Учебная программа курса «Финансовый менеджмент»

Международный Центр

Профессионального

Обучения

УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА КУРСА

«ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ»

(80 академ. часа)

Курс охватывает широкий спектр знаний о современных тенденциях развития рынка ценных бумаг, обучает проведению анализа нормативных актов и правового обеспечения, раскрывает сущность долгосрочных инвестиционных решений с учетом факторов риска.

Выпускники Учебного центра получают свидетельство установленного образца и могут работать в аудиторских, консалтинговых, инвестиционных финансовых компаниях и банковских структурах по специальностям: финансовый менеджер, финансовый аналитик-консультант, специалист по финансам.

Финансовый менеджмент:

- задачи, цели; функции;

- финансовый директор и финансовый менеджер: функции и задачи;

- необходимое информационное обеспечение финансового менеджмента.

Введение в финансовый анализ

Роль экономического анализа в разработке и мониторинге бизнес-планов:

- бизнес-план: сущность, структура;

- разработка основных плановых показателей;

- бюджетирование, исполнение смет;

- маркетинговые исследования, план маркетинга: методы и объекты;

- объемы продаж: сметный расчет;

- методы производственного анализа и план производства;

- производство и себестоимость продукции: сметный расчет;

- методы внутрихозяйственного финансового анализа
, финансовый план;

- финансовые результаты, движение денежных средств, статей актива и пассива планового баланса: сметный расчет;

- финансовые показатели в бизнес-планировании, их сбалансированность.

Порядок отчетности на предприятии:

- отчетность внутренняя и внешняя;

- бухгалтерская отчетность;

- проведение трансформации отчетности в соответствии с требованиями финансового менеджмента;

- консолидированная отчетность.

Понятие управленческий учет:

- управленческий и бухгалтерский учет: различия;

- центры ответственности;

- виды и различие между расходами, издержками и затратами;

- анализ безубыточности, СVP-метод.

Введение в финансовый анализ:

- экспресс-метод, углубленный анализ - методы финансового анализа;

- проведение анализа:

а) имущественного положения предприятия;

б) бухгалтерского баланса;

в) финансовой устойчивости;

г) ликвидности и платежеспособности;

д) влияния инфляции на финансовые показатели;

е) доходности и рентабельности;

ж) рыночной активности акционерного общества;

з) деловой активности (оборачиваемости);

и) движения денежных средств;

- риск банкротства предприятия: диагностика.

Инвестиционный анализ:

- инвестиции;

- инвестиционный портфель;

- расчет потребностей в инвестициях;

- оценка эффективности инвестиций.

Введение в финансовое управление:

- оборотные активы;

- денежные средства;

- внеоборотные активы;

- собственный капитал;

- понятие дивидендная политика;

- заемный капитал;

- реальные и финансовые инвестиции;

- операционный и финансовый левередж;

- прибыль, денежный поток, оборотный капитал;

- поиск оптимальной структуры активов и пассивов.

Операции предприятия: банковские и наличные, кредитование:

- договор банковского счета;

- формы безналичных расчетов, виды расчетных документов;

- кредитование;

- кредиты, их виды;

- кредитный договор;

- траст, факторинг, форфейтинг и др. нетрадиционные банковские операции.

Бюджетирование и бизнес-планирование:

- планирование: системы, виды;

- подготовка и реализация бизнес-плана;

- виды и назначение бюджетирования;

- бюджеты: виды, принципы составления.

Налогообложение:

- налоги и сборы: основные виды;

- налоговое планирование.

Понятие оценка бизнеса:

- стоимость предприятия: виды;

- основные методы оценки;

- факторы, влияющие на оценку стоимости;

- процесс оценки.

Понятие слияние и поглощение:

- основные методы;

- планирование слияний;

- антизахватническая политика.

Понятие риск-менеджмент:

- виды рисков;

- оценка рисков: качественная и количественная;

- риск-менеджмент: организация и приемы.

Понятие рынок ценных бумаг:

- ценные бумаги
: классификация и виды;

- государственное регулирование рынка ценных бумаг;

- биржевая торговля;

- понятие биржевые индексы;

- акции и облигации, их оценка;

- управление портфелем ценных бумаг.

Основы антикризисного управления:

- кризис и банкротство;

-  антикризисное управление: политика и приемы;

-  финансовая стабилизация, ее механизмы.

Оборотный капитал: анализ и управление:

- цели и содержание управления оборотным капиталом;

- потребности в оборотном капитале и в величине собственных оборотных средств: методика расчета;

- величина собственных оборотных средств по балансу: расчет и оценка;

- показатели оборачиваемости оборотного капитала: расчет и оценка;

- показатели оборачиваемости запасов и дебиторской задолженности: расчет и оценка;

- эффективность использования оборотного капитала: расчет и оценка;

- оборачиваемость оборотного капитала: пути ускорения.

Управление основным капиталом и инвестиционный анализ:

- цели и содержание управления основным капиталом;

- потребности в инвестициях: методика расчета;

- показатели использования основного капитала и основных производственных фондов: расчет и оценка;

- экономическая эффективность использования основных производственных фондов: расчет и оценка;

- эффективность капитальных и финансовых вложений, сновы инвестиционного анализа: расчет и оценка;

- использование основного капитала: пути улучшения.

