Бухгалтерская отчётность составлена в соответствии с Приказом Минфина РФ №67Н от 01.01.2001 “О формах бухгалтерской отчётности организаций” и №60Н от 01.01.2001 “Об утверждении положения по бухгалтерскому учёту “Учётная политика организации” ПБУ 1/98”, а также с Федеральным законом от 01.01.2001 “О бухгалтерском учёте”.
3.2.3. Клиринговые организации, осуществляющие клиринг по сделкам, совершенным на торгах на фондовой бирже.
Полное фирменное наименование клиринговой организации
: ОЮЛ “Депозитарно-расчётный союз”
Доли в общем объеме клиринга по сделкам, совершенным на торгах на фондовой бирже: 100%
3.2.4. Рынки, на которых оказываются услуги фондовой биржей.
Рынок ценных бумаг: Первичное размещение, вторичное обращение;
Товарный рынок: Биржевые торги по следующим инструментам: Сельхозпродукция, энергоносители, черные металлы, цветные металлы и сплавы, строительные материалы, лес и лесоматериалы, фармацевтическая продукция, промышленное оборудование и комплектующие, товары народного потребления, организация аукционов и тендеров.
Срочный рынок: стандартные контракты;
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на оказываемые фондовой биржей услуги по организации ценными бумагами
" href="/text/category/torgovlya_tcennimi_bumagami/" rel="bookmark">торговли ценными бумагами
:
Высокая доля изношенного оборудования в техническом комплексе Биржи, сбои в энергоснабжении.
Возможные действия фондовой биржи по уменьшению такого влияния:
Постоянное тестирование и модернизация действующих и внедряемых программных продуктов, а также техническое переоснащение.
3.2.5. Сведения о наличии у фондовой биржи лицензий.
Лицензия на осуществление деятельности в качестве фондовой биржи:
Номер лицензии: 003
Дата выдачи: 05.05.1998
Срок действия: до 27.08.2007
Выдавший орган: ФКЦБ
Прогноз фондовой биржи относительно вероятности продления специального разрешения (лицензии): НП «МФБ» собирается продолжать свою деятельность в качестве фондовой биржи.
Лицензия на организацию биржевой торговли на территории РФ по следующим товарным секциям: энергоносители (нефть и нефтепродукты, газ и газовый конденсат), черные металлы, цветные металлы и сплавы, строительные материалы, лес и лесоматериалы, сельскохозяйственная продукция, фармацевтическая продукция, промышленное оборудование и комплектующие, товары народного потребления, стандартные контракты (срочный рынок)
Номер лицензии: 97
Дата выдачи: 13.07.1998
Срок действия: бессрочная
Выдавший орган: Комиссия по товарным биржам при ГАК РФ
3.2.6. Совместная деятельность фондовой биржи.
Биржа совместно с Департаментом продовольственных ресурсов города Москвы и Московской Торговой Промышленной Палатой проводит аукционы по продаже/покупке продовольственных ресурсов г. Москвы
Биржа аккредитована при Департаменте имущества города Москвы и СГУП по продаже имущества города Москвы в качестве организатора аукционов при приватизации городского имущества. В рамках сотрудничества Биржа обеспечивает проведение торгов по определению величины арендной платы и заключению договора аренды объектов нежилого фонда со СГУП.
Биржа аккредитована Комитетом государственного заимствования города Москвы в качестве Уполномоченной торговой системы с функциями обеспечения процедуры размещения облигаций Городского облигационного (внутреннего) займа Москвы и совершения сделок купли-продажи при вторичном биржевом обращении облигаций городского (внутреннего) займа Москвы. Затраты и доходы по данному взаимодействию биржа не несёт и не получает.
С 2006 года, решением Городской межведомственной конкурсной комиссии, НП “МФБ” признана победителем конкурса на закупку услуг специализированных организаций по подготовке и проведению конкурсов и аукционов в г. Москве.
НП “МФБ” является членом Московской торгово-промышленной палаты и Ассоциации распространителей финансовой информации. Участие в данных организациях используется в общественных целях и сопровождается затратами в виде членских взносов участников данных организаций.
3.3. Планы будущей деятельности фондовой биржи.
1. Привлечение новых эмитентов в секции вторичных торгов с полным покрытием
2. Начало работы с эмитентами по вопросам первичных размещений корпоративных займов.
3. Запуск торгов в товарной секции
4. Развитие механизма аукционных продаж
5. Запуск секции торгов ценными бумагами с неполным покрытием
6. Восстановление секции срочного рынка
7. Подготовка и проведение аукционов и тендеров
Реализация данного плана позволит увеличить сумму биржевого сбора, а также доходы от продажи информации
3.4. Участие фондовой биржи в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях.
Биржа является членом АРФЭИ и МТПП и участвует в мероприятиях, проводимых этими организациями. Членство в данных организациях является бессрочным.
