Финансово–кредитная поддержка малого предпринимательства

МИНИСТЕРСТВО ИНДУСТРИИ И ТОРГОВЛИ

РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

Департамент развития предпринимательства

ФИНАНСОВО–КРЕДИТНАЯ ПОДДЕРЖКА

МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Методическое пособие

2005 г.

Методическое пособие подготовлено по государственному заказу Министерства индустрии и торговли РК в рамках республиканской бюджетной программы 001 «Обеспечение деятельности уполномоченного органа в области индустрии и торговли».

Исполнитель заказа – ТОО «ПРЭКО Консалтинг».

Договор № 87/3 от 01.01.2001 г.

Содержание

Введение	4
1	Малое предпринимательство, сущность и субъекты	5
2	Определение потребности в финансировании	6
	2.1	Потребность в долгосрочном капитале	6
	2.2	Потребность в краткосрочном капитале	7
3	Источники привлечения средств для финансирования	12
	3.1	Собственные средства	12
	3.2	Заемные средства	13
		3.2.1	Виды кредита	14
		3.2.2	Стоимость кредита	18
		3.2.3	Основные правила финансирования	19
4	Республиканские и Региональные Программы по финансово-кредитной поддержке СМП	21
	4.1	Республиканские программы	21
	4.2	Региональные программы	23
	4.3	Государственные институты развития	27
		4.3.1	Фонд развития малого предпринимательства	27
		4.3.2	Национальный инновационный фонд	36
		4.3.3	Инвестиционный фонд Казахстана	40
		4.3.4	Банк Развития Казахстана	43
5	Кредитование коммерческих организаций	46
	5.1	Кредитование через банки второго уровня	46
		5.1.1	Кредитование из собственных средств	46
		5.1.2	Кредитные линии международных финансовых институтов	49
	5.2	Микрокредитование	54
	5.3	Венчурное финансирование	55
	5.4	Взаимное кредитование	58
6	Гранты международных организаций для малого предпринимательства	60
	Приложения	61

Введение

Малое предпринимательство является важным сектором экономики государства. Малый бизнес стимулирует развитие навыков частного предпринимательства, формирует конкурентную среду, быстро адаптируется к изменениям спроса и предложения на рынке, создает новые рабочие места и способствует наполнению рынка отечественными товарами и услугами. Это один из источников формирования среднего класса общества, способствующий решению проблемы занятости населения.

Целью данного методического пособия является освещение всех вопросов, касающихся финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства, а также начинающих предпринимателей, т. к. на сегодняшний день одной из проблем считается недостаточная информированность предпринимателей о возможных видах и источниках финансирования.

Основной задачей финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства является увеличение объемов инвестиций в сферу малого предпринимательства как за счет увеличения объема кредитования из традиционных источников – банков второго уровня, так и путем развития альтернативных источников инвестиций – микрокредитных организаций и кредитных товариществ, максимального привлечения частных инвестиционных ресурсов, внедрения прогрессивных форм инвестиционной политики.

В предлагаемом методическом пособии в помощь предпринимателям представлена по возможности полная информация, касающаяся видов, источников, форм и условий финансирования. В случае возникновения вопросов по представленному материалу предпринимателям рекомендуется обратиться непосредственно в финансово-кредитные учреждения, т. к. невозможно изложить в одном пособии все требования, предъявляемые к заемщикам, от каждого источника финансирования. Мы надеемся, что предприниматели, ознакомившись с материалом, примут правильные решения при выборе источников финансирования, а также при решении общих вопросов в области финансов и кредитов.

1 Малое предпринимательство, сущность и субъекты

Под предпринимательством понимается инициативная деятельность граждан и юридических лиц, независимо от формы собственности, направленная на получение чистого дохода путем удовлетворения спроса на товары (работы, услуги), основанная на частной собственности (частное предпринимательство) либо на праве хозяйственного ведения государственного предприятия (государственное предпринимательство).

В свою очередь, предприниматели в зависимости от размеров предприятия выступают в роли субъектов индивидуального предпринимательства, микробизнеса, малого, среднего и крупного предпринимательства. При этом малому предпринимательству отводится важная роль, т. к. именно оно способствует формированию и становлению среднего класса общества. В связи с этим, государство особое внимание уделяет поддержке субъектов малого предпринимательства.

Субъектами малого предпринимательства являются физические лица без образования юридического лица
и юридические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью, со среднегодовой численностью работников не более 50 человек и общей стоимостью активов за год не свыше шестидесятитысячекратного месячного расчетного показателя (МРП).

Среднегодовая численность работников субъектов малого предпринимательства определяется с учетом всех работников, в том числе работающих по контракту и договорам подряда, по совместительству, работников филиалов, представительств и других обособленных подразделений данного субъекта.

2 Определение потребности в финансировании

Финансирование в необходимом объеме – это основа успешного создания и работы предприятия. Поэтому точное определение потребности в капитале относится к основным задачам каждого предпринимателя. Благодаря рациональному планированию капитала предприниматель может обеспечить ликвидность и предотвратить неплатежеспособность предприятия.

Планировать необходимо не только долгосрочную потребность в капитале (например, строительство и ремонт зданий, приобретение машин и оборудования, транспорта и т. д.), но также и потребность в краткосрочном оборотном капитале. Здесь нужно подумать о достаточном запасе материалов и готовой продукции, о дебиторской задолженности, а также кассовой и банковской наличности. Наряду с этим необходимо всегда помнить о финансовых трудностях в период строительства и запуска нового предприятия.

2.1  Потребность в долгосрочном капитале

Потребность в капитале для так называемых «долгосрочных инвестиций» (здания и сооружения, производственное и вспомогательное оборудование, транспорт и т. д.) определяется относительно просто. Сначала требуется составить список всех планируемых инвестиций, которые необходимы для успешной работы предприятия и обеспечения его конкурентоспособности. Следует учесть также необходимые дополнительные расходы, такие как уплата таможенных пошлин и сборов, затраты на привлечение капитала и т. п.

При планировании должны учитываться не только те инвестиции, которые нужны в момент создания предприятия, но и инвестиции, необходимые в первый год работы.

Потребность в долгосрочном капитале можно разделить на инвестиции в основной капитал и предпроизводственные расходы.

Типичными статьями инвестиций в основной капитал являются:

·  приобретение земельного участка;

·  подготовка и освоение участка;

·  здания и сооружения;

·  производственные машины и оборудование;

·  вспомогательное и сервисное оборудование;

·  очистные сооружения;

·  проектно-конструкторские работы.

В состав предпроизводственных расходов входят расходы предприятия, затраченные до начала производства. Это могут быть:

·  расходы, связанные с образованием компании;

·  зарплата и оклады управленческого персонала и рабочих, нанятых до производства;

·  плата за аренду и эксплуатацию офисов, автомобилей, жилых помещений и т. д.;

·  расходы на командировки и связь;

·  плата за услуги консультантов;

·  сборы и налоги в течение периода осуществления проекта;

·  затраты на банковские услуги;

·  расходы на юридические консультации;

·  затраты на согласования с различными службами города;

·  сырье на пробную партию;

·  плата за обучение вне предприятия;

·  оплата предпроизводственных маркетинговых издержек;

·  выплата процентов по кредиту во время строительства;

·  прочие расходы.

2.2 Потребность в краткосрочном капитале

Краткосрочный капитал используется для финансирования деятельности предприятия после его создания, расширения или санации (оборотный капитал).

Оборотный капитал объединяет текущие активы:

·  товарно-материальные запасы;

·  счета к получению (дебиторская задолженность);

·  кассовая и банковская наличность, за вычетом счетов к оплате.

Товарно-материальные запасы

На величину потребности в оборотном капитале существенно влияет сумма капитала, связанного в форме товарно-материальных запасов. Следует пытаться любым способом сокращать товарно-материальные запасы до предельно низкого допустимого уровня.

При определении объемов товарно-материальных запасов следует учесть:

·  производственные материалы (следует обращать внимание на источники и способы поставок сырья и вспомогательных материалов, например:

а) если материалы местные, в достаточном количестве и могут быстро доставляться, то следует хранить лишь ограниченное количество запасов;

б) если материалы импортируются, и процедура доставки занимает много времени, следует держать определенный запас материалов на складе);

·  запасные части (уровень запасов зависит от возможностей местных поставок, процедур импорта, средств техобслуживания в данном регионе, а также от характера деятельности самого предприятия);

·  незавершенное производство (при оценке потребности в капитале для покрытия незавершенного производства следует провести всесторонний анализ технологического процесса и степени обработки, которая уже достигнута благодаря использованию различных материальных ресурсов на каждом этапе);

·  готовая продукция (запас готовой продукции зависит от ряда факторов, таких как, характер продукции и торговая практика предприятия).

Счета к получению (дебиторская задолженность)

Счета к получению – это коммерческие кредиты, выданные покупателям продукции в качестве условия продажи; т. е. покупатель платит за товар не при его получении, а позже. Размер этой статьи определяется политикой торговли данной фирмы в кредит. Отношение объема продаж в кредит к валовому объему продаж у разных фирм различное, в зависимости от конкурентной ситуации.

Кассовая и банковская наличность

Для оплаты труда персонала, а также при выплате процентов на помесячной основе, возникает необходимость в наличии некоторого резерва для случая, когда превышение поступлений над платежами не полностью покрывает уплату по процентам. В связи с этим, разумно предусмотреть некоторую сумму кассовой и банковской наличности. Это можно сделать путем включения в оборотный капитал суммы затрат на оплату труда и резерва на непредвиденные обстоятельства, который, в зависимости от конкретного случая, может составлять до 5% от эксплуатационных затрат без учета затрат на сырье и материалы.

Счета к оплате (кредиторская задолженность)

Счета к оплате зависят от условий кредита, предоставляемого поставщиками, т. е. сырье, материалы и услуги приобретаются в кредит на определенный срок, по истечению которого происходит оплата. Такие платежи с отсрочкой сокращают требуемую сумму оборотного капитала.

Оборотный капитал для сезонных предприятий нужно рассчитывать на несколько другой основе – путем деления календарного года на рабочие и нерабочие периоды. Сезонное предприятие должно накапливать оборотный капитал в рабочий период и уменьшать его в нерабочий.

Для расчета потребности в оборотном капитале возможно применение 2 методов:

·  кумулятивный метод;

·  выборочный метод.

Кумулятивный метод

При данном методе выясняется общий период «связывания» капитала в днях и умножается на сумму средних ежедневных выплат. Расчет суммы оборотного капитала представлен на примере 1.

Пример 1.

На предприятии период хранения необходимого запаса производственных материалов составляет 25 дней. По условиям поставки материалов поставщиками предусмотрена отсрочка платежа на 10 дней. Производственный процесс на предприятии длится 20 дней, т. е. это – время необходимое для выпуска готовой продукции. В течение 5 дней готовая продукция реализуется потребителям. В целях увеличения объемов сбыта предприятие предлагает клиентам товар в виде коммерческого кредита сроком до 15 дней.

Суммы средних ежедневных выплат по основным статьям расходов составляют: закуп материалов (50 тыс. тг), оплата труда персонала (150 тыс. тг) и накладные расходы (80 тыс. тг). При этом затраты на персонал начинаются с начала производственного процесса.

Вопрос: какова потребность данного предприятия в оборотном капитале?

Расчет:

Сначала определяется период «связывания капитала» путем сложения количества дней, начиная с момента закупа материалов и до момента поступления денег от клиентов за реализованные товары (работы и услуги):

	Период
Производственные материалы	25 дней
Незавершенное производство	20 дней
Готовая продукция	5 дней
Счета к получению	15 дней
Всего	65 дней

Период «связывания капитала» в днях с учетом периода отсрочки платежа за предоставленные товары составит 55 дней (65 дней – 10 дней).

Путем сложения средних ежедневных выплат за материалы, оплату труда персонала и накладные расходы находится общая сумма средних ежедневных выплат:

50 + 150 + 80 = 280 тыс. тг

После проведения вышеуказанных расчетов находится сумма необходимого оборотного капитала, которая составит 15.400 тыс. тг (55 дней х 280 тыс. тг).

Выборочный метод

Данный метод более точен, чем кумулятивный, т. к. при нем берётся во внимание различная продолжительность «связывания» финансовых средств для выплаты заработной платы, закупа материалов и накладных расходов. Расчет суммы оборотного капитала выборочным методом представлен на примере 2.

Пример 2.

