Первое конкурсное задание
Разработка стратегии коммерческого банка в предложенных экономических условиях
Уважаемые участники студенческого конкурса по банковскому делу «Особенности и перспективы развития региональных банковских систем», вашему внимаю предлагается комплект отчетности одного из российских коммерческих банков. Ваша домашняя задача состоит в предварительном анализе и оценке особенностей функционирования данной кредитной организации.
В рамках конкурса каждый участник команды (ИНДИВИДУАЛЬНО) должен предложить стратегию развития данного банка в предложенных экономических условиях (возможно: стабильная экономика, вероятность кризиса, кризис).
Задание носит творческий характер, поэтому выбор стратегии может сопровождаться любым видом обоснований (расчеты, теоретическое обоснование и т. д.)
Время выполнения задания – 45 минут.
Конкурсное задание будет оцениваться сотрудниками Главного управления Банка России по Кемеровской области.
При необходимости получения дополнительной информации обращайтесь – , , доцент кафедры «Финансы и кредит».
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 01.07.2010 года
тыс. руб.
+------+--+--+--+
|Номер | Наименование статьи |Данные на отчетную дату | Данные на соответствую-|
| | | | щую отчетную дату |
|строки| | | прошлого года |
+------+--+--+--+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+--+--+--+
| I. АКТИВЫ |
+------+--+--+--+
|1 |Денежные средства | 31592| 18865|
+------+--+--+--+
|2 |Средства кредитных организаций в Центральном банке | 239232| 28444|
| |Российской Федерации | | |
+------+--+--+--+
|2.1 |Обязательные резервы | 14110| 1067|
+------+--+--+--+
|3 |Средства в кредитных организациях | 7947| 10305|
+------+--+--+--+
|4 |Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по | 0| 39034|
| |справедливой стоимости через прибыль или убыток | | |
+------+--+--+--+
|5 |Чистая ссудная задолженность | 1085151| 68906|
+------+--+--+--+
|6 |Чистые вложения в ценные бумаги
и другие финансовые | 0| 50686|
| |активы, имеющиеся в наличии для продажи | | |
+------+--+--+--+
|6.1 |Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0| 0|
+------+--+--+--+
|7 |Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые | 0| 0|
| |до погашения | | |
+------+--+--+--+
|8 |Основные средства, нематериальные активы и материальные | 7746| 14641|
| |запасы | | |
+------+--+--+--+
|9 |Прочие активы | 14729| 12337|
+------+--+--+--+
|10 |Всего активов | 1386397| 243218|
+------+--+--+--+
| II. ПАССИВЫ |
+------+--+--+--+
|11 |Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка | 0| 0|
| |Российской Федерации | | |
+------+--+--+--+
|12 |Средства кредитных организаций | 0| 0|
+------+--+--+--+
|13 |Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями| 781129| 163634|
+------+--+--+--+
|13.1 |Вклады физических лиц | 377075| 89701|
+------+--+--+--+
|14 |Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой | 0| 0|
| |стоимости через прибыль или убыток | | |
+------+--+--+--+
|15 |Выпущенные долговые обязательства | 200719| 0|
+------+--+--+--+
|16 |Прочие обязательства | 18088| 3951|
+------+--+--+--+
|17 |Резервы на возможные потери по условным обязательствам | 979| 287|
| |кредитного характера, прочим возможным потерям и | | |
| |операциям с резидентами офшорных зон | | |
+------+--+--+--+
|18 |Всего обязательств | 1000915| 167872|
+------+--+--+--+
| III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
+------+--+--+--+
|19 |Средства акционеров (участников) | 70000| 10000|
+------+--+--+--+
|20 |Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров | 0| 0|
| |(участников) | | |
+------+--+--+--+
|21 |Эмиссионный доход | 240000| 0|
+------+--+--+--+
|22 |Резервный фонд | 72573| 60903|
+------+--+--+--+
|23 |Переоценка по справедливой стоимости ценных | 0| -4451|
| |бумаг, имеющихся в наличии для продажи | | |
+------+--+--+--+
|24 |Переоценка основных средств | 5| 13|
+------+--+--+--+
|25 |Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 0| 0|
| |прошлых лет | | |
+------+--+--+--+
|26 |Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 2904| 8881|
+------+--+--+--+
|27 |Всего источников собственных средств | 385482| 75346|
+------+--+--+--+
| IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
+------+--+--+--+
|28 |Безотзывные обязательства кредитной организации | 106745| 12459|
+------+--+--+--+
|29 |Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства| 5645| 0|
+------+--+--+--+
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за 1-ое полугодие 2010 года
тыс. руб.
