Это не официальный документ, это некоторая помощь, его можете и не читать.
На мой взгляд, это приемлемый порядок расчета в курсовом проекте
Цифры, которые здесь встречаются, не являются обязательными, они приведены для демонстрации ориентировочных результатов.
1. Расчет затрат на создание ИС ТП (АСУТП)
Затраты на создание ИС ТП представляют собой сумму затрат, необходимых для внедрения и разработки системы:
Касу = Кпп + Ккап
где:
Кпп – приведенные предпроизводственные затраты на создание ИС ТП,
Ккап - капитальные вложения на создание ИС ТП (АСУТП)
Если известны капитальные затраты по годам, то целесообразно рассчитать их приведенные расходы.
Капитальные затраты
связаны с приобретением технических средств,
их транспортировкой, монтажом и наладкой, а также со строительством
(реконструкцией) помещений для размещения технических средств и
персонала.
Ккап = Кэвм + Кпо + К м-эвм + Кзд
где:
Кэвм - затраты на приобретение ЭВМ и серверов,
Кпо - затраты на приобретение периферийного оборудования (УАТЕ, УСВК ),
Км-эвм - затраты на установку, монтаж и наладку ЭВМ и серверов (10% от стоимости оборудования),
Кзд - затраты на строительство и реконструкцию здания ВЦ
Затраты на приобретение ЭВМ и серверов:
K3BM = Nсерв * Цсерв + Nвм * Цэвм
где:
Nсерв - количество серверов,
Цсерв - стоимость сервера с комплектом внешних устройств
N3BM - количество ЭВМ
Цэвм - стоимость одной ЭВМ с комплектом внешних устройств
Вычисляем Кэвм=2*90000+8*40000=500000 руб.
Затраты на приобретение периферийного оборудования УАТЕ, УСВК:
Кпо = Nyaтe * Цуате + Nycвк * Цусвк
где:
Nyaтe - количество УАТЕ,
Цуате - стоимость 1-ой УАТЕ,
Nycвк - количество УСВК
Цусвк - стоимость 1-ого УСВК
Кпо=510*13000+2*35000=руб.
Затраты на установку, монтаж и наладку ЭВМ и внешних устройств:
Км-эвм=(Кэвм+Кпо) * 0,1 где:
Кэвм - затраты на приобретение ЭВМ и серверов
Кпо - Затраты на приобретение периферийного оборудования УАТЕ, УСВК.
Км-эвм=(500000+-------)*0,1= руб.
Затраты на строительство и реконструкцию здания ВЦ:
Кзд = Sbц * Цм
где:
Sbц - площадь ВЦ
Цм - стоимость 1 кв. м
Кзд=120*30000=3600000 руб.
Ккап=500000+3670000+417000+3600000=8187000руб
2. Приведенные предпроизводственные затраты
В расчетах экономической эффективности должно быть учтено влияние фактора времени, которое проявляется в том, что средства для финансирования системы фактически изымаются из оборота, не принося дохвда. Если использовать эти средства в другой сфере, то они, например, могут быть вложены в коммерческие, посреднические операции, в выпуск готовой продукции и дать прибыль в размере:
Кп * Ен
где : Ен - в % - условная ставка кредитования (ставка рефинансирования)
Система, которая еще не введена в эксплуатацию, не дает прибыль. Поэтому, если в первый год создания ИС ТП допустим выделено средств ВС1, то это эквивалентно тому, что затраты к началу второго года как бы вырастают на величину ВС1 * Ен
И станут как бы равны:
ВС1 + ВС1 * Ен = ВС1 (1 + Ен )
К началу третьего года, если на второй год не было дополнительных. выделений средств, затраты эквивалентны:
ВС1 (1 + Ен )2
К началу четвертого года, если на третий год не было доп. выделений средств, затраты эквивалентны:
ВС1 (1 + Ен )3
Предпроизводственные затраты (Кп –выдаются в задании) представляют собой выделенные средства (затраты) на разработу и внедрением системы. Если эти средства распределяются по годам 0,25 – 0,25 – 0,5, то :
Предпроизводственные Затраты за 1-й год работ:
ВС1=0,25* Кп =0,25*2200000=руб. Предпроизводственные Затраты за 2-й год работ:
ВС2=0,25* Кп =0,25*2200000=550000руб. Предпроизводственные Затраты за 3-й год работ:
ВС3=0,5* Кп =0,5*2200000=1100000 руб. где: Кп - предпроизводственные затраты
Приведенные предпроизводственные затраты:
Кпп= ВС1*(1+Ен/100)3+ВС2*(1+ Ен /100)2+ВС3*(1+ Ен /100)
где:
Ен - коэффициент приведения разновременных затрат - условная ставка кредитования
Вычисляем
Кпп=550*(1+12/100)3+550*(1+12/100)2+1100*(1+12/100)=2694 тыс. руб. = =2694000 руб
Всего затрат на создание ИС ТП
Касу = Кпп + Ккап
Вычисляем Касу= 2694630+ -------= руб.