 

Производственные Незавершенное Готовая Счета

материалы производство продукция к получению

25 дней 20 дней 5 дней 15 дней

Счета к оплате

10 дней

Оплата персонала 150 тыс. тг

Использование материалов 50 тыс. тг

Накладные расходы 80 тыс. тг

 

Используя данные из предыдущего примера, определяем потребность в оборотном капитале:

Потребность в оборотном капитале состоит из сумм необходимых на:

·  закуп материалов = (25-10+20+5+15) * 50 тыс. тг = 2.750 тыс. тг;

·  оплату труда персонала = (20+5+15) * 150 тыс. тг = 6.000 тыс. тг;

·  накладные расходы = (25+20+5+15) * 80 тыс. тг = 5.200 тыс. тг.

Т. о. потребность в оборотном капитале составит 13.950 тыс. тг.

По результатам решения данного примера следует, что при применении выборочного метода потребность в оборотном капитале на 1.450 тыс. тг меньше, чем при кумулятивном методе.

После того, как определена потребность в долгосрочном и краткосрочном капитале, необходимо рассмотреть и оценить все возможные варианты финансирования. При этом необходимо принять во внимание возможные ошибки финансирования.

Типичные ошибки при финансировании

Многочисленные исследования в различных странах показали, что из огромного количества начинающих предпринимателей через пять лет терпит неудачу каждый второй.

Основная причина – ошибки при определении потребности в капитале и выборе источников финансирования:

·  слишком малая сумма собственного капитала;

·  несвоевременное обращение в банк;

·  использование краткосрочного кредита для финансирования инвестиций;

·  сильная зависимость от поставщиков;

·  неиспользование государственных источников финансирования;

·  недостаточное планирование потребности в капитале;

·  необдуманное получение так называемых «безпроблемных» и «дешёвых» кредитов.

3 Источники привлечения средств для финансирования

В целом источники финансирования предприятия можно разделить на внутренние и внешние. Внутреннее финансирование подразумевает под собой финансирование:

·  из оборота/сбыта;

·  путем рационализации.

Финансирование из оборота означает покрытие расходов предприятия за счет части дохода при его достаточности. В свою очередь финансирование путем рационализации может быть достигнуто за счет:

·  уменьшения срока оплаты за товары клиентами;

·  сокращения периода складирования товаров;

·  продажи излишнего производственного имущества и т. п.

В данном методическом пособии подробнее рассмотрим источники внешнего финансирования предприятия, которые подразделяются на собственные и заемные средства.

3.1 Собственные средства

К основным источникам собственных средств относятся:

·  взносы участников (при создании нового предприятия);

·  резервы, накопленные предприятием (нераспределенная прибыль, амортизационные отчисления);

·  прочие взносы юридических и физических лиц (целевое финансирование, благотворительные взносы и др.).

Основой любого финансирования, в том числе и финансирования деятельности начинающего предпринимателя, должны быть собственные средства. Собственные средства могут быть вложены как в виде финансовых средств, так и в виде имущества предпринимателя.

Собственные финансовые средства снижают в первую очередь потребность в заемном капитале. Лишь после переговоров с банком о финансировании предприятия, предприниматель понимает, что собственные средства имеют и другие важные функции:

·  средство безопасности и защищённости от риска. Наличие необходимого минимума собственного капитала обеспечивает уверенность в том, что минимальные потери не приведут к неплатежеспособности или к образованию большого долга и тем самым к банкротству предприятия.

·  критерии оценки кредитоспособности. Чем больше вкладывается собственных финансовых средств, и чем выше будет доля собственного капитала в общих инвестициях, тем лучше будет положение предпринимателя при переговорах с кредитным учреждением.

Нет однозначного предела минимальной доли собственного капитала. Тот, кто, например, хочет использовать государственную финансовую помощь для поддержки предпринимательства, должен вложить в предприятие и «определённую долю» собственных финансовых средств. В качестве примерного размера доли собственных финансовых средств, следует ориентироваться, как минимум, на 20% от общей суммы инвестиционных затрат.

Собственные вложения возможны в определённом объёме, но зачастую они переоцениваются. При переоценке они ведут к дорогому дополнительному финансированию или низкой ликвидности. С другой стороны, собственные капиталовложения могут снизить потребность в заемном капитале в области реконструкции или расширения предприятия.

С помощью заполнения листа контроля (см. приложение 1), возможно определить источники образования собственных средств.

3.2 Заемные средства

К основным источникам заемных средств относятся:

·  кредиты и ссуды коммерческих банков;

·  кредиты различных фондов;

·  кредиты микрокредитных организаций;

·  средства от продажи облигаций и других ценных бумаг;

·  кредит, предоставляемый поставщиком (коммерческий кредит).

После определения размеров собственных финансовых средств и вкладов в большинстве случаев становится очевидным, что для полного финансирования предприятия или проекта нужен заемный капитал, т. е. кредиты.

3.2.1 Виды кредита

По типу заимствования можно выделить следующие виды кредитов:

·  инвестиционный кредит (долгосрочный);

·  овердрафт (краткосрочный);

·  коммерческий кредит (товарный).

Инвестиционный кредит

Инвестиционные кредиты служат для финансирования основного капитала предприятия (здания и сооружения, машины и оборудование, транспортные средства и т. д.). В Казахстане выдаются среднесрочные инвестиционные кредиты (до 5 лет). В западных промышленно-развитых странах кредиты на срок в 20 лет не являются чем-то необычным.

Овердрафт

Овердрафт предназначен для обслуживания текущих деловых отношений и платежей. При таком виде кредита с банком заключается соглашение об использовании кредитных средств без заключения дополнительных договоров. С помощью овердрафта можно свободно располагать этим кредитом на определённую согласованную сумму. Такой кредит не обременён бюрократическими проволочками и гибок. Проценты насчитываются только на сумму фактически взятого кредита. Овердрафт используется как средство краткосрочного финансирования, то есть на пополнение оборотных средств. Условия такого вида кредита различны для различных банков.

Коммерческий кредит

Самая удобная форма кредита – кредит, предоставляемый поставщиком. Его не нужно запрашивать официально, он предоставляется в результате договоренности. Такой «кредит», предоставляемый поставщиком, возникает вследствие того, что товар или услуга оплачивается не при получении, а позже. Поставщик даёт, так называемую, отсрочку в оплате, срок которой устанавливается в зависимости от договоренности. Если у предприятия имеется большое количество поставщиков, то рамки кредита значительно расширяются.

И на первый взгляд кредит, предоставляемый поставщиком, ничего не стоит!

Например, условия оплаты такие: «оплатить в течение 10 дней после получения счёта с вычетом 3% сконто (скидка при платеже наличными) или в течение 30 дней без этой скидки». Рассчитаем годовой процент, который принимается, если производится оплата в течение 30 дней без вычета сконто (см. пример 3).

Пример 3.

Расчет ставки годового процента по коммерческому кредиту:

Эффективный годовой процент
Ставка сконто в % x 360 дней	=	3 x 360
Срок платежа нетто – срок действия сконто (в днях)	30-10
= 54% ставка годового процента

Ответ на вопрос, можно ли более выгодно использовать предлагаемый срок платежа или вместо него оплатить за вычетом сконто посредством использования овердрафта, напрашивается сам. Выгоднее воспользоваться овердрафтом для оплаты за вычетом сконто!

Нижеприведенные данные (см. таблицу 1) показывают, во что обходятся проценты кредита, предоставляемого поставщиком при различных условиях оплаты, в случае если предприятием не используется предлагаемая скидка:

Таблица 1. Определение процентной ставки по коммерческому кредиту

Сконто в %	Разница в днях к сроку оплаты
10	20	30	40	50	60
1,00	36,0	18,0	12,0	9,0	7,2	6,0
2,00	72,0	36,0	24,0	18,0	14,4	12,0
3,00	108,0	54,0	36,0	27,0	21,6	18,0
4,00	144,0	72,0	48,0	36,0	28,8	24,0
5,00	180,0	90,0	60,0	45,0	36,0	30,0

Пример использования таблицы:

Срок оплаты с предоставлением скидки, например, 10 дней, следует вычесть из предусмотренного срока оплаты, например, 30 дней: результат 20 дней. Затем находится в горизонтальной строке предусмотренная ставка скидки, например, 3%. В точке пересечения строки и столбца получается соответствующая цифра в 54% (процентная ставка).

В зависимости от метода погашения существуют следующие виды кредитов:

·  кредиты с равными долями погашения;

·  кредиты с погашением основного долга в конце срока;

·  аннуитетные кредиты.

Кредит с равными долями погашения

При таком способе доли погашения определяются путем деления взятого кредита на число погашений. Проценты при всех видах рассчитываются на оставшуюся сумму кредита (см. пример 4).

Пример 4.

Предприятие получило кредит в сумме 1 млн. тг. Процентная ставка 12%. Срок погашения 4 года. Рассчитайте суммы платежей по кредиту тремя способами!

Размер платежей по кредиту с равными долями погашения составит:

Таблица 2. Платежи по кредиту с равными долями погашения

Год	Проценты	Погашение	Платежи по кредиту	Оставшаяся сумма кредита
0*				1.000.000
1	120.000	250.000	370.000	750.000
2	90.000	250.000	340.000	500.000
3	60.000	250.000	310.000	250.000
4	30.000	250.000	280.000	0
å	300.000	1.000.000	1.300.000

* Год, в котором кредит получен

Кредит с погашением основного долга в конце срока

Данный вид кредита характеризуется, как уже видно из названия, погашением всей суммы кредита в конце срока погашения. План погашения для вышеприведенного примера будет выглядеть следующим образом:

Таблица 3. Платежи по кредиту с погашением в конце срока

Год	Проценты	Погашение	Платежи по кредиту	Оставшаяся сумма кредита
0				1.000.000
1	120.000	0	120.000	1.000.000
2	120.000	0	120.000	1.000.000
3	120.000	0	120.000	1.000.000
4	120.000	1.000.000	1.120.000	0
å	480.000	1.000.000	1.480.000

Данный вид кредита является, как правило, промежуточным с коротким сроком погашения и используется в случаях, когда известно, что для погашения в распоряжение предприятия поступят большие средства.

Аннуитетные кредиты

При аннуитетных ссудах платежи по кредиту (проценты + погашение основного долга) остаются неизменными в течение всего срока погашения. Размер платежа определяется умножением суммы кредита на аннуитетный фактор, который определяется по формуле:

i * (1+i)c	, где i – процентная ставка, выраженная целым значением = 0,12
(1+i)c - 1	с – срок погашения кредита

Для нашего примера значение аннуитетного фактора составит 0,304

При этом виде доля погашения основного долга определяется как разница между платежами по кредиту и процентами.

Таблица 4. Платежи по аннуитетным кредитам

Год	Проценты	Погашение	Платежи по кредиту	Оставшаяся сумма кредита
0				1.000.000
1	120.000	209.000	329.000	791.000
2	95.000	234.000	329.000	557.000
3	66.000	263.000	329.000	294.000
4	35.000	294.000	329.000	0
å	316.000	1.000.000	1.316.000

Ниже приведены основные преимущества и недостатки аннуитетного кредита и кредита с погашением равными долями:

Таблица 5. Сравнительный анализ аннуитетного кредита и кредита с погашением равными долями

	Кредит с погашением равными долями	Аннуитетный кредит
+	основной долг погашается быстрее, так что финансовый риск уменьшается быстрее, и в общем получается меньшая сумма процентов	постоянные платежи по кредиту; небольшая начальная нагрузка с возможностью взять больше заемных средств в пределах порога платежеспособности
–	высокая начальная нагрузка, которая может привести к проблемам ввода в эксплуатацию в начале инвестирования	более высокая сумма процентов, причем отклонение тем больше, чем выше процентная ставка и чем дольше срок погашения

Каждый заемщик вправе выбрать выгодный для себя вид погашения в зависимости от настоящего и прогнозируемого финансового состояния предприятия (на период срока погашения).

3.2.2 Стоимость кредита

Стоимость кредита зависит от многих составляющих:

·  процентная ставка;

·  срок погашения ссуды;

·  срок, свободный от погашения основного долга;

·  частота выплат (количество взносов);

·  срок выплат (день, в который должен выплачиваться взнос);

·  расчёт процента (момент, на который определяется размер процентной доли, взноса);

·  расчёт погашения (момент, в который погашаемая доля вычитается из оставшегося долга);

·  комиссионные вознаграждения;

·  риск разницы курса при кредитах в иностранной валюте;

·  дополнительные расходы.

Необходимо оценивать стоимость кредита не только по процентной ставке, но и принимать во внимание все остальные условия предоставления кредита.

3.2.3 Основные правила финансирования

Экономически оправданное финансирование всегда направлено на покрытие определенных специальных потребностей. При финансировании следует опираться на общепринятые правила. Они не являются законами, но тем не менее служат хорошим ориентиром для финансового планирования.

Правило 1. Золотое правило баланса

Основные средства предприятия должны быть профинансированы посредством собственного капитала (по возможности земля, здания, сооружения) и долгосрочного заемного капитала (оборудование и т. п.).