+------+--+--+--+
|Номер | Наименование статьей | Данные за отчетный | Данные за соответству - |
| | | период | ющий период прошлого |
|строки| | | года |
+------+--+--+--+
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------+--+--+--+
|1 |Процентные доходы, всего, в том числе: | 82424| 7338|
+------+--+--+--+
|1.1 |От размещения средств в кредитных организациях | 335| 325|
+------+--+--+--+
|1.2 |От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся | 81505| 4311|
| |кредитными организациями | | |
+------+--+--+--+
|1.3 |От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) | 0| 0|
+------+--+--+--+
|1.4 |От вложений в ценные бумаги | 584| 2702|
+------+--+--+--+
|2 |Процентные расходы, всего, в том числе: | 25196| 4461|
+------+--+--+--+
|2.1 |По привлеченным средствам кредитных организаций | 93| 0|
+------+--+--+--+
|2.2 |По привлеченным средствам клиентов, не являющимся | 18291| 4461|
| |кредитными организациями | | |
+------+--+--+--+
|2.3 |По выпущенным долговым обязательствам | 6812| 0|
+------+--+--+--+
|3 |Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)| 57228| 2877|
+------+--+--+--+
|4 |Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной | -6887| -704|
| |и приравненной к ней задолженности, средствам, | | |
| |размещенным на корреспондентских счетах, а также | | |
| |начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | | |
+------+--+--+--+
|4.1 |Изменение резерва на возможные потери по начисленным | 15| 0|
| |процентным доходам | | |
+------+--+--+--+
|5 |Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)| 50341| 2173|
| |после создания резерва на возможные потери | | |
+------+--+--+--+
|6 |Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемы-| 210| 29399|
| |ми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | |
+------+--+--+--+
|7 |Чистые доходы от операций с ценными бумагами, | -1331| 9008|
| |имеющимися в наличии для продажи | | |
+------+--+--+--+
|8 |Чистые доходы от операций с ценными бумагами, | 0| 0|
| |удерживаемыми до погашения | | |
+------+--+--+--+
|9 |Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 6842| 276|
+------+--+--+--+
|10 |Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 99| 375|
+------+--+--+--+
|11 |Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 0| 725|
+------+--+--+--+
|12 |Комиссионные доходы | 7584| 2129|
+------+--+--+--+
|13 |Комиссионные расходы | 1497| 788|
+------+--+--+--+
|14 |Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, | 0| 162|
| |имеющимся в наличии для продажи | | |
+------+--+--+--+
|15 |Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, | 0| 0|
| |удерживаемым до погашения | | |
+------+--+--+--+
|16 |Изменение резерва по прочим потерям | -848| -181|
+------+--+--+--+
|17 |Прочие операционные доходы | 12287| 84|
+------+--+--+--+
|18 |Чистые доходы (расходы) | 73687| 43362|
+------+--+--+--+
|19 |Операционные расходы | 67195| 34280|
+------+--+--+--+
|20 |Прибыль (убыток) до налогообложения | 6492| 9082|
+------+--+--+--+
|21 |Начисленные (уплаченные) налоги | 3588| 201|
+------+--+--+--+
|22 |Прибыль (убыток) после налогообложения | 2904| 8881|
+------+--+--+--+
|23 |Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, | 0| 0|
| |в том числе: | | |
+------+--+--+--+
|23.1 |Распределение между акционерами (участниками) | 0| 0|
| |в виде дивидендов | | |
+------+--+--+--+
|23.2 |Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда | 0| 0|
+------+--+--+--+
|24 |Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 2904| 8881|
+------+--+--+--+
РАСЧЕТ СОБСТВЕHНЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
по состоянию на 01.07.2010 г.
тыс. руб.
