МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение

высшего профессионально образования

«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

(Финансовый университет)

дОПОЛНИТЕЛЬНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ образование

Учебный план

программы дополнительного профессионального образования

Палаты налоговых консультантов «Налоговое консультирование»

Категории претендентов: специалисты с высшим экономическим / юридическим образованием

Длительность обучения: 240 часов

Форма обучения: очная, очно-заочная (вечерняя)

Итоговая аттестация: квалификационный экзамен

Квалификация: консультант по налогам и сборам (налоговый консультант) III категории

Наименование дисциплины

Всего часов

в том числе

Форма контроля

Лекции

Практические занятия

Интерактивные занятия

Налоговое право

Общие положения налогового права

8

4

4

Понятие налогов и сборов. Система налогов и сборов в РФ

4

2

2

Источники налогового права. Действие актов законодательства о налогах и сборах

4

2

2

Правовой механизм исполнения налоговой обязанности

10

4

6

Правовое положение налогоплательщиков и налоговых агентов

4

2

2

Налоговая обязанность, ее исполнение и обеспечение

6

2

4

Налоговый контроль. Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах

10

4

6

Органы налогового администрирования. Учет налогоплательщиков. Налоговая декларация. Налоговый контроль. Налоговые проверки

6

2

4

Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности административной и уголовной ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах

4

2

2

Итого:

28

12

16

Налогообложение юридических

и физических лиц

Федеральные налоги и сборы

62

34

28

Налог на добавленную стоимость

18

10

8

Налог на доходы физических лиц

10

6

4

Единый социальный налог

6

2

4

Налог на прибыль организаций

24

12

12

Налог на добычу полезных ископаемых

2

2

-

Водный налог

2

2

-

Региональные налоги

4

2

2

Налог на имущество организаций

2

1

1

Транспортный налог

2

1

1

Местные налоги

4

2

2

Земельный налог

2

1

1

Налог на имущество физических лиц

2

1

1

Специальные налоговые режимы

6

4

2

Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог)

2

2

0

Упрощенная система налогообложения

2

1

1

Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

2

1

1

Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования

4

2

2

Итого:

80

44

36

Правовое регулирование экономической деятельности

Основы правового регулирования экономической деятельности

10

8

2

Публичное и частное право в регулировании экономической деятельности

2

2

-

Правовой инструментарий экономической деятельности

4

2

2

Юридическая ответственность. Основания, виды, отраслевые особенности

4

4

-

Особенности правового положения участников экономической деятельности

14

8

6

Правовая организация экономической деятельности

4

2

2

Правовые формы экономической деятельности

4

2

2

Правовой режим имущества участников экономической деятельности

6

4

2

Правовые средства экономической деятельности

14

10

4

Сделки. Представительство. Доверенность.

8

6

2

Договорные обязательства. Особенности гражданско-правовой ответственности

6

4

2

Отдельные виды договоров в экономической деятельности

12

8

4

Договоры о передаче имущества в собственность, о передаче имущества в пользование, о выполнении работ

6

4

2

Договоры об оказании юридических и фактических услуг, договор коммерческой концессии, договор простого товарищества

6

4

2

Осуществление и защита прав участников экономической деятельности

8

6

2

Способы и сроки осуществления и защиты прав участников экономической деятельности

4

4

-

Основы судебной защиты прав участников экономической деятельности

4

2

2

Правовое регулирование трудовых отношений

6

4

2

Итого:

64

44

20

Бухгалтерский учет и отчетность

Основы бухгалтерского учета

2

2

-

Учет внеоборотных активов

4

2

2

Учет материально-производственных запасов

4

2

2

Учет расходов по оплате труда

2

1

1

Учет затрат на производство и выпуск готовой продукции

4

2

2

Учет денежных средств

2

1

1

Учет расчетов

2

1

1

Учет кредитов, займов

2

1

1

Учет финансовых вложений

4

3

1

Учет капитала

2

1

1

Учет финансовых результатов

4

2

2

Бухгалтерская отчетность

4

2

2

Анализ финансового состояния организации

4

2

2

Анализ доходов, расходов и финансовых результатов деятельности организации

4

2

2

Итого:

44

24

20

Организация и методика налогового консультирования

(введение в специальность)

Организационно-методические основы налогового консультирования

2

2

-

Налоговое консультирование как правовой процесс

2

2

-

Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений

12

6

6

Психологические аспекты, влияющие на эффективность налогового консультирования

8

4

4

Итого:

24

14

10

ВСЕГО:

240

138

102