Правило 2. Золотое правило финансирования

Срок погашения привлекаемого для финансирования основных средств заемного капитала не должен превышать предполагаемого срока использования данных основных средств.

Посредством согласования данных сроков должно быть достигнуто следующее: кредит, полученный для приобретения основного средства, будет возвращен в любом случае на протяжении предполагаемого срока использования основного средства. Произведенные амортизационные отчисления могут служить для погашения кредита. При частичном заемном финансировании появляется возможность параллельного накопления текущих средств, которые до момента реинвестирования могут использоваться в других целях. В этом случае приемлемо также сокращение срока погашения кредита.

Правило 3. Колебание потребности в финансовых средствах

Финансирование оборотных средств должно быть построено таким образом, чтобы заемные финансовые средства можно было адаптировать к колебаниям потребностей предприятия в оборотных средствах.

Было бы экономически нецелесообразно финансировать оборотные средства за счет долгосрочных займов, так как это привело бы к тому, что в течение продолжительного времени на текущем счету или в кассе накапливались бы средства без получения процентов на них; и в то же время необходимо было бы оплачивать проценты по кредиту. В связи с этим, сроки погашения кредитов под оборотные средства должны совпадать со сроками фактической потребности предприятия в капитале. Поэтому для переменной части оборотных средств особенно подходит использование кредита овердрафт.

Правило 4. Своевременная платежеспособность

Оборотные средства должны финансироваться таким образом, чтобы возникшие в связи с этим задолженности могли быть уплачены в любое время, по возможности используя различные скидки при наличном расчете.

Правило 5. Финансирование с минимальными издержками

Необходимо снижать издержки финансирования до минимального уровня путем правильного выбора срока инвестирования и финансовых средств.

Данный пункт охватывает, прежде всего, мероприятия по проведению детального финансового планирования на кратко-, средне - и долгосрочный периоды. При этом необходимо учитывать следующие моменты:

·  своевременная подача заявок на банковский кредит под основные средства;

·  тщательное сопоставление условий кредитования;

·  улучшение ликвидности предприятия (изменение сроков реализации и приобретения);

·  использование сконто и других скидок и пр.

Правило 6. Ликвидные средства

Ликвидные средства должны вкладываться наиболее рентабельно.

Как форму вложения временно не задействованных ликвидных средств, кроме прочего, можно рассматривать депозитные счета в банках. Долгосрочно невостребованные суммы могут быть вложены в зависимости от срока под более высокие проценты.

Правило 7. Льготные кредиты

Льготные и субсидируемые кредиты не должны погашаться преждевременно.

Это правило действует при условии, если средства, имеющиеся в распоряжении предприятия для уплаты задолженности, можно вложить с получением больших процентов, чем выплачиваемые по кредиту (что зачастую свойственно льготным кредитам). Если же данный вариант вложения капитала невозможен, данный кредит все-таки дорогой и необходимо по возможности быстрее погашать задолженность по нему.

4 Республиканские и Региональные Программы по финансово-кредитной поддержке СМП

4.1 Республиканские Программы

Основополагающими государственными Программами социально-экономического развития страны, в т. ч. малого предпринимательства являются:

1.  Стратегия индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на годы.

2.  Государственная программа развития и поддержки малого предпринимательства в Республике Казахстан на годы.

3.  Программа ускоренных мер по развитию малого и среднего предпринимательства в Республике Казахстан на годы.

Стратегии и Программы формируют экономическая политика" href="/text/category/gosudarstvennaya_yekonomicheskaya_politika/" rel="bookmark">государственную экономическую политику Казахстана на период до 2015 года и нацелены на достижение устойчивого развития страны путем диверсификации отраслей экономики и отхода от сырьевой направленности развития.

Для решения проблем и достижения поставленных целей и задач в рамках «Стратегии индустриально-инновационного развития на гг.» помимо активизации функционирования Банка Развития Казахстана созданы такие специальные институты развития, как Фонд развития малого предпринимательства, Казахстанский инвестиционный фонд, Национальный инновационный фонд и др.

Основной целью институтов развития является проведение активной финансово-кредитной поддержки предпринимательства путем инвестирования в создание новых и развитие действующих производств с высокой добавленной стоимостью и поддержку научных и научно-технических исследований и разработок на основе комплексного анализа перспективных отраслей, выявления наиболее важных их элементов.

Финансово-кредитная и инвестиционная поддержка малого предпринимательства осуществляется также через кредитование коммерческими банками приоритетных проектов за счет привлечения целевых государственных займов на тендерной основе, в т. ч. и на льготных условиях через Фонд развития малого предпринимательства.

Также к мерам государственной поддержки инвестиций относятся инвестиционные преференции, предоставляемые инвесторам при реализации инвестиционных проектов в приоритетных видах деятельности.

В соответствии с Законом «Об инвестициях» посредством заключения контракта с уполномоченным органом (Комитетом по инвестициям Министерства индустрии и торговли РК) предоставляются следующие инвестиционные преференции:

·  инвестиционные налоговые преференции;

·  освобождение от обложения таможенными пошлинами;

·  государственные натурные гранты.

Инвестиционные налоговые преференции

Преференции предоставляются на срок, определяемый в зависимости от перечня видов предпринимательской деятельности и объемов инвестиций в фиксированные активы. Предоставляемые преференции дают право налогоплательщику на освобождение от уплаты следующих видов налогов:

·  корпоративный подоходный налог – в рамках инвестиционного проекта до 5 лет;

·  налог на имущество по вновь вводимым в эксплуатацию фиксированным активам – в рамках инвестиционного проекта до 5 лет;

·  земельный налог по земельным участкам, приобретенным и используемым для реализации инвестиционного проекта до 5 лет.

Освобождение от обложения таможенными пошлинами

Освобождение от обложения таможенными пошлинами предоставляется при импорте оборудования и комплектующих к нему, ввозимых для реализации инвестиционного проекта на срок действия контракта, но не более 5 лет с момента регистрации контракта.

Государственные натурные гранты

Натурные гранты предоставляются во временное безвозмездное пользование либо на праве временного безвозмездного землепользования с последующей безвозмездной передачей в собственность либо в землепользование в случае выполнения инвестиционных обязательств в соответствии с контрактом.

В качестве государственных натурных грантов могут передаваться активы, находящиеся в республиканской и коммунальной собственности, в т. ч. земельные участки, здания, сооружения, машины и оборудование, вычислительная техника, измерительные и регулирующие приборы и устройства, транспортные средства (за исключением легкового автотранспорта), производственный и хозяйственный инвентарь. Максимальный объем государственного натурного гранта составляет 30% от стоимости фиксированных активов в инвестиционный проект.

Основным условием предоставления инвестиционных преференций является осуществление инвестиций в приоритетные виды деятельности: сельское хозяйство, обрабатывающая промышленность, строительство, транспорт, некоторые виды деятельности социальной сферы и туризма.

Для заключения контракта инвестору необходимо представить в Комитет по инвестициям МИТ РК заявку на предоставление инвестиционных преференций по установленной форме, а также необходимые документы, подтверждающие наличие финансовых, технических и организационных возможностей инвестора для реализации инвестиционного проекта. Инвестиционный проект рассматривается в течение 1 месяца, подготовка контракта, в случае положительного решения, длится 2 недели.

Информация об инвестиционном законодательстве размещена на Интернет сайтах www. и www.

Телефоны для справок: 8 (31Комитет по инвестициям МИТ), 8 (31отдел по предоставлению преференций Комитета по инвестициям).

Государственные Программы развития далее детализируются в Региональных Программах развития.

4.2 Региональные программы

На основании законов Республики Казахстан и Государственных Программ разработаны Региональные Программы:

·  Региональные Программы по областям на годы по реализации Стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на годы;

·  Региональные Программы развития и поддержки малого предпринимательства по областям на годы.

Воспользоваться поддержкой региональных Программ может любой предприниматель соответствующей области, необходимо лишь обратиться региональное учреждение по поддержке предпринимательства.

Региональные Программы по областям на годы по реализации Стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на годы

В годах работу по поиску и привлечению инвестиций предполагается вести в двух направлениях:

·  выделение приоритетных проектов для кредитования за счет собственных средств предприятий и заемных средств (кредиты банка, инвестиции);

·  оказание акиматами городов и районов области всесторонней поддержки местным инвесторам в реализации их бизнес-планов, направленных как на восстановление и расширение существующих мощностей, так и на создание новых производств.

Проведение инвестиционной политики будет сочетать комплекс мер по созданию условий для частных инвесторов и реализации государственных инвестиций.

Создание условий для частных инвесторов

Для информирования потенциальных инвесторов осуществляются информационно-презентационные мероприятия, выставки и коммерческие презентации. Актуальная информация размещается на сайтах акимов областей.

Кроме того, предусмотрено оказание информационной и консультативной помощи предпринимателям в подготовке инвестиционных проектов к финансированию: информирование об условиях предоставления внешних займов, грантов, о кредитных учреждениях области и условиях кредитования.

Государственные инвестиции

Инвестиции из местного бюджета направлены на развитие производственной инфраструктуры отраслей, создающих основу для индустриально-инновационного развития области.

В Региональных программах определены основные направления индустриального развития, присущие данному региону/области. Например, в Костанайской области приоритетными считаются следующие направления:

·  горнометаллургический комплекс (железная руда, окатыши, бокситы, асбест и огнеупорная глина);

·  обрабатывающая промышленность (пищевая, текстильная, кожевенная, обувная промышленности, машиностроение);

·  сельское хозяйство;

·  строительство.

На основе выбранных направлений разрабатываются инвестиционные проекты и расставляются приоритеты по их исполнению.

Для финансирования инвестиционных проектов, предусмотренных в Региональных Программах, предполагается привлечение средств Банка Развития, Инвестиционного фонда, Инновационного фонда. Кроме того, предполагается привлечение средств отечественных и иностранных инвесторов для реализации наиболее приоритетных и эффективных проектов, направленных на создание новых технологичных и наукоемких производств, развитие инфраструктуры.

Региональные программы развития и поддержки малого предпринимательства по областям на годы

В региональных Программах разработаны модели дальнейшего развития малого предпринимательства, суть которых заключается в систематизации поддержки малого предпринимательства со стороны государства и вовлечении в данный процесс предпринимателей и их общественных организаций. В Программах изложены комплексы мероприятий, направленные на реализацию поставленных задач и основных приоритетов деятельности на предстоящие три года.

Приоритетными направлениями деятельности субъектов малого предпринимательства на предстоящий период определены:

·  производство товаров народного потребления, продуктов питания и лекарственных препаратов;

·  строительство и производство строительных материалов;

·  переработка вторсырья;

·  добыча и переработка местного сырья;

·  лесоперерабатывающая промышленность;

·  сфера бытового обслуживания, сервисные услуги;

·  благоустройство и коммунальные услуги;

·  общественное питание;

·  инновационная деятельность;

·  инфраструктура туризма, досуга.

Финансово-кредитная поддержка малого предпринимательства осуществляется через следующие мероприятия:

·  мониторинг и выработка конкретных мер по кредитованию субъектов малого предпринимательства банками второго уровня;

·  обзоры отраслей и сегментов рынка;

·  поддержка Программы Деловых Консультаций (программа BAS), которую осуществляет в Казахстане ЕБРР. BAS покрывает 50% от стоимости консультационного проекта до максимальной субсидии 10.000 долларов США. Кроме того, BAS помогает в выборе консалтинговых фирм, которые могут по заказу предприятия провести исследование местного рынка и выявить, например, наиболее перспективные направления кредитования малого бизнеса в области.

·  привлечение новых кредитных линий. Кроме собственных ресурсов банков второго уровня при кредитовании СМП используются кредитные линии иностранных банков и фондов развития предпринимательства.

·  развитие небанковских кредитных институтов. В настоящее время в областях функционируют сельские кредитные товарищества, микрокредитные организации, различные фонды по кредитованию СМП. Содействие осуществляется в форме помощи при подготовке уставной документации, регистрации или открытия филиалов уже существующих республиканских организаций.

·  предоставление субъектам малого предпринимательства рекламного пространства в средствах массовой информации. Основной его идеей является безвозмездная финансовая помощь бизнесменам для того, чтобы они смогли разместить свою рекламу в газетах, журналах, на телевидении и радио.

·  резервирование для СМП 10% закупок по производству и поставкам отдельных видов продукции (работ, услуг) для государственных нужд.

·  предоставление технических условий СМП. В рамках данного мероприятия предлагается выкупать технические условия за счет привлекаемых средств спонсоров и иных источников.