3. Годовые текущие эксплутационные расходы:
Сэкс= ЗП+Ср+Слс+Снэкс
где:
3П-заработная плата персонала ВЦ (НДС)
Ср - затраты на текущий и профилактический ремонт, материалы для эксплуатации, электроэнергию, эксплуатацию здания (10% от капитальных затрат)
Слс - плата за аренду (использование) линий или каналов связи для УАТЕ,
Снэкс - накладные расходы при эксплуатации ВЦ (60% от зарплаты персонала)
Заработная плата персонала:
3П =12*Швц*ЗПвц1
где:
Швц - штат ВЦ
ЗПвц - средняя зарплата 1 сотрудника ВЦ в месяц.
ЗП=12*31*15000=5580000 руб.
Затраты на текущий и профилактический ремонт, материалы для эксплуатации, электроэнергию, эксплуатацию здания:
Ср=0,1*Ккап
10% от капит затрат.
где: Ккап – капитальные затраты на создание ИС ТП
Вычисляем Ср=0,1*ххх= хххх руб.
Плата за аренду (использование) линий связи для УАТЕ:
С л с=Цалс *Nуате
где:
Цалс - стоимость аренды линии связи для одного УАТЕ в год Nyате - количество УАТЕ
Слс=-----*----= руб. Накладные расходы при эксплуатации ВЦ:
Снэкс=0,6*ЗП
60% от ЗП
где: ЗП - заработная плата персонала ВЦ (ЦДС).
Вычисляем
Снэкс=0,6*5580000=3348000 руб. Сэкс=5580000+818700+390000+3348000=руб.
5. Накладные расходы на 1 час работы транспортной единицы (ТЕ) после внедрения ИС ТП
Sн2=Sh1-(( Эу - Cэkc) / R2)
где:
Sн2 - накладные расходы на 1 час работы ТЕ после внедрения,
ShI – (задается) - накладные расходы на 1 час работы ТЕ до внедрения ИС ТП,
Эу - экономия от сокращения линейных диспетчеров за 1 год после внедрения ИС ТП (Эу)
Сэкс - всего эксплутационных расходов на 1 год работы ИС ТП,
R2 - автомобилечасы по выписанным нарядам после внедрения системы ИС ТП
Автомобилечасы по выписанным нарядам машино-часов в разряде после внедрения ИС ТП:
R2 = Nте * α2*TH2*365
где:
Nте - количество подвижного состава,
α2 - коэффициент выпуска ТЕ на линию,
Тн2 - средняя продолжительность работы ТЕ на линии в сутки
365 – количество дней в году.
R2=510*0,765*12*365=1708857 час
Экономия от сокращения АУП за 1 год после внедрения ИС ТП (Эу):
Эу = N лд * ЗПлд*12
где:
N лд - количество линейных диспетчеров ЗПлд - средняя зарплата 1 линейного диспетчера
Вычисляем Эу=300*4000*12= руб.
Получаем Sн2=0136700)/1708857)=1795py6.
