факторы, оказывающие влияние на ликвидность банка. Оценка потребности банка в ликвидных средствах. Избыток и дефицит ликвидности.
Регулирование банковской ликвидности: государственное регулирование ликвидности; внутренние показатели ликвидности, определяемые банком.
Банковские риски, понятие банковских рисков и их классификация. Основные виды рисков: кредитный, процентный, валютный, риск потери ликвидности, операционный. Методы управления банковскими рисками.
2. Примерная тематика курсовых работ
1. Кредитные организации и их функции.
2. Центральный банк РФ, его роль в регулировании деятельности коммерческих банков.
3. Коммерческий банк - основной элемент банковской системы РФ.
4. Организационные основы деятельности коммерческих банков.
5. Собственный капитал коммерческого банка: состав и проблемы достаточности.
6. Ресурсы коммерческого банка и оптимизация их структуры.
7. Межбанковский кредит, его развитие в России.
8. Кредиты рефинансирования и их значение в формировании ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях.
9. Кредитные операции в структуре активов коммерческих банков.
10. Инвестиционные операции коммерческих банков.
11. Коммерческие банки на рынке драгоценных металлов.
12.Факторинговые операции коммерческих банков.
13. Лизинговые операции коммерческих банков.
14. Операции коммерческих банков с векселями.
15. Операции кредитных организаций с использованием банковских карт.
16. Валютные операции коммерческих банков.
17. Кредитование физических лиц на потребительские нужды.
18. Ипотечное кредитование в коммерческом банке.
19. Система безналичных расчетов и основные принципы их организации.
20. Проблемы оценки кредитоспособности заемщиков коммерческого банка.
21. Кредитный договор - основа организации кредитного процесса.
22. Кредитный потенциал коммерческого банка.
23. Современные формы обеспечения возврата кредита.
24. Мониторинг кредитов в коммерческом банке.
25. Кредитный портфель коммерческого банка и его регулирование.
26. Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка.
27. Методы управления ликвидностью коммерческого банка.
28. Основные методы ценообразования в банковском деле.
29. Процентная политика коммерческих банков.
30. Кредитная политика коммерческих банков.
31. Резервы на возможные потери по ссудам, порядок образования и проблемы использования.
32. Реорганизация кредитных организаций.
33. Ликвидация кредитных организаций, проблемы ее осуществления в России.
34. Рейтинг в деятельности коммерческих банков.
35. Операции коммерческих банков по доверительному управлению.
36. Банковские риски и способы их минимизации.
3. Примерный перечень вопросов и заданий для самостоятельной работы
1. Найдите в экономической литературе функции, которые выполняет собственный капитал коммерческого банка.
2. Охарактеризуйте структуру активов банка на основе бухгалтерской отчетности действующего коммерческого банка. Определите, какие факторы оказывают наибольшее влияние на структуру активов банка.
3. Покажите отличия активов от активных операций коммерческого банка. Назовите их основные виды.
4. Для чего нужна оценка кредитоспособности заемщиков коммерческого банка? Какие методики применяются в настоящее время?
5. Перечислите элементы кредитной политики коммерческого банка и назовите факторы, влияющие на кредитную политику.
6. Охарактеризуйте содержание кредитного договора. Чем отличаются права и обязанности банка и заемщика?
7. Охарактеризуйте методы начисления процентов по кредиту.
8. В чем проявляются особенности организации расчетно-кассового обслуживания клиентов банка на современном этапе?
9. Охарактеризуйте основные виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками. Каковы требования Банка России к коммерческим банкам, выпускающим собственные долговые обязательства?
10. Перечислите основные виды операций по доверительному управлению. Каков порядок заключения договора доверительного управления?
11. Назовите основные преимущества дистанционного банковского обслуживания.
12. Сравните понятия «платежеспособность» и «ликвидность» коммерческого банка. В чем их взаимосвязь и отличия?
13. Перечислите внешние и внутренние факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка.
14. Назовите критерии классификации банковских рисков.
15. Охарактеризуйте нормативы ликвидности, их значение в оценке ликвидной позиции коммерческого банка.
16. Охарактеризуйте нормативы кредитных рисков, их значение в оценке устойчивости кредитной организации.
4. Примерный перечень вопросов к зачету или тесты к экзаменам
Тесты к экзаменам находятся в учебно-методическом комплексе на кафедре.
III. Распределение часов курса по темам и видам работ
Для бакалавров по направлению 080100.62 «Экономика»
№ | Наименование темы | Всего | Из них | ||||
Аудиторных занятий | Самостоятельная работа | ||||||
Лекции | Семинарские занятия | Практические занятия | Индивидуальные занятия | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Собственные средства (капитал) коммерческого банка | 14 | 4 | 2 | 2 | 2 | 4 |
2 | Обязательства коммерческого банка | 16 | 4 | 2 | 2 | 4 | 4 |
3 | Активы и активные операции коммерческого банка | 14 | 4 | 2 | 2 | 4 | 2 |
4 | Организация кредитования в коммерческом банке | 16 | 4 | 2 | 4 | 4 | 2 |
5 | Комиссионные операции коммерческого банка | 8 | 2 | 2 | 4 | ||
6 | Регулирование ликвидности коммерческого банка. Банковские риски | 14 | 4 | 2 | 4 | 4 | |
ИТОГО | 82 | 22 | 8 | 14 | 18 | 20 |
Для специалистов по специальности 080105.65 «Финансы и кредит» с сокращенным сроком обучения
№ | Наименование темы | Всего | Из них | ||||
Аудиторных занятий | Самостоятельная работа | ||||||
Лекции | Семинарские занятия | Практические занятия | Индивидуальные занятия | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Собственные средства (капитал) коммерческого банка | 20 | 4 | 2 | 2 | 12 | |
2 | Обязательства коммерческого банка | 20 | 4 | 2 | 2 | 12 | |
3 | Активы и активные операции коммерческого банка | 20 | 4 | 2 | 2 | 12 | |
4 | Организация кредитования в коммерческом банке | 24 | 4 | 2 | 4 | 2 | 12 |
5 | Комиссионные операции коммерческого банка | 14 | 2 | 2 | 10 | ||
6 | Регулирование ликвидности коммерческого банка. Банковские риски | 22 | 4 | 2 | 4 | 12 | |
ИТОГО | 120 | 22 | 8 | 14 | 6 | 70 |
IV. Форма итогового контроля
Экзамен.
V. Учебно-методическое обеспечение дисциплины
1. Рекомендуемая литература (основная)
1. Банковский менеджмент: учебник / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. . - 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КноРус, 2010.
2. , Кроливецкая деятельности коммерческого банка: учебник. - М.: Юрайт, 2010.
3. Ермаков организации деятельности коммерческого банка: учебник / , . - М.: КНОРУС, 2009.
2. Рекомендуемая литература (дополнительная)
1. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. , . - 2-е изд. – М.: КноРус, 2008.
2. Варламова операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями: учебное пособие / ; под ред. . - М.: КНОРУС, 2010.
3. , Варламова операции: учебное пособие. - М.: Дашков и К, 2008.
4. Ковалев риск-менеджмент / . - М.: Финансы и статистика, 2009.
5. Кроливецкая дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие , . - М.: КНОРУС, 2009.
6. Лаврушин дело: современная система кредитования: учебное пособие / . , ; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. .- 5-изд., стер. – М.: КНОРУС, 2009.
7. Тавасиев дело: учебное пособие. – М.: Дашков и Ко, 2010.
3. Перечень обучающих и контролирующих компьютерных программ не предусмотрен