·  применение скидки для СМП 20% при сертификации ими продукции, работ, услуг. Настоящее мероприятие разработано по согласованию с Национальным центром экспертизы и сертификации, который установил льготу для СМП в виде скидки на сертификацию;

·  предоставление объектов коммунальной собственности в качестве залогового обеспечения при кредитовании СМП. Заемщик должен предоставлять 40% залогового имущества, остальные 60% – государственное коммунальное предприятие (ГКП). Для заемщика обязательным условием является наличие минимального размера собственных средств – 20% от общей суммы инвестиций. За использование объектов под залоговое обеспечение ГКП устанавливается ставка вознаграждения, оплачиваемая заемщиком в размере 0,1% от суммы полученного кредита в месяц.

Далее будут рассмотрены государственные институты развития.

4.3 Государственные институты развития

4.3.1 Фонд развития малого предпринимательства

АО «Фонд развития малого предпринимательства» (АО «ФРМП») было образовано на основании постановления Правительства Республики Казахстан от 01.01.01 года № 000 «О создании фонда развития малого предпринимательства».

Цели

Основной целью деятельности Фонда является эффективное использование собственных финансовых средств и средств, выделяемых государством на развитие малого предпринимательства Республики Казахстан, в рамках реализации государственных и региональных программ, проектов и мероприятий поддержки и развития малого предпринимательства.

Функции

·  участие в разработке и реализации государственных программ финансовой поддержки малого предпринимательства;

·  целевое кредитование субъектов малого предпринимательства, включая индивидуальное предпринимательство без образования юридического лица, на конкурсной основе через банки второго уровня и самостоятельно, исходя из приоритетных направлений развития малого предпринимательства, конъюнктура рынка" href="/text/category/kontzyunktura__kontzyunktura_rinka/" rel="bookmark">конъюнктуры рынка товаров и услуг и специфики социально-экономической ситуации в отдельных регионах;

·  содействие созданию новых рабочих мест в сфере малого предпринимательства и самозанятости;

·  предоставление гарантий в пользу субъектов малого предпринимательства для получения ими кредитов в банках второго уровня;

·  содействие развитию бизнес-центров и инкубаторов малого предпринимательства, консультационных, учебно-методических, лизинговых и иных рыночных инфраструктур в сфере малого предпринимательства.

В настоящее время АО «Фонд развития малого предпринимательства» имеет филиальную сеть во всех областях Республики Казахстан (см. приложение 2).

Программы финансирования

В рамках своей деятельности АО «ФРМП» предлагает следующие Программы:

·  Программа развития малых городов;

·  Программа кредитования СМП;

·  Программный займ Азиатского Банка Развития (АБР) для сельскохозяйственного сектора;

·  Программа поддержки СМП за счет собственных средств Фонда.

Программа развития малых городов

Основными принципами осуществления кредитования являются финансирование экономически эффективных инвестиционных проектов субъектов малого бизнеса в малых городах Казахстана (с населением до 50.000 тыс. чел.), реализация которых направлена на развитие экономики региона (места реализации проекта).

Формы кредитования:

1) прямое кредитование, включая кредитование на лизинговой основе;

2) финансирование через банки второго уровня, микрокредитные организации и иные кредитные организации.

По срокам предоставляемые кредиты классифицируются следующим образом:

1) краткосрочные кредиты – срок выдачи до 1 года;

2) среднесрочные кредиты – срок выдачи до 5 лет.

Условия кредитования по Программе развития малых городов приведены в таблице 6.

Таблица 6. Основные условия кредитования по Программе малых городов

Валюта кредита	тенге
Целевое назначение	пополнение оборотных средств (до 60%)
Максимальная сумма кредита	60.000 МРП
Процентная ставка	7% годовых
Срок кредита	от 1 до 5 лет
Льготный период*	до 1 года
Погашение процентов	ежемесячно
Погашение основного долга	ежеквартально

* Здесь и далее: период свободный от погашения основного долга

Программа кредитования СМП

Программа кредитования СМП, в т. ч. женского предпринимательства осуществляется из средств бюджета РК. Основным критерием определения женского предпринимательства является наличие в трудовом коллективе лиц женского пола не менее 50% от общего состава и женщины-руководителя. Основные условия кредитования приведены в таблице 7.

Таблица 7. Основные условия кредитования СМП

Валюта кредита	тенге
Ограничения	наличие залогового обеспечения
Минимальная сумма кредита	300.000 тенге
Максимальная сумма кредита	5.000.000 тенге
Процентная ставка	12% годовых
Срок кредита	до 5 лет
Льготный период	до 1 года
Погашение процентов	ежемесячно
Погашение основного долга	ежеквартально

Программный займ АБР

Фонд участвует в обслуживании второго транша займа АБР для сельскохозяйственного сектора в размере 55,6 млн. долларов США. Средства займа предназначены для кредитования закупки оборудования по производству и переработке сельскохозяйственной продукции, сельскохозяйственной техники для машинно-технологических станций, создания оптовых продовольственных рынков и других рыночных инфраструктур, предназначенных для реализации сельскохозяйственной продукции, а также финансирования необходимых оборотных средств.

Кредиты предоставляются конечному заемщику через уполномоченные банки второго уровня, в долларах США только под обеспечение на следующих условиях (см. таблицу 8).

Таблица 8. Основные условия кредитования по программному займу АБР

Валюта кредита	доллары США
Целевое назначение	пополнение оборотных средств (до 60%); закуп оборудования стран-участников Азиатского бассейна (до 40%)
Виды деятельности	сельское хозяйство, обрабатывающая промышленность
Сумма кредита	от 25.000 до 750.000 долларов США
Процентная ставка	11% годовых
Срок кредита	до 5 лет
Льготный период	до 2 лет
Погашение процентов	ежемесячно
Погашение основного долга	равные полугодовые платежи

Для получения финансирования по линии АБР необходимо соответствие заемщиков следующим требованиям:

·  заемщик является субъектом малого или среднего бизнеса с максимальной численностью работников 250 человек;

·  доля государственной собственности менее 50%;

·  активы предприятия менее 10 млн. долларов США;

·  ликвидное залоговое обеспечение.

Уполномоченными банками, где можно получить дополнительную информацию, являются такие, как , , Банк», , Торгово-Финансовый Банк», Каспийский», , -Финанс».

Кредитование за счет собственных средств Фонда

Фондом предоставляются следующие виды финансирования:

·  микрокредитование;

·  проектное финансирование.

Кредиты за счет собственных средств Фонда предоставляются конечному заемщику для финансирования экономически эффективных и высокорентабельных проектов только под обеспечение на следующих условиях (см. таблицы 9-10):

Таблица 9. Основные условия микрокредитования

Валюта кредита	тенге
Целевое назначение	малый бизнес и физические лица
Сумма кредита	до 1.000 МРП
Процентная ставка	в зависимости от залогового обеспечения
Срок кредита	до 36 месяцев
Льготный период	до 2 месяцев
Погашение процентов	ежемесячно
Погашение основного долга

При проектном финансировании заемщикам предъявляются следующие требования:

·  потенциальный заемщик должен быть субъектом малого предпринимательства;

·  предпочтения отдаются проектам производственного направления, по выпуску экспортоориентированных, импортозамещающих товаров и услуг;

·  проект должен быть экономически и социально эффективным для региона (места реализации).

Кредиты предоставляются на следующих условиях финансирования:

Таблица 10. Основные условия проектного финансирования

Валюта кредита	тенге
Целевое назначение	производство, инновационный проект
Максимальная сумма кредита	60.000 МРП
Процентная ставка	10% годовых
Срок кредита	до 5 лет
Льготный период	до 1 года
Погашение процентов	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно, ежеквартально

Перечень основных документов, представляемых заемщиками для проведения юридической и экономической экспертизы проектов и основные требования к содержанию бизнес-плана представлены в приложениях 3-4.

 

Виды услуг

Фонд предлагает СМП новые виды услуг:

·  факторинг;

·  финансовый лизинг (чистый и возвратный лизинг);

·  финансирование покупки готового бизнеса;

·  гарантирование кредитов СМП со страхованием кредитных гарантий Фонда;

·  со-финансирование проектов СМП с банками второго уровня;

·  рефинансирование;

·  финансирование проектов франчайзинга, реализуемых СМП;

·  финансирование оборотных средств существующего бизнеса.

Факторинг

Факторинг – это финансирование поставщика по договорам, связанным с отсрочкой платежа, путем перекупки у него факторинговой компанией права требования денежных обязательств с покупателя. Факторинговые услуги Фонда обеспечивают досрочное финансирование поставок с отсрочкой платежа в удобном для СМП-поставщика режиме.

Фонд финансирует СМП-поставщика до 90% от суммы поставленного им покупателю товара или услуги. Финансирование может осуществляться в день предоставления накладной на отгруженную партию товара или оказанную услугу. Покупатель погашает свой долг по поставке на специальный счет Фонда, после чего Фонд переводит на счет поставщика-СМП остаток средств (от 10%) за вычетом комиссии Фонда. Условия финансирования по факторинговым сделкам приведены в таблице 11.

Таблица 11. Основные условия финансирования

Валюта кредита	тенге
Ограничения	наличие залогового обеспечения
Сумма финансирования	до 60.000 МРП
Базовая ставка вознаграждения	1,2% в месяц
Срок кредита	до 180 дней
Погашение вознаграждения	в зависимости от контракта на поставку товара или услуги
Погашение основного долга

Финансовый лизинг

Фонд (лизингодатель) приобретает в собственность указанный СМП (лизингополучателем) предмет лизинга у продавца и предоставляет его в лизинг СМП на срок не менее 3 лет. СМП выплачивает Фонду в течение срока лизинга лизинговые платежи и по окончании срока лизинга право собственности на предмет лизинга переходит к СМП. Предметом лизинга могут выступать оборудование, техника, производственные помещения и др. основные средства.

Фонд предоставляет также услуги возвратного лизинга. Возвратный лизинг – разновидность лизинга, при котором продавец одновременно выступает и как лизингополучатель. Возвратный лизинг используется для пополнения оборотных средств СМП. Основные условия финансирования лизинговых сделок указаны в таблице 12.

Таблица 12. Основные условия финансирования лизинговых сделок

Валюта лизинга	тенге
Авансовый платеж	от 10% до 30%.
Сумма финансирования	до 60.000 МРП
Базовая ставка вознаграждения	10% годовых
Срок лизинга	от 3 до 5 лет
Льготный период	до 1 года
Погашение вознаграждения	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно, ежеквартально

* Имеется возможность заменить авансовый платеж равным по стоимости залогом.

Финансирование покупки готового бизнеса

СМП обращается в Фонд с заявкой на приобретение уставного капитала действующего предприятия, которое реализуется собственником ввиду наличия определенных факторов (изменение направление деятельности, человеческий фактор). Основные условия финансирования приведены ниже:

Таблица 13. Основные условия финансирования покупки бизнеса

Валюта кредита	тенге
Ограничения	наличие залогового обеспечения
Сумма финансирования	до 60.0000 МРП
Базовая ставка вознаграждения	10% годовых
Срок лизинга	от 37 месяцев до 60 месяцев
Льготный период	до 1 года
Погашение вознаграждения	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно, ежеквартально

Гарантирование кредитов СМП со страхованием кредитных гарантий

В целях привлечения большего объема ресурсов в сферу малого бизнеса Фонд осуществляет гарантирование кредитов СМП выдаваемых банком второго уровня. При такой схеме создаются условия для перераспределения рисков между всеми участниками, заинтересованными в реализации проекта – банками, СМП и Фондом. Доля участвующих сторон в сумме обязательств будет зависеть от специфики каждого конкретного проекта. Основные условия приведены ниже:

·  валюта кредита – тенге;

·  срок гарантий – до 5 лет;

·  сумма гарантий – от 10% до 70% суммы кредита СМП, но не более 60.000 МРП;

·  базовая ставка вознаграждения – до 4%.

Со-финансирование проектов СМП с банками второго уровня

В случае соответствия СМП и его проекта требованиям банка второго уровня (экономической эффективности, умеренности рисков и достаточного залогового обеспечения), а также требованиям Фонда (проект должен быть связан с приобретением оборудования для налаживания и расширения производства, со сферой услуг), Фонд с банком второго уровня заключают договор о со-финансировании этого проекта.

За счет использования рыночных ставок банка второго уровня и льготных ставок Фонда, достигается определенное снижение уровня средневзвешенной ставки для СМП (например: 14% ставка банка второго уровня, 10% ставка Фонда, тогда средняя ставка равна 12%). Основные условия финансирования приведены в таблице 14.