6. Накладные расходы (затраты, себестоимость) на 1 поездку ТЕ на среднюю дальность поездки до внедрения ИС ТП:
Ch1= Sh1* (L / (α *Vэ ))
где:
ShI - накладные расходы на 1 час работы ТЕ (задано),
L - средняя дальность поездки пассажира,
α - коэффициент использования пробега,
Vэ - средняя эксплуатационная скорость ТЕ
Вычисляем Сн1=20*(8/(0,85*16))=11,76 руб.
Накладные расходы (Затраты, себестоимость) на одну поездку пассажира на среднюю дальность поездки после внедрения ИС ТП:
Сн2 = Sh2* (L / (α * Vэ))
где:
Sh2 - накладные расходы на 1 час работы ТЕ после внедрения ИС ТП
L - средняя дальность поездки пассажира?
α - коэффициент использования пробега?
Vэ - средняя эксплуатационная скорость ТЕ.
Вычисляем Сн2=17,5*(7,9/(0э86*16))=10,05руб.
7. Себестоимость перевозки одного пассажира на среднюю дальность:
S = C / q*γ)
где:
С - затраты на одну поездку пассажира на среднюю дальность поездки,
q - средняя вместимость пассажиров УТЕ,
γ - коэффициент использования вместимости
Затраты на одну поездку пассажира на среднюю дальность поездки (С):
С = Сзп+ Сза+ Сн
где:
Сзп - расход зарплаты водителей на одну поездку на среднюю дальность поездки,
Сза - затраты на эксплуатацию автотранспортной единицы на одну поездку на среднюю дальность поездки,
Сн - затраты себестоимости на одну поездку пассажира на среднюю дальность поездки.
Расход зарплаты водителей на одну поездку на среднюю дальность поездки:
Сзп = Sзп * ( L / (β*Vэ))
где:
Sзп - заработная плата водителей за один автоиобилечас работы ТЕ (руб/ час.),
L - средняя дальность поездки пассажира,
β - коэффициент использования пробега
Vэ - средняя эксплуатационная скорость ТЕ.
Вычисляем
До внедрения ИС ТП:
Сзп=30*(8/(0,85*16))=17,65 руб.
После внедрения ИС ТП:
Сзп=30*(7,9/(0,86 * 16))=17,22 руб.
Затраты на эксплуатацию автотранспортной единицы на одну поездку на среднюю дальность поездки:
Cза =Sза * L/ β
где:
Sза - (задаётся)- затраты на автотранспорт на 1 км. пробега, рассчитывается по статистике.
L - средняя дальность поездки пассажира,
β - коэффициент использования пробега.
Вычисляем
До внедрения ИС ТП:
Сза=8*8/0,85=75,29 руб.
После внедрения ИС ТП:
Сза=8*7,9/0,86=73,49 руб.
Вычисляем затраты на одну поездку пассажира на среднюю дальность поездки (С):
До внедрения ИС ТП:
С = 17,65+75,29+11,76=104,7 руб. Послед внедрения ИС ТП:
С=17,22+73,49+10,05=100,76 руб.
Вычисляем себестоимость перевозки одного пассажира на среднюю дальность:
До внедрения ИС ТП :
S1 = 104,7/(60*0,5)=3,49 руб. После внедрения ИС ТП :
S2 = 100,76/(60*0,51)=3,29 руб.
8. Определение объёмов перевозок пассажиров
Годовые объемы перевозок Q:
Q=(Д*Nтe * α * Тн *q * β * Vэ * γ)/L
где:
Д – количество дней в году,
Nтe - количество транспортных единиц подвижного состава,
α - коэффициент выпуска ТЕ на линию,
Тн - средняя продолжительность работы ТЕ на линии за день ( время в наряде за день),
β - коэффициент использования пробега,
q - средняя вместимость одной ТЕ,
γ - коэффициент использования вместимости,
L - средняя дальность поездки пассажира,
Vэ – средняя эксплуатационная скорость (кь/час)
Из очевидных соображений внедрение системы не изменяет значения
D, q, N. Однако внедрение ИС ТП, улучшая качество транспорт
ного обслуживания пассажиров за счет организации регулярности
движения, сокращает затраты времени пассажиров на ожидание и спо
собствует дополнительному притоку пассажиров, едущих на короткие
расстояния. Отсюда следует, что L 1 > L 2 , γ1 < γ2 , Q1<Q2.