Объем продаж и себестоимость продукции: анализ и управление:

- оборот производственных, торговых и других коммерческих организаций: формирование и оптимизация;

- проведение анализа и оценки:

а) влияния экстенсивности и интенсивности использования производственных ресурсов на приращение объема реализации продукции;

б) влияния экстенсивности и интенсивности использования оборотного капитала на приращение объема реализации продукции;

в) влияния оборота на прибыль;

- цели и содержание управления себестоимостью;

- поведение затрат и взаимосвязь затрат, оборота и прибыли: анализ;

- порог рентабельности продаж, его расчет;

- показатели себестоимости продукции: расчет и оценка;

- себестоимость продукции: факторный анализ;

- эффективность использования производственных ресурсов, влияния на себестоимость продукции: анализ;

- влияние себестоимости продукции на прибыль: анализ и оценка.

Методы анализа финансовых результатов:

- прибыль: управление и оптимизация;

- показатели балансовой, налогооблагаемой и чистой прибыли: формирование и расчет;

- продукция: система цен;

- влияющие на величину прибыли экономические факторы;

- финансовые результаты по данным бухгалтерской отчетности: анализ уровня и динамики;

- использование чистой прибыли: анализ и оценка;

- прибыль от реализации продукции: факторный анализ;

- балансовая прибыль: факторный анализ;

- влияние инфляции на финансовые результаты: анализ;

- пути повышения рентабельности;

- рентабельность коммерческой организации: система показателей;

- рентабельность по данным бухгалтерской отчетности: анализ уровня и динамики;

- рентабельность: факторный анализ;

- комплексная оценка эффективности организации.

Методы анализа финансового состояния:

- цели и содержание управления финансовым состоянием;

- финансовое состояние: система показателей, методы их определения;

- состав и динамика имущества: анализ и оценка;

- состав и динамика источников формирования имущества: анализ и оценка;

- проведение анализа финансового состояния по данным баланса;

- проведение расчета и оценки:

а) по данным отчетности показателей рентабельности;

б) по данным отчетности финансовых коэффициентов рыночной устойчивости;

в) по данным отчетности финансовых коэффициентов ликвидности;

- баланс платежеспособности: расчет и оценка;

- комплексный финансовый анализ и рейтинговая оценка эмитентов: методы проведения;

- цена и структура капитала: анализ;

- бизнес, его рыночная оценка;

- управление предпринимательскими и финансовыми рисками: анализ;

- эффективность привлечения заемного капитала: анализ;

- понятие эффект финансового рычага;

- кредитоспособность ссудозаемщика: анализ;

- операции с валютой и внешнеторговые операции: анализ;

- проведение индексации цен и стоимости имущества;

- определение влияния инфляции на принятие управленческих решений;

- финансовая стратегия: анализ.

Неплатежеспособные коммерческие организации: особенности финансового анализа:

- оценка несостоятельности: система критериев;

- неудовлетворительная структура баланса: методы определения;

- проведение анализа и оценки:

а) реальных возможностей восстановления платежеспособности;

б) реальных возможностей утраты платежеспособности;

- понятие банкротство коммерческой организации, его последствия;

- проведение анализа и оценки:

а) действий должника, совершенных им до признания его несостоятельности;

б) действий должника как до открытия конкурсного производства, так и после его открытия;

- связь неплатежеспособности предприятия с задолженностью государства перед ним;

- финансовые результаты и финансовое состояние неплатежеспособных коммерческих организаций: особенности анализа;

- активы должника и размеры его долга: оценка;

- результаты ликвидности коммерческих организаций, отчетности ликвидационных комиссий и ликвидационных балансов: анализ.

Рейтинговая оценка эмитентов, комплексный анализ:

- комплексный анализ и оценка деятельности коммерческих организаций: теоретические основы;

- факторы, показатели и конечные результаты интенсификации и эффективности хозяйственной деятельности: анализ;

- комплексная оценка эффективности хозяйственной деятельности, ее методика;

- рейтинговая оценка финансового состояния эмитентов: методы определения.

Основы управления финансами:

- финансовый механизм коммерческой организации в условиях рыночной экономики;

- хозяйственная деятельность: принципы рыночной экономики и роль финансов;

- коммерческая организация, ее финансовый механизм;

- различные правовые формы коммерческих организаций: особенности финансового механизма;

- денежные средства коммерческой организации и финансовый рынок;

- коммерческие организации, бюджеты, внебюджетные фонды, банки и страховые компании: финансовые взаимоотношения.

Финансовый менеджмент: сущность и содержание:

- цели и содержание, эволюция целей;

- управление финансами: объекты и субъекты.

Обзор финансового рынка и современных тенденций развития рынка ценных бумаг в России:

- понятие фондовый рынок (структура и функции), его роль в механизме рыночной экономики;

- рынок ценных бумаг в России;

- нормативные акты и правовое обеспечение, государственное регулирование деятельности на рынке ценных бумаг в России;

- деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг.

Ценные бумаги в России: виды, операции с ними:

- ценные бумаги:

а) классификация;

б) виды;

в) порядок выпуска;

г) характер обращения;

д) операции;

- качество ценных бумаг, риск и доходность, рейтинг;

- управление портфелем ценных бумаг.