Таблица 14. Основные условия со-финансирования

Валюта кредита	тенге
Ограничения	наличие залогового обеспечения
Сумма финансирования	до 60.000 МРП при 50% макс. участия в со-финансировании проекта
Базовая ставка вознаграждения	8-10% годовых
Срок финансирования	до 5 лет

Залоговое обеспечение – гарантия банка второго уровня-участника на сумму Фонда в со-финансировании (залоговое обеспечение заемщика-СМП поступает банку второго уровня-участнику).

Рефинансирование успешных проектов СМП

Заемщик-СМП, имеющий хорошую кредитную историю, ссудную (непросроченную) задолженность в банке второго уровня может подать заявку в Фонд для рефинансирования его проекта. Проект должен быть производственной направленности и связан с модернизацией и техническим перевооружением основных фондов СМП, созданием или расширением действующего бизнеса. Основные условия финансирования приведены в таблице 15.

Таблица 15. Основные условия рефинансирования

Валюта кредита	тенге
Ограничения	наличие залогового обеспечения
Сумма финансирования	до 60.000 МРП
Базовая ставка вознаграждения	10% годовых
Срок финансирования	до 5 лет
Льготный период	до 1 года
Погашение вознаграждения	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно, ежеквартально

Финансирование проектов франчайзинга, реализуемых СМП

Фонд предлагает СМП уникальную возможность открытия бизнеса на принципах франчайзинга, суть которого состоит в следующем: франчайзер (правообладатель) передает другому лицу или компании-франчайзи (пользователю) целостную бизнес-систему. Основные условия финансирования приведены в таблице 16.

Таблица 16. Основные условия финансирования проектов франчайзинга

Валюта кредита	тенге
Ограничения	наличие залогового обеспечения
Сумма финансирования	до 60.000 МРП
Базовая ставка вознаграждения	10% годовых
Срок финансирования	до 60 месяцев
Льготный период	до 1 года
Погашение вознаграждения	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно, ежеквартально

Финансирование пополнения оборотных средств действующих микрокредитных организаций (МКО)

Фонд обеспечивает льготные условия финансирования для действующих МКО (см. таблицу 17).

Таблица 17. Основные условия финансирования МКО

Валюта кредита	тенге
Ограничения	наличие залогового обеспечения
Сумма финансирования	до 60.000 МРП
Базовая ставка вознаграждения	6% годовых
Срок финансирования	до 5 лет
Льготный период	до 1 года
Погашение вознаграждения	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно, ежеквартально

Виды обеспечения

Фонд применяет в своей деятельности при кредитовании такие формы обеспечения возвратности кредитных средств, как залог имущества, гарантии и поручительства, уступка (цессия) требований.

Уступка (цессия) – это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору в качестве обеспечения возврата кредита. При гарантии и поручительстве имущественную ответственность за заемщика несет третье лицо. В качестве субъекта гарантированного обязательства могут выступать финансово-устойчивые предприятия или специальные учреждения, располагающие средствами (банки и т. д.).

4.3.2 Национальный инновационный фонд

Деятельность АО «Национальный инновационный фонд Казахстана» (далее – Инновационный Фонд) началась в мае 2003 года.

Цели и задачи

Целью деятельности Инновационного Фонда определено содействие росту инновационной активности, развитию высокотехничных и наукоемких производств в Республике Казахстан.

Задачами Фонда являются:

·  создание венчурных фондов совместно с отечественными и иностранными инвесторами, участие в формировании механизмов и инфраструктуры венчурного финансирования инновационных проектов;

·  финансирование прикладных научных исследований и опытно-конструкторских работ, направленных на создание новых технологий, товаров, работ, услуг, являющихся потенциально перспективными с точки зрения коммерческого эффекта и технологического развития экономики путем предоставления грантов;

·  финансирование внедрения инноваций путем долевого неконтрольного участия в уставном капитале инвестируемых компаний;

·  участие в создании элементов национальной инновационной инфраструктуры (технополисов, технопарков, бизнес-инкубаторов, инновационных центров);

·  участие в формировании рынка научно-технической продукции;

·  развитие международного сотрудничества в области «переноса, заимствования и наращивания инновационных технологий», их коммерциализации и внедрения.

Направления инвестиционной политики

Основными направлениями деятельности Фонда являются:

·  инвестирование и привлечение инвестиций в создание венчурных фондов на территории Республики Казахстан, инвестирование в зарубежные венчурные фонды;

·  инвестирование в компании, реализующие инновационные проекты;

·  инвестирование в создание элементов национальной инновационной инфраструктуры (технопарков, технологических бизнес-инкубаторов);

·  финансирование прикладных НИОКР.

Инвестиции в создание венчурных фондов

Венчурные фонды, создаваемые с участием Фонда, вправе осуществлять финансирование инновационных проектов как определенного сектора экономики (специализированные венчурные фонды), так и различных секторов экономики (универсальные венчурные фонды).

Инвестиции в компании, реализующие инновационные проекты

Основные условия инвестирования данного направления:

·  инвестиционный проект соответствует приоритетам индустриально-инновационной политики Республики Казахстан и технологического развития;

·  проект направлен на создание нового вида наукоемкой продукции (работ, услуг), либо повышение ее технического уровня, внедрение новых и совершенствование применяемых технологий;

·  проект является коммерчески привлекательным (в том числе у инновации существует высокий потенциал роста рыночной ниши);

·  наличие стратегического инвестора, участвующего в уставном капитале компании ликвидными материальными активами, задействованными в проекте;

·  неконтрольное участие Фонда (не более 49% уставного капитала компании);

·  участие Фонда в органах управления компанией, реализующей проект;

·  четко обозначенный временной горизонт инвестиций в компанию и условия выхода из нее, при которых преимущественное право выкупа, как правило, принадлежат патентообладателю;

·  поэтапное финансирование проекта;

·  доля участия в уставном капитале компании в виде интеллектуальной собственности составляет не более 20% от уставного капитала компании.

Участие в создании специализированных субъектов инновационной деятельности

Специализированные инновационные институты создаются преимущественно на базе научно-исследовательских институтов, высших учебных заведений, высокотехнологичных промышленных предприятий.

Участие Фонда в создании технопарков нацелено на развитие кооперации между научно-исследовательскими организациями и промышленностью, достижение комплексности обязательных структурных составляющих:

·  лабораторной, опытно-конструкторской, производственной базы, обеспечивающей разработку и доведение инновационного продукта до полезной модели и изобретения;

·  бизнес-инкубатора;

·  сервисных предприятий и фирм, предоставляющих компаниям технопарка информационные, юридические, патентные, лицензионные, инжиниринговые, маркетинговые, финансовые и другие услуги, не противоречащие целям и задачам деятельности технопарка.

Предоставление грантов на прикладные НИОКР

Финансируемые Фондом НИОКР должны быть направлены на:

·  создание новых видов наукоемкой продукции;

·  повышение технического уровня продукции;

·  разработку новых и совершенствование применяемых технологий.

Отбор проектов прикладных НИОКР осуществляется путем проведения конкурса и на основе комплексной научно-технической и экономической экспертизы, оценки коммерциализируемости результатов НИОКР. Срок выполнения прикладных НИОКР не должен превышать 18 месяцев.

Форма и сумма инвестиций

Основной формой инвестирования является неконтрольное участие в уставном капитале путем приобретения акций/доли участия при формировании или увеличении уставного капитала юридических лиц. Наряду с этим Фонд может осуществлять инвестирование в других формах, не запрещенных законодательством Республики Казахстан.

По инвестициям в один проект установлены следующие лимиты:

·  доля участия Фонда в создании венчурных фондов – не более 10 млн. долл. США;

·  доля участия Фонда в проекте создания элемента национальной инновационной инфраструктуры – не более 300 тыс. долл. США;

·  доля участия Фонда в уставном капитале компаний, реализующих инновационные проекты – не более 2 млн. долл. США;

·  сумма гранта на прикладные НИОКР – не более 55 тыс. долл. США.

Условия прекращения участия Фонда в уставных фондах в каждом отдельном случае определяется Договорами о совместной реализации инвестиционных проектов, заключаемых с организациями.

Условия подачи заявок на финансирование инновационных проектов

Потенциальным претендентам для получения финансово-кредитной поддержки от Инновационного Фонда необходимо соблюдать следующие условия:

·  заявителями могут выступать юридические лица – резиденты Республики Казахстан;

·  заявителями не могут являться юридические лица, находящиеся в процессе ликвидации, признанные несостоятельными (банкротами), на имущество которых наложен арест и (или) экономическая деятельность которых приостановлена;

·  заявители несут расходы по проведению экспертизы поданных заявок;

·  оплата экспертизы производится заявителем после получения извещения Фонда о необходимости проведения экспертизы независимыми экспертами по результатам первичного отбора;

·  заявитель производит оплату расходов по проведению экспертизы в размере 0,5% от указанной в заявке требуемой суммы финансирования, но не более 3.750.000 (три миллиона семьдесят пять тысяч) тенге;

·  оплата экспертизы производится по платежным реквизитам Фонда, указанным в соответствующем договоре с заявителем;

·  до поступления средств за оплату экспертизы Фонд не направляет заявку на экспертизу независимым экспертам;

·  вне зависимости от решения о финансировании проекта, уменьшения суммы финансирования проекта Инновационным Фондом, средства, уплаченные за проведение экспертизы, не возвращаются.

При обращении за дополнительной информацией потенциальным претендентам будут предоставлены: требования к содержанию и оформлению документов, стандартные формы (заявка в Фонд, анкета заявителя, паспорт инвестиционного проекта), требования к написанию ТЭО и бизнес-плана и прочая полезная информация.

Местонахождение и контакты

Адрес: г. Алматы, пр. Абая, 26а

Телефон: +7 (32

Факс: +7 (32

E-mail: *****@***kz; Web-site: www.

4.3.3 Инвестиционный фонд Казахстана

АО «Инвестиционный фонд Казахстана» (далее – Фонд) создан в июле 2003 года.

Цель и задачи Фонда

Основной целью деятельности Фонда является содействие в реализации индустриально-инновационной политики Республики Казахстан посредством осуществления и привлечения инвестиций в проекты перспективных организаций, оказания финансовой поддержки инициативам частного сектора в несырьевом секторе экономики.

Задачами Фонда являются:

·  осуществление инвестиций в уставные капиталы вновь создаваемых, а также действующих организаций, производящих углубленную переработку сырья и материалов, выпускающих конкурентоспособную продукцию с использованием новых технологий, а также оказывающих производственные услуги перспективным организациям, осуществляющим свою деятельность в промышленности;

·  стимулирование частных инвестиций в несырьевой сектор экономики посредством со-финансирования Фондом инвестиционных проектов (осуществления инвестиций в уставные капиталы организаций) и участия в управлении этими проектами;

·  содействие повышению инвестиционной активности казахстанских организаций за рубежом посредством совместного финансирования инвестиционных проектов за пределами Республики Казахстан, обеспечивающих производственную кооперацию между отечественными и зарубежными организациями, развивающими дополняющие, смежные производства.

Инвестирование Фондом производится в соответствии с инвестиционной декларацией Фонда. Фонд осуществляет инвестиции при соблюдении следующих условий:

·  инвестиционный проект соответствует основным направлениям индустриально-инновационной политики Республики Казахстан;

·  инвестиционный проект является привлекательным по экономическим и финансовым параметрам;

·  инвестиционный проект направлен на наращивание технологического потенциала организаций, повышение качества и рост объема производства продукции и услуг, углубление переработки сырья и материалов, выпуск высокотехнологичной продукции.

Концептуальные положения деятельности Фонда

В целях успешной реализации инвестиционных проектов Фонд считает наиболее предпочтительным участие в уставном капитале предприятий, в которых присутствует стратегический инвестор (один инвестор или группа инвесторов), обеспечивающий соответствующий уровень организации исполнения проекта, имеющий достаточный маркетинговый и технологический опыт для осуществления технико-технологической стороны проекта и контролирующий более 50% акций.

Условия прекращения участия Фонда в инвестиционном проекте в каждом отдельном случае определяется Договорами о совместной реализации инвестиционных проектов, заключаемых с организациями. Срок участия Фонда в инвестиционном проекте определяется в соответствии с бизнес-планом.

Перспективные проекты

Первый приоритет – производства, основанные на использовании энергоносителей, в первую очередь, газа и электроэнергии. Это производство строительных материалов, всей гаммы стекольной продукции, керамических изделий, химической и нефтехимической
продукции, электроэнергии на газотурбинных электростанциях, а также целый ряд других отраслей.

Второй приоритет – развитие аграрного сектора промышленности. Имеются серьезные перспективы по производству высококачественной плодовоовощной продукции в южных областях страны, как, например, выращивание и переработка томатов, производство соков и концентратов. Есть хорошие перспективы по развитию животноводства
.

Третий приоритет – создание новых металлургических переделов (производство сортового проката, труб, металлических конструкций, стальных прямошовных труб и т. д.).