+-------+------+---+
| | | |
| Номер | Наименование показателя | Остаток на |
|строки | | отчетную дату|
| | | |
+-------+------+---+
| 1 | 2 | 3 |
+-------+------+---+
| 000 | Собственные средства (капитал), итого, | 378341 |
| | в том числе: | |
+-------+------+---+
| 100 | Основной капитал | х |
+-------+------+---+
| 101 | Уставный капитал кредитной организации | 70000 |
+-------+------+---+
| 102 | Эмиссионный доход кредитной организации | 240000 |
+-------+------+---+
| 103 | Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли | 72573 |
| | предшествующих лет | |
+-------+------+---+
| 104 | Часть нераспределенной прибыли текущего года, | 0 |
| | в том числе: | |
+-------+------+---+
| 104.1 | переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как| 0 |
| | средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг | |
+-------+------+---+
| 105 | Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли | 0 |
| | текущего года | |
+-------+------+---+
| 106 | Нераспределенная прибыль предшествующих лет (ее часть) | 0 |
+-------+------+---+
| 107 | Субординированный заем с дополнительными условиями | 0 |
+-------+------+---+
| 108 | Источники основного капитала, итого | 382573 |
+-------+------+---+
| 109 | Нематериальные активы | 12 |
+-------+------+---+
| 110 | Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной | 0 |
| | организацией у акционеров (участников) | |
+-------+------+---+
| 111 | Непокрытые убытки предшествующих лет | 0 |
+-------+------+---+
| 112 | Убыток текущего года, | 4225 |
| | в том числе: | |
+-------+------+---+
| 112.1 | переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как| 158 |
| | средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг | |
+-------+------+---+
| 113 | Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических | 0 |
| | лиц и уставный капитал кредитных организаций-резидентов | |
+-------+------+---+
| 114 | Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный | 0 |
| | доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования | |
| | которых инвесторами использованы ненадлежащие активы | |
+-------+------+---+
| 115 | Отрицательная величина дополнительного капитала | 0 |
+-------+------+---+
| 116 | Основной капитал, итого | 378336 |
+-------+------+---+
| 200 | Дополнительный капитал | х |
+-------+------+---+
| 201 | Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки | 5 |
+-------+------+---+
| 202 | Часть резервного фонда, сформированного за счет отчислений | 0 |
| | из прибыли текущего года | |
+-------+------+---+
| 203 | Нераспределенная прибыль текущего года (ее часть), | 0 |
| | в том числе: | |
+-------+------+---+
| 203.1 | переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как| 0 |
| | средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг | |
+-------+------+---+
| 204 | Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной | 0 |
| | стоимости | |
+-------+------+---+
| 205 | Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста | 0 |
| | стоимости имущества при переоценке | |
+-------+------+---+
| 206 | Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций | 0 |
+-------+------+---+
| 207 | Нераспределенная прибыль предшествующих лет | 0 |
+-------+------+---+
| 208 | Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, | 0 |
| | нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для | |
| | формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы | |
+-------+------+---+
| 209 | Источники дополнительного капитала, итого | 5 |
+-------+------+---+
| 210 | Дополнительный капитал, итого | 5 |
+-------+------+---+
| 300 | Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала | х |
+-------+------+---+
| 301 | Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий | 0 |
| | качества | |
+-------+------+---+
| 302 | Величина недосозданного резерва на возможные потери | 0 |
+-------+------+---+
| 303 | Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон | 0 |
+-------+------+---+
| 304 | Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней | 0 |
+-------+------+---+
| 305 | Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе | 0 |
| | субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные | |
| | кредитным организациям-резидентам | |
+-------+------+---+
| 400 | Промежуточный итог | 378341 |
+-------+------+---+
| 501 | Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и | 0 |
| | поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам | |
| | (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным | |
| | федеральными законами и нормативными актами Банка России | |
+-------+------+---+
| 502 | Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в | 0 |
| | сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных | |
| | средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов | |
+-------+------+---+
| 503 | Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества | 0 |
| | участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику | |
+-------+------+---+
Выписка из Формы № 000 «ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ»
по состоянию на 01.07.2010 г.
Значения обязательных нормативов
H1 = 37.06
H2 = 65.55
H3 = 97.86
H4 = 5.32
H7 = 217.22
H9_1 = 0
H10_1 = 0.01
H12 = 0