Кроме того, как
показывает практика, внедрение ИС ТП, улучшает такие технико-
эксплуатационные показатели, как α1 < α2, β1 < β2 .
Вычисляем
До внедрения ИС ТП:
Q1=(365*510*0,75*12*0,85*60*0,5)/8=5125 пассажиров После внедрения ИС ТП:
Q2 = (365*510*0,765*12*0,86*60*0,51)/7,9=5609 пассажиров
9. Прибыль от перевозок пассажиров до внедрения ИС ТП (после не вычисляем):
П1 = (Ц6 – S1)*Q1 где:
Цб - тариф на поездку пассажира в ТЕ,
S1 - себестоимость перевозки одного пассажира на среднюю дальность до внедрения,
Q1 – годовой объем перевозок пассажиров до внедрения ИС ТП
вычисляем П1 = (5-3,49)*5125=8875руб.
10. Среднее время ожидания пассажиром транспортного средства до и после внедрения
При выполнении курсового проекта предполагается, что при регулярном движении подвижного состава на маршрутах средние затраты времени одного пассажира на ожидание транспортной единицы (Тож) составляют
При выполнении курсового проекта предполагается, что при регулярном движении подвижного состава на маршрутах средние затраты времени одного пассажира на ожидание транспортной единицы (Тож) составляют
Тож = Тинт / 2
где Тинт - интервал движения транспортной единицы (ТЕ).
При нарушении регулярности движения подвижного состава на маршрутах средние затраты времени одного пассажира на ожидание транспортной единицы (Тож) составляют
Тож = Тинт / 2 + σ2 / 2* Тинт
σ - ср. квадратичное отклонение ТЕ от интервала движения. σ1 и σ 2- задаются. ( σ = √дисперсии, Д= ∑ М(М – а ) М – величина конкретного опыта, а – среднее значение ожидания а = 1/N∑интервалов N –кол опытов).
вычисляем
До внедрения ИС ТП:
Тож1 =10/2+52/(2*10)=6,25 мин. После внедрения ИС ТП:
Тож2 =10/2+42/(2*10)=5,8 мин.
Расчет показателей экономической эффективности
11. Годовой прирост прибыли за счет роста объёма перевозок:
Пnp = (Q2 - Ql) * П1 / Ql
где:
Q1 и Q2 - годовые объемы перевозок до и после внедрения ИС ТП,
П1 - прибыль от перевозок пассажиров до внедрения ИС ТП Вычисляем:
Прп=(5,125)*8875/5125=28руб.
12. Годовой прирост прибыли за счет снижения себестоимости (транспортных издержек):
Пcc = (S1 – S2)*Q2
где:
S2 - себестоимость перевозки одного пассажира на среднюю дальность
после внедрения ИС ТП,
S1 - себестоимость перевозки одного пассажира на среднюю дальность до
внедрения ИС ТП,
Q2 - годовые объемы перевозок после внедрения ИС ТП
Вычисляем Псс = (З,49-3,29)*5609=1016руб.
13. Денежный эквивалент экономии затрат времени:
Дэ = Цп-ч * (Тож1 - Тож2)* Q2
где:
Цп-ч - цена одного пассажирочаса – задается. Устанавливается для регионов.
Тож1-среднее время ожидания пассажиром транспортного средства до внедрения ИС ТП
Тож2 - среднее время ожидания пассажиром транспортного средства после внедрения ИС ТП Q2 - годовые объемы перевозок после внедрения ИС ТП
Вычисляем Дэ=2*(6,25-5,8)* 5609=55 руб. 14. Годовой экономический эффект:
Э = Ппр + Псс + Дэ
Срок окупаемости затрат:
Т = Касу / Э
Для упрощения расчетов здесь не учитываются эксплуатационные расходы в период срока окупаемости.
Вычисляем рентабельность R и ЧДД