Форма и сумма инвестиций

Основной формой инвестирования является неконтрольное участие в уставном капитале путем приобретения акций/доли участия при формировании или увеличении уставного капитала юридических лиц. Отраслевая и территориальная структуры инвестиций определяются, исходя из требований к качеству инвестиционного портфеля:

·  доля инвестиций в организации-резиденты РК должна составлять не менее 70% собственного капитала Фонда;

·  доля инвестиций в одну из отраслей по номенклатуре ОКЭД не должна превышать 25% собственного капитала Фонда;

·  при капитализации Фонда до 50 млрд. тенге доля инвестиций в одну организацию и аффилиированных с ней структур не должна превышать 20% собственного капитала, до 100 млрд. тенге – 15% собственного капитала.

Прием предложений по инвестиционным проектам от инициаторов проектов организован путем подачи заявки по установленной форме, образец которой размещен на веб-сайте Фонда.

Местонахождение и контакты

Адрес: 0

Тел: Приемная: +7 (32; 598-111

Факс: +7 (32

E-mail: *****@***kz; Web-site: www.

7, 3-1

Телефон: +7 (31

4.3.4 АО «Банк Развития Казахстана»

АО «Банк Развития Казахстана» был создан 25 апреля 2001 года в форме закрытого акционерного общества со 100% участием государства в уставном капитале Банка.

Цели

Целями деятельности Банка Развития являются:

·  совершенствование и повышение эффективности государственной инвестиционной деятельности;

·  развитие производственной инфраструктуры и обрабатывающей промышленности;

·  содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны.

Инвестиционные приоритеты

Основными отраслевыми инвестиционными приоритетами для кредитования Банком Развития являются:

·  переработка сельскохозяйственных продуктов, исключая производство алкогольной продукции и табачных изделий;

·  текстильная и швейная промышленность;

·  производство кожи, изделий из кожи и производство обуви;

·  обработка древесины и производство изделий из дерева;

·  целлюлозно-бумажная промышленность, исключая издательское дело;

·  производство кокса, нефтепродуктов и ядерных материалов;

·  химическая промышленность, за исключением взрывчатых веществ;

·  производство резиновых и пластмассовых изделий;

·  производство прочих неметаллических минеральных продуктов;

·  металлургическая промышленность и производство готовых металлических изделий;

·  производство машин и оборудования, кроме производства оружия и боеприпасов;

·  производство электрооборудования, электронного и оптического оборудования;

·  производство транспортных средств и оборудования;

·  прочие отрасли промышленности;

·  производство и распределение электроэнергии, газа и воды;

·  строительство, кроме жилищного строительства, учебных, гостиничных, спортивно-оздоровительных и общественно-развлекательных комплексов и разведочного бурения;

·  транспорт и связь.

Виды кредитования

В своей кредитной деятельности Банк Развития использует следующие виды кредитования:

·  среднесрочное и долгосрочное кредитование, в том числе софинансирование инвестиционных проектов;

·  кредитование, включая софинансирование, экспортных операций, способствующих продвижению казахстанских товаров на внешние рынки.

Основными критериями при отборе Банком Развития инвестиционных проектов и экспортных операций являются:

·  соответствие инвестиционных проектов отраслевым приоритетам, определенным Меморандумом;

·  рентабельность и окупаемость проекта;

·  обеспеченность сбыта продукции, создаваемой в результате реализации проекта, и достаточность сырьевой базы;

·  технологическая и техническая обоснованность проектных решений;

·  соблюдение экологических требований;

·  качество и полнота проектной документации;

·  институциональная проработанность, наличие квалифицированного менеджмента;

·  наличие обеспечения кредита;

·  выполнение требований, предъявляемых к заемщику (кредитоспособность, платежеспособность, финансовая устойчивость и т. д.).

Условия кредитования

Основные условия кредитования инвестиционных проектов через АО «Банк Развития Казахстана» представлены в таблице 18.

Таблица 18. Условия кредитования инвестиционных проектов БРК

Валюта кредита	национальная и иностранная валюта
Срок кредита	среднесрочные кредиты (от 5 до 10 лет) долгосрочные кредиты (от 10 до 20 лет)
Минимальная сумма кредита	5 млн. долларов США (эквивалент)
Процентная ставка	в зависимости от проекта
Льготный период	в зависимости от проекта
Погашение процентов	равные полугодовые платежи
Погашение основного долга	равные полугодовые платежи

Кредитование экспортных операций

Основные условия кредитования экспортных операций через АО «Банк Развития Казахстана» представлены в таблице 19.

Таблица 19. Условия кредитования экспортных операций БРК

Валюта кредита	национальная и иностранная валюта
Минимальная сумма кредита	1 млн. долларов США (эквивалент)
Максимальная сумма кредита на одного заемщика	не более 20 % от суммы собственного капитала Банка Развития.
Срок кредита	ограничений нет
Средневзвешенная процентная ставка	8,3% (в долл. США)

Местонахождение и контакты

Адрес головного офиса:

г. Астана, пр. Республики, 32

Телефон: +7 (31Департамент кредитования проектов); +7 (31Управление экспортного кредитования проектов).

Факс: +7 (31

E-mail: *****@***kz ; Web-site www.

Адрес представительства:

8, офис. 308, 310

Телефон: +7 (32, 596-080; факс: +7 (32

5 Кредитование через коммерческие организации

5.1 Кредитование через банки второго уровня

Кредиты банков второго уровня подразделяются на следующие виды:

·  кредитование из собственных средств банка;

·  кредитные линии международных финансовых институтов.

5.1.1 Кредитование из собственных средств банка

В банках второго уровня разработаны специальные Программы кредитования СМП из собственных средств банка. Основными банковскими продуктами являются:

·  Проектное финансирование.

·  Программа краткосрочного кредитования предприятий в форме овердрафт.

·  Программа субсидирования ставки вознаграждения (интереса) по кредитам, выдаваемым предприятиям по переработке сельскохозяйственной продукции на пополнение их оборотных средств.

·  Программа предоставления банковских займов отечественным производителям товаров и услуг.

·  Бюджетное финансирование сельхозтоваропроизводителей через местные исполнительные органы власти.

Проектное финансирование

Суть проектного финансирования заключается в том, что объектом вложения средств Банка является конкретный инвестиционный проект. Для более эффективного и успешного вложения финансовых средств, проектное финансирование использует кредитные ресурсы, для организации новых (в т. ч. на базе действующих производств), высокорентабельных и ликвидных предприятий промышленного, строительного и инфраструктурного комплекса, для развития высокотехнологичных и экспортоориентированных видов бизнеса.

Отличительной особенностью проектного финансирования является многообразие источников и форм финансирования – кредиты, гарантии, аккредитивы, лизинг, весь спектр услуг торгового финансирования и т. д.

Упрощенно порядок работы банка над поступившим предложением по финансированию проекта выглядит следующим образом:

·  на первом этапе банк производит оценку проекта по основным критериям: рыночная жизнеспособность (приемлемость рынком создаваемого в результате проекта продукта, услуги, «ноу-хау» и т. д.), реальность стоимости проекта и графика его финансирования, обоснованность прогноза эксплуатационных издержек и доходов по проекту, экономическая эффективность проекта и рисков, связанных с его реализацией.

·  на втором этапе, в случае положительных результатов экспертизы Банк дорабатывает бизнес-план в соответствии с возможными условиями финансирования, разрабатывает оптимальную организационную и финансовую схему реализации проекта и после ее согласования с Инициатором, проект проходит определенную процедуру рассмотрения и оформления в Банке, с последующим финансированием.

Базовые условия кредитования приведены в таблице 20.

Таблица 20. Условия проектного финансирования

Сумма кредита	ограничений нет
Срок кредита	до 10 лет
Процентная ставка	в зависимости от проекта
Срок рассмотрения проекта	до 1 месяца

Целевое использование, основные направления финансирования

Проектное финансирование имеет широкий спектр направлений финансирования, различных видов бизнеса:

·  покупка казахстанского и зарубежного оборудования (применяются схемы торгового финансирования);

·  строительство жилых, гражданских и инфраструктурных объектов;

·  строительство заводов, промышленных объектов;

·  инвестиции в основные и оборотные средства перерабатывающих производств;

·  приобретение товаров, сырья и услуг;

·  лизинг.

Банк начинает работу с проектом с подготовительного этапа. На данном этапе ведутся предварительные переговоры о возможности рассмотрения проекта, и предоставляется необходимая документация. Продолжительность подготовительного этапа, как правило, 1 день.

Вторым этапом работы является комплексная банковская экспертиза проекта. Специалистами банка всесторонне оценивается проект и финансовое положение его инициатора. Продолжительность данного этапа 10 рабочих дней с даты предоставления полного пакета документов.

Последним этапом рассмотрения проекта является утверждение на Кредитном Комитете (Правлении Банка) и оформление документов на выдачу кредита (гарантии, аккредитива). Продолжительность последнего этапа 2-3 дня.

Программа краткосрочного кредитования предприятий в форме овердрафт

Программа кредитования является одной из форм краткосрочного кредита, предоставляемая банком клиенту на доверительной основе сверх его остатка на счете в данном банке путем дебетования его счета.

Основные условия кредитования следующие:

·  срок кредитования – не более 25 дней;

·  ставка вознаграждения (интереса) не превышает действующие ставки на финансовом рынке;

·  вид кредитования – в национальной (тенге) и иностранной валютах – долларах США;

·  в исключительных случаях требуется обеспечение – движимое/недвижимое имущество.

Программа «Субсидирование ставки вознаграждения (интереса) по кредитам, выдаваемым банками второго уровня предприятиям по переработке сельскохозяйственной продукции на пополнение их оборотных средств»

Целью реализации Программы является частичное удешевление суммы платежей, уплачиваемых заемщиками банкам по процентным ставкам кредитов, выдаваемых банками на пополнение оборотных средств заемщиков для производственных целей.

Удешевление осуществляется за счет субсидирования из республиканского бюджета части (до 80% от процентной ставки кредита банка) ставки вознаграждения банка. Заемщик самостоятельно из своих средств выплачивает банку разницу между установленной процентной ставкой банковского кредита и суммой, субсидируемой из республиканского бюджета.

Программа предоставления банковских займов отечественным производителям товаров и услуг

Программа предоставления банковских займов предназначена для отечественных производителей товаров и услуг, ориентированных на импортозамещение и экспорт.

Основные условия кредитования следующие:

·  ставка вознаграждения (интереса): на пополнение оборотного капитала – 10% годовых; на увеличение основного капитала – 8% годовых;

·  льготный период не более 2 лет по выплате основного долга и вознаграждения (интереса) в зависимости от типа бизнеса и окупаемости проекта;

·  вид кредитования: только в иностранной валюте – долларах США;

·  максимальный объем финансирования одного проекта: для малого и среднего бизнеса – долларов США.

5.1.2 Кредитные линии международных финансовых институтов

Помимо кредитования за счет собственных средств, банки второго уровня осуществляют целевое финансирование проектов в рамках кредитных линий международных финансовых институтов: Европейский Банк Реконструкции и Развития, Всемирный Банк, Центрально-Азиатский Американский Фонд поддержки предпринимательства, Экспортно-Кредитные Агентства и т. д. Стоимость финансирования в рамках вышеназванных линий невелика (от 15-18% годовых на срок до 7 лет).

Европейский Банк Реконструкции и Развития (Программа кредитования малого и среднего бизнеса)

Программа кредитования малого бизнеса по кредитной линии ЕБРР – это кредиты, которые доступны для каждого предпринимателя, не зависимо от размера его бизнеса. В рамках Программы выдаются три типа банковских займов:

·  экспресс микро кредиты;

·  микро кредиты;

·  малые кредиты.

Условия кредитования по каждому виду кредитов приведены ниже:

Таблица 21. Условия экспресс микро кредитования

Валюта кредита	тенге и доллары США
Сумма кредита	до 5 тыс. долларов
Срок кредита	до 12 месяцев
Процентная ставка в (месяц)	от 1,6% в тенге, от 1,4% в долларах США
Погашение процентов	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно

Таблица 22. Условия микрокредитования

Валюта кредита	тенге и доллары США
Сумма кредита	от 2.000 до 10.000 долларов США
Срок кредита	до 48 месяцев
Процентная ставка в (месяц)	от 1,2% в тенге, от 0,9 % в долларах США
Погашение процентов	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно

Таблица 23. Условия малых кредитов

Валюта кредита	тенге и доллары США
Сумма кредита	от 10.000 до 200.000 долларов США
Срок кредита	до 48 месяцев
Процентная ставка в (месяц)	от 1,1% в тенге, от 0,8 % в долларах США
Погашение процентов	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно

По данной Программе кредитуется только действующий бизнес. В качестве обеспечения банковского займа принимается недвижимое/движимое имущество, автомашины, личное имущество, имущество предприятия, товары в обороте. Рассмотрение заявок и выдача кредитов осуществляется в кратчайшие сроки: по микрокредитам и малым кредитам в течение одной недели, по экспресс-микро кредитам в течение 3-х дней.

Программа кредитования малого бизнеса по кредитной линии ЕБРР действует в городах: Алматы, Актобе, Атырау, Актау, Жесказган, Петропавловск, Шымкент, Уральск, Павлодар, Кызылорда, Астана, Тараз, Костанай, Усть-Каменогорск, Кокшетау, Семей, Талды-Корган, Сатпаев и Кульсары.

Предоставляемые документы

При обращении в банк за кредитом юридическим лицам необходимо предоставить учредительные документы, финансовые отчеты (показатели деятельности предприятия) и документы по обеспечению.

Для индивидуальных предпринимателей (ИП) без образования юридического лица и физическим лицам достаточно: удостоверение личности, свидетельство о регистрации и документы на залог.

В Программе участвуют пять банков второго уровня, рекомендованные Национальным Банком Республики Казахстан, удовлетворяющие требованиям ЕБРР по критериям приемлемости уполномоченных банков
: , ЦентрКредит», Банк Казахстана», ТуранАлем», АО «Алматинский торгово-финансовый банк».

Проектное финансирование по Программе Центрально Азиатского-Американского фонда поддержки предпринимательства (ЦААФ)

ЦААФ учрежден в июле 1994 года по решению Президента и Конгресса США для поддержки развития малого и среднего бизнеса в Центральной Азии. Условия финансирования приведены в таблице 24.

Таблица 24. Условия финансирования по кредитной линии ЦААФ

Валюта кредита	доллары США
Сумма кредита	от 10.000$ до 500.000$
Срок кредита	до 3-х лет
Процентная ставка	18% годовых
Льготный период	до 3 месяцев
Погашение процентов	ежемесячно
Погашение основного долга	ежемесячно

Требования к заемщикам:

·  предприятие должно быть в частной собственности и находиться во владении резидента республики;

·  предприятие должно быть действующим в течение как минимум последних 12 месяцев перед подачей заявки;

·  финансовые прогнозы должны показывать достаточный капитал для погашения кредита;

·  предприятие должно предоставить достаточное залоговое обеспечение возвратности кредита;

·  предприятие/владельцы предприятия обеспечивают как минимум 20% стоимости проекта за счет собственных активов;

·  кредитные ресурсы не могут быть использованы для финансирования импорта товаров в коммерческих целях.

·  средства кредитной линии АКК предоставляются только на финансирование проектов, связанных с производством и оказанием услуг населению.

Исламский Банк Развития

Кредитные ресурсы могут быть использованы на приобретения машин и оборудования, приобретаемых на условиях Лизинга или Продажи в рассрочку. Основные условия кредитования по кредитной линии Исламского Банка Развития приведены в таблице 25.

Таблица 25. Условия финансирования по кредитной линии ИБР

Валюта кредита	СКВ*
Минимальная сумма кредита	50.000$ (эквивалент)
Максимальная сумма кредита	1.300.000$ (эквивалент)
Срок кредита	до 10 лет
Процентная ставка	от 9 до 11% годовых
Льготный период	до 3 лет
Погашение процентов и основного долга	каждые шесть месяцев

* Свободно конвертируемая валюта

Инструментами финансирования являются лизинг и продажа в рассрочку (право собственности на приобретаемое оборудование сразу же переходит к заемщику).

В обеспечение кредита может выставляться оборудование, приобретаемое на условиях лизинга или продажи в рассрочку, а также другое ликвидное обеспечение.

Требования к заемщикам:

·  наличие документально подтвержденных доходов;

·  предоставление ликвидного залога.

KfW (Германское кредитное ведомство)

Приоритетными отраслями являются производственная, перерабатывающая, сектор бытового обслуживания и торговля. Основные условия кредитования по кредитной линии KfW приведены в таблице 26.

Таблица 26. Условия финансирования по кредитной линии KfW

Валюта кредита	евро
Целевое назначение	70% – закуп оборудования, запасных частей 30% – производственные издержки
Минимальная сумма кредита	5.000 евро
Максимальная сумма кредита	750.000 евро
Срок кредита	до 4 лет
Процентная ставка	12% годовых
Льготный период	до 1 года
Погашение процентов и основного долга	равные полугодовые платежи

Требования к заемщикам:

·  численность работников на предприятии не должна превышать 200 человек, а в некоторых случаях до 500 человек.

·  для подтверждения финансовой устойчивости заемщика необходимо его участие в реализации проекта в размере 20% от суммы кредита.

·  ликвидное залоговое обеспечение.

Программа GSM-102, США

По данной Программе GSM-102 финансируется покупка сельскохозяйственной продукции из США.

Таблица 27. Условия финансирования по Программе GSM-102

Срок кредита	до 1 года
Процентная ставка	определяется индивидуально
Погашение основного долга	равные полугодовые платежи
Ограничения	·  не финансируются пестициды, оборудование и витаминные добавки; ·  не финансируется оборотный капитал; ·  не разрешено рефинансирование.

5.2 Микрокредитование

В рамках «Государственной Программы микрокредитования в РК на гг.» в соответствии с Законом РК «О микрокредитных организациях» от 01.01.2001 г., Уставами микрокредитных организаций и внутренними правилами предоставления микрокредитов осуществляется кредитование СМП.

Цель и задачи Программы

Цель Программы заключается в создании условий для субъектов малого предпринимательства по обеспечению доступности к финансовым ресурсам и созданию системы микрокредитования.

Микрокредитные организации предоставляют микрокредиты в размере, не превышающем 1.000 МРП на одного заемщика, но не более 25% от размера собственного капитала микрокредитной организации на одного заемщика.

Условия микрокредитования

МКО используют методы группового кредитования. Это могут быть групповые и солидарные займы.

Групповой займ предусматривает предоставление микрокредита группе заемщиков, состоящей от 4 до 10 человек. Микрокредит предоставляется одному или двум заемщикам из группы. Погашение основного долга по микрокредиту передается остальным заемщикам. Остальные заемщики, ожидающие микрокредит, становятся гарантом возвратности.

Солидарный займ предусматривает формирование группы заемщиков из различных сфер бизнеса, состоящих не менее чем из 3-х более рентабельных и 2-х подверженных риску предприятий, учитывающих сезонность и природные катаклизмы (например, посевные и уборочные работы, выращивание птиц, услуги парикмахерской и т. д.). Микрокредиты выдаются всем членам солидарной группы, что обеспечивает возвратность от всей группы. При формировании солидарной группы, каждый будет ознакомлен с договором о предоставлении микрокредита, где предусматривается солидарная ответственность за погашение основного долга и оплаты ставки вознаграждения. В случае своевременного возврата основного долга, сумма микрокредита будет увеличиваться, что послужит дополнительным стимулом для своевременного погашения основного долга по микрокредиту.

Кредиты через микрокредитные организации выдаются на следующих условиях:

Таблица 28. Основные условия микрокредитования

Валюта кредита	тенге
Максимальная сумма кредита	1.000 МРП
Срок кредита	до 36 месяцев
Процентная ставка	от 18 до 45% годовых
Льготный период	до 2 месяцев
Погашение процентов и основного долга	ежемесячно

Перечень организаций выдающих микрокредиты на территории Казахстана можно узнать, обратившись в областные Департаменты предпринимательства и промышленности.

5.3 Венчурное финансирование

В настоящее время на финансовом рынке Казахстана созданы следующие венчурные Фонды:

·  АО Фонд Высоких Технологий «АРЕКЕТ»;

·  АО «Венчурный Фонд Адвант»;

·  АО «Венчурный Фонд Сентрас».

Цели и задачи

Целью венчурных Фондов является привлечение инвестиций во вновь создаваемые и существующие Компании с высоким потенциалом роста, деятельность которых направлена на создание и коммерциализацию инноваций, а также перенос и заимствование передовых и инновационных технологий, достижение взаимовыгодных результатов, извлечение прибыли и использование ее в интересах акционеров и Фонда.

Задачами Фондов являются:

·  привлечение финансовых средств для поддержки инновационных проектов;

·  предоставление стартового капитала для новых технологических компаний на начальной стадии коммерциализации инновации;

·  финансирование компаний, которым требуются дополнительные вложения для расширения объемов продукции и ее сбыта, выхода на международные рынки.

Инвестиционная политика

Основным направлением деятельности Фонда является инвестирование и привлечение инвестиций в компании, реализующие инновационные проекты, а также проекты по переносу, заимствованию и наращиванию технологий.

Перспективными проектами являются:

·  машиностроение и механотроника;

·  новые материалы и нанотехнологии;

·  инновационные технологии в пищевой промышленности;

·  новые технологии перерабатывающей промышленности, строительной, нефтегазовой отраслях;

·  нетрадиционные источники возобновляемой энергии;

·  средства автоматизации, контроля и мониторинга;

·  инновационные технологии в области экологии и ресурсосбережения;

·  проекты, соответствующие критериям – Новизна/Эффективность.

Участниками инновационных процессов выступают АО «Национальный инновационный Фонд», управляющая компания, венчурные Фонды, а также НИИ, ВУЗы, технопарки, изобретатели, инновационные предприятия и компании.

Условия финансирования

·  соответствие инвестиционной политике;

·  горизонт инвестиций 3-7 лет;

·  минимальный размер выкупаемой Фондом доли инвестируемой компании составляет 25% + 1 акция;

·  ограничения максимального объема инвестиций в один проект – не более 25% от общего размера стоимости активов Фонда;

·  участие в органах управления инвестируемой компании, в т. ч. Финансовом менеджменте.

Преимущества компаний работающих совместно с венчурными Фондами указаны на рисунке 1.

Рисунок 1. Плюсы участия

Местонахождение и контакты

АО «Адвант»

Адрес: г. Алматы, этаж

Телефон: +7 (32; факс: +7 (32

E-mail: *****@***kz

АО «Арекет»

Адрес: Казахстан, г. Алматы, , Бизнес-центр «Гранит»

Тел.: +7 (32

E-mail: *****@***kz; Web-site: www.

АО «Сентрас Секьюритиз»

Адрес: г. Алматы, ул. Фурманова, 240 Г, Бизнес Центр «CDC-1», 9-й этаж

Тел: + 7 (32; факс: + 7 (32

E-Mail: *****@***kz; Web-site: www.

5.4 Взаимное кредитование

Одной из форм кредитования субъектов малого и среднего бизнеса является взаимное кредитование, которое осуществляется через организацию кредитного товарищества.

Кредитное товарищество – юридическое лицо, не являющееся банком, образованное в результате добровольного объединения юридических и/или физических лиц, с целью удовлетворения потребностей в финансовой помощи путем аккумулирования свободных денег его участников и осуществляющее свою деятельность на основании лицензии Национального Банка на проведение отдельных видов банковских и иных операций.

Разновидностями кредитных товариществ являются: кредитно-депозитные товарищества, кредитные товарищества и сельские кредитные товарищества. Особенностью осуществления кредитно-депозитным товариществом своей деятельности является возможность приема депозитов юридических лиц. Деятельность сельского кредитного товарищества направлена на решение вопросов кредитования сельского хозяйства и оказания банковских услуг его участникам.

Деятельность кредитных товариществ регулируется Законом РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», другими законодательными и нормативными правовыми актами Национального Банка, а также «Правилами по созданию кредитных товариществ».

Участниками кредитного товарищества могут быть физические и юридические лица (резиденты и нерезиденты), за исключением органов представительной, исполнительной и судебной власти, государственных предприятий и организаций, более пятидесяти процентов уставного капитала которых принадлежит государству, а также юридических лиц, имеющих статус компаний, зарегистрированных в оффшорной зоне в соответствии с законодательством государства его регистрации. Количество участников кредитного товарищества в зависимости от его организационно-правовой формы должно соответствовать требованиям законодательства Республики Казахстан.

Кредитные товарищества не вправе создавать филиалы, представительства и дочерние товарищества как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами. Mинимaльныe размеры уставного и собственного капиталов кредитно-депозитных товариществ, кредитных товариществ и сельских кредитных товариществ устанавливаются Правлением Национального Банка. Участники кредитного товарищества обязаны оплачивать взносы в уставный капитал исключительно деньгами. Кредитным товариществам запрещается участие в уставных капиталах юридических лиц.

Кредитное товарищество создается на основании учредительного договора и действует в соответствии со своим уставом и лицензией, выданной Национальным Банком. Для получения разрешения на открытие кредитного товарищества юридические и/или физические лица должны представить в Национальный Банк следующие документы:

1) заявление о выдаче разрешения на открытие кредитного товарищества;

2) три нотариально заверенных экземпляра учредительных документов создаваемого кредитного товарищества: учредительный договор и устав на русском и государственном языках;

3) решение учредительного собрания об утверждении устава и назначении (избрании) органов создаваемого кредитного товарищества;

4) учредительные документы учредителей-юридических лиц;

5) балансовые отчеты и отчеты о результатах финансово-хозяйственной деятельности (ФХД) за последний завершенный финансовый год учредителей юридических лиц, доля которых в уставном капитале кредитного товарищества равна или превышает 10%, заверенные уполномоченными аудиторскими организациями (аудиторами), а также балансовые отчеты и отчеты о результатах ФХД за последний отчетный квартал, подписанные первым руководителем, главным бухгалтером и заверенные печатью организации, являющейся учредителем, доля которого в уставном капитале кредитного товарищества равна или превышает 10%;

7) сведения о лицах, предлагаемых для назначения (избрания) на должности руководящих работников кредитного товарищества;

8) Положение «О внутренней кредитной политике», разработанное в соответствии с требованиями банковского законодательства, и Положение «О кредитном комитете» создаваемого кредитного товарищества;

9) нотариально либо иным образом засвидетельствованный (удостоверенный) документ, подтверждающий полномочия заявителя на подачу заявления от имени учредителей.

Заявление о выдаче лицензии должно быть рассмотрено Национальным Банком в течение 1 месяца со дня его приема, с приложением всех необходимых документов. К заявлению о выдаче лицензии должны быть приложены данные о выполнении учредителями кредитного товарищества организационно-технических мероприятий, оформленные территориальным филиалом Национального Банка в виде акта о технической готовности помещения.

6 Гранты международных организаций для малого предпринимательства

Одной из форм финансовой поддержки малых предприятий являются гранты, выделяемые международными организациями на поддержку малого бизнеса в следующих сферах: здравоохранение, обучение и консультации, предприятия социальной направленности и т. п.

Грант – это безвозмездная помощь, выраженная в финансовой, материальной и другой поддержке, выдаваемая для реализации конкретных целей.

Особенностью гранта является то, что преимущественно грантополучателями становятся некоммерческие организации.

Ниже приведен перечень основных фондов, действующих в Казахстане и выдающих гранты:

·  Американское агентство по международному развитию (ЮСАИД) – Региональная миссия в Центральной Азии

·  Корпорация «ПРАГМА»

·  Европейский Банк Реконструкции и Развития – Программа Деловых Консультаций (Программа ВАS) – Программа поддержки консультаций для предприятий Казахстана

·  Израильский центр международного сотрудничества в Казахстане (МАШАВ)

·  Фонд Сорос-Казахстан

·  Всемирный Банк – постоянное представительство в Казахстане (Программа малых грантов)

·  Посольство Соединенных Штатов Америки (Программа малых грантов под эгидой комиссии по развитию демократии)

·  Европейский Союз – Программа «Техническое содействие странам СНГ» (TAСИС)

·  Фонд Евразия – Региональное отделение для Республики Казахстан

Подробную информацию о международных грантовых организациях можно получить в методическом пособии «Система получения и реализации грантовых программ в Республике Казахстан и по линии международных организаций», которая входит в настоящую серию пособий.

Приложения

Приложение 1

Лист контроля

	Источники образования собственных средств
1.	Какой суммой сбережений Вы располагаете?
2.	Сможете ли Вы накопить необходимые дополнительные финансовые средства до запланированного момента создания предприятия?
3.	Какие краткосрочные инвестиции Вы сможете получить?
4.	Смогут ли Ваши родственники предоставить Вам денежные средства для создания предприятия?
5.	Какие материальные средства Вы могли бы внести в Ваше предприятие (станки, инструменты, автотранспорт и т. д.)?
6.	Хотите ли Вы привлечь в Ваш бизнес-партнера, который смог бы предоставить дополнительные собственные финансовые средства?

Приложение 2

Координаты представительств и филиалов АО «ФРМП»

№	Область	Филиал / Представитель	Адрес, телефон
1	Алматинская	Головной офис	11; тел79;
	Акмолинская	филиал	39А, каб.327,332; тел./; 253-933
2	Актюбинская	филиал	3, каб. 28,29,31; тел./; 210-583
3	Алматинская	филиал	58, каб.303; тел./; 101-42 (прямой)
4	Восточно-Казахстанская	филиал	г. Усть-Каменогорск, , каб.16, Бизнес-инкубатор, тел./
5	Жамбылская	филиал	г. Тараз, 2-й переулок Айтиева, 4; тел/
6	Западно-Казахстанская	филиал	г. Уральск, пр. Достык-Дружбы, 185/1, каб.22; тел./; 500-523; 515-805
7	Карагандинская	филиал	, каб.59, 65, 66; тел./
8	Кызылординская	филиал	, каб.401; тел./
9	Костанайская	филиал	7, каб. 425; тел/; 543-662 (прямой)
10	Павлодарская	филиал	19; тел/
11	Северо-Казахстанская	филиал	г. Петропавловск, ул. Попова,этаж); тел./; 311-148 (прямой)
12	г. Семипалатинск	представитель	, каб.101; тел./
13	Южно-Казахстанская	филиал	г. Шымкент, Тамерлановское шоссе, 62; тел./; 331-316
14	г. Астана	представитель	р-н Сарыарка, (уг. ул. Московская), каб. 203, 306, 320 тел/, 318-443 (прямой), 396-148
15	Мангистауская	филиал	г. Актау, 14 мкр., каб. 210; тел./
16	г. Жезказган	представитель	бульвар С. Сейфуллина, 15, каб. 17; тел./
17	Атырауская	филиал	г. Атырау, ул. Южная промзона-1, Атырауский бизнес-инкубатор; ; 252-447;

Приложение 3

Перечень общих документов, представляемых заемщиками в

АО «ФРМП»

·  оригинал заявления на получение займа или сопроводительное письмо;

·  анкета заемщика (оригинал);

·  ТЭО или бизнес-план финансируемого проекта;

·  финансовые документы заемщика (формы № 1, 2, 3 по ОКУД) за три последних года по состоянию на дату подачи заявки (расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности на последнюю отчетную дату и на дату предоставления проекта с указанием даты возникновения задолженности, планируемой даты погашения и предмета задолженности, расшифровка основных средств) (копии, заверенные печатью юридического лица);

·  оригинал справки установленной формы соответствующего территориального Налогового органа об отсутствии просроченной задолженности по налогам и другим обязательным платежам в бюджет и отчислений в накопительные пенсионные фонды с актом сверки;

·  оригинал справки из обслуживающего банка о финансовом состоянии заявителя, о наличии (отсутствии) ссудной задолженности, а также расчетных документах, не оплаченных в срок (картотека №2) по состоянию на момент рассмотрения документов (подлинник), включая указание полных реквизитов обслуживающего банка;

·  нотариально засвидетельствованные копии лицензий (патентов, квот и т. д.), (в случае, если вид деятельности заявителя лицензируется или лицензируется реализация отдельных видов товаров и услуг, на которые направляются заемные средства);

·  прошитые и пронумерованные копии контрактов по реализации проекта со всеми приложениями и дополнениями, составленные в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан (при предоставлении предварительных контрактов или договоров намерений, прикладываются проекты контрактов);

·  решение Кредитного комитета, экспертные заключения кредитного и юридического управления банка второго уровня, в случае если финансирование осуществляется через уполномоченный банк второго уровня.

Приложение 4

Требования к содержанию бизнес-планов (АО «ФРМП»)

Общие сведения

·  местонахождение компании, контактное лицо, телефон, юридический статус;

·  тип деятельности (основные бизнес-направления);

·  менеджеры и акционеры. Их репутация. Квалифицированность и опыт работы в данной компании;

·  организационная структура;

·  последние изменения в управлении. Ожидаемые изменения в будущем;

·  период существования;

·  географическое положение (удобство расположения);

·  история компании с акцентом на основные вехи: наладка нового производства, получение лицензии, приобретение основных средств и т. д. и т. п.

Размер компании

·  кол-во работающих, общая сумма активов, общие продажи;

·  связанные компании (аффилиированные);

·  взаимоотношения с другими компаниями (поставщики, потребители);

·  взаимоотношения клиента с обслуживающими банками;

·  какими банковскими продуктами и услугами пользовались;

·  финансовые показатели за последние три года на основе предоставленных балансовых данных, оформленные в виде таблицы;

·  движение денежных средств по кассе и по расчетному счету за последние 12 месяцев с разбивкой по месяцам;

·  расшифровать постоянные (не зависящие от объемов производства: коммунальные платежи, заработная плата административному персоналу, налог на имущество и т. д.) и переменные (сырье, энергоносители, топливо, налоги с продаж, заработная плата рабочих и т. д.) затраты предприятия;

·  в случае наличия убытков расписать причину возникновения. В случае наличия прибыли – расходование по направлениям.

Цель проекта

·  основные этапы реализации проекта со сроками;

·  последствия реализации проекта (новый вид товаров или услуг, увеличение объемов производства, снижение себестоимости, повышение качества, возможность экспорта) с качественными показателями (представить в цифрах все возможные изменения).

Подробное описание проекта

·  описание товара и отличие данной продукции от продукции конкурентов, технология, поставка сырья (возможность выбора поставщика), маркетинговый план (методы продвижения на рынке, величина маркетинговых затрат), партнеры;

·  стоимость продукции (расшифровать себестоимость и пояснить политику ценообразования);

·  основные конкуренты и отличия от них;

·  отношение проекта компании к размеру компании;

·  как будет решаться проблема привлечения дополнительной квалифицированной рабочей силы?

·  перспективы роста цен на сырье, пограничные проблемы, проблем с транспортировкой?

·  ответственность контрактеров по проекту за изменение условий контрактов (повышение цены или поставка некачественного товара);

·  обоснованность планов по реализации в данных объемах данных услуг или товара;

·  возможность расширения круга потребителей;

·  отрицательное воздействие на окружающую среду;

·  иные положительные и отрицательные стороны проекта.

Уважаемые читатели!

Данное пособие входит в серию методических рекомендаций, состоящую из брошюр по следующим темам:

1.  Налоговое и таможенное регулирование субъектов малого предпринимательства.

2.  Финансово-кредитная поддержка малого предпринимательства.

3.  Система получения и реализации грантовых программ в Республике Казахстан и по линии международных организаций.

4.  Вопросы технического регулирования и метрологии в сфере предпринимательства, в т. ч. внедрение международных стандартов систем менеджмента качества серии ИСО 9000 и ИСО 14000.

5.  Развитие лизинга и франчайзинга в сфере предпринимательства.

6.  Инфраструктура поддержки предпринимательства.

7.  Бизнес-справочник.

Данная серия призвана оказать методическую, консультативную помощь, как начинающим, так уже успешно работающим предпринимателям по различным вопросам предпринимательской деятельности.

Мы будем рады Вашим пожеланиям и замечаниям.

С уважением, ТОО «ПРЭКО Консалтинг»

 

Группа компаний «ПРЭКО Консалтинг» образована в марте 2002 года в сотрудничестве с Казахстанско-германским проектом содействия развитию малых и средних предприятий и начинающих предпринимателей (GTZ-ПРЭКО). Идеей создания компании было оказание консультационной поддержки предприятиям в области бизнес-планирования, привлечения финансирования, поиска партнеров и технологий.

Наши специалисты обладают знаниями, полученными в ходе обучения в ВУЗах Германии, в сочетании со значительным опытом работы в области управленческого консалтинга, приобретенным в процессе тесного сотрудничества с иностранными консультантами.

Наш подход заключается в разработке практических рекомендаций, направленных на повышение эффективности работы компаний и их капитализации, подготовленных на основе глубокого понимания специфики отрасли, законодательства, внутренней среды организации и прочих аспектов.

Ключевыми сферами нашей деятельности являются:

·  Маркетинговые исследования;

·  Разработка стратегий и планов развития;

·  Диагностика хозяйственной деятельности;

·  Реорганизация систем управления, структур, бизнес-процессов;

·  Постановка и оптимизация бюджетирования;

·  Консультирование и поддержка при внедрении систем управления качеством (ИСО 9000, НАССР);

·  Разработка и экспертиза ТЭО инвестиционных проектов;

·  Разработка программ модернизации и санации предприятий;

·  Привлечение иностранных экспертов по программе старших экспертов SES (Германия).

Наш адрес:

г. Костанай,

Ул. Тарана, 83, офис 501

Казахстан

Тел. ++8-93

Факс. ++6-28

E-mail: *****@***kz