.
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества фондовой биржи.
Полное наименование: Агентство Финансовой Информации»
Сокращённое наименование:
Место нахождения: а
Размер доли в уставном капитале: 75%
Основания признания общества дочерним или зависимым по отношению к фондовой бирже: Доля НП “МФБ” составляет более 50% в уставном капитале ООО “НАФИ”
Размер доли участия дочернего общества в уставном капитале фондовой биржи: 0 %
Описание основного вида деятельности общества: предоставление информации
Описание значения такого общества для деятельности фондовой биржи: информационное агентство, созданное при Бирже для предоставления различного рода информации по торгам
Генеральный директор: , 1954 г. р.
Совет директоров (наблюдательный совет) данного дочернего общества не избран (не сформирован), т. к. текущая деятельность данного общества приостановлена
Коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекция) данного дочернего общества не избран (не сформирован), т. к. текущая деятельность данного общества приостановлена
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств фондовой биржи, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств фондовой биржи.
3.6.1. Основные средства.
На 01.01.06
Наименование группы объектов основных средств | Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб | Сумма начисленной амортизации руб. |
Машины и оборудование | 162 | 61158,48 |
Прочие основные фонды | 17 | 43503,18 |
Транспортные средства | 57 | 93814,5 |
Итого: | 136 | 16 |
На 01.04.06
Наименование группы объектов основных средств | Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб | Сумма начисленной амортизации руб. |
Машины и оборудование | 162 | 91 |
Прочие основные фонды | 17 | 49473,33 |
Транспортные средства | 57 | 95370,21 |
Итого: | 136 | 45 |
Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в течение последнего завершенного финансового года, с указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки. Переонценки основных фондов не производится (на основании Положения по б/у не обязательны. Учётная политика НП «Московская Фондовая Биржа»)
Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств фондовой биржи, и иных основных средств по усмотрению фондовой биржи, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств фондовой биржи (с указанием характера обременения, момента возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению фондовой биржи): Планируется в течение 2006 г. полное обновление технического комплекса НП “МФБ” и переход на аутсорсинг техники со стороны ЗАО “Квазар Микро. РУ”.
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности фондовой биржи.
Наименование показателя | Значение показателя за 2005 год | Значение показателя за I квартал 2006 года |
Выручка, руб. | 6802 | 1632 |
Валовая прибыль, руб. | - 2106 | - 2620 |
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), руб. | - 2717 | - 2410 |
Рентабельность собственного капитала, % | - | - |
Рентабельность активов, % | - | - |
Коэффициент чистой прибыльности, % | - | - |
Рентабельность продукции (продаж), % | - | - |
Оборачиваемость капитала | 0,05 | 0,01 |
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. | 16154 | 18609 |
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | 0,06 | 0,02 |
Экономический анализ прибыльности/убыточности фондовой биржи, исходя из динамики приведенных показателей, с указанием факторов, которые по мнению органов управления фондовой биржи, определяли такую динамику. Также раскрывается информация о причинах, которые, по мнению органов управления фондовй биржи привели к существенным изменениям убытков/прибыли фондовой биржи, отраженным в бухгалтерской отчетности за соответствующий отчетный период. За 2006 финансовый год объём убытков уменьшился с 58 до 16 млн. руб. Данный показатель достигнут за счёт привлечения (и распределения) дополнительных средств целевого финансирования.
4.2. Ликвидность фондовой биржи, достаточность капитала и оборотных средств.
Наименование показателя | 2005 год | I квартал 2006 г. |
Собственные оборотные средства, руб. | - 108143 | - 116058 |
Индекс постоянного актива | - 0,75 | - 0,72 |
Коэффициент текущей ликвидности | 2,97 | 2,34 |
Коэффициент быстрой ликвидности | 2,95 | 2,32 |
Коэффициент автономии собственных средств | - 0,35 | - 0,42 |
На текущий момент значения коэффициентов соответствуют экономическому состоянию Биржи. Ожидается, что в следующем квартале Биржа выйдет на другой, более положительный уровень за счёт проведения планируемого ряда мероприятий.
4.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств фондовой биржи.
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств фондовой биржи
Расчёт размера собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг | ||
Наименование показателя | Код строки | На 01.04.2006г. (тыс. руб.) |
АКТИВЫ | ||
Основные средства | 01 | 411 |
Незавершенное строительство | 02 | 0 |
Доходные вложения в материальные ценности | 03 | 0 |
Запасы и затраты | 04 | 227 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 05 | 957 |
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в срок до 90 дней с даты возникновения дебиторской задолженности, за исключением дебиторской задолженности, возникшей в результате передачи средств в страховой фонд организации, осуществляющей клиринговую деятельность (за исключением денежных средств на счетах, указанных в подпункте 3.11 настоящей Методики) | 06 | 110030 |
Дебиторская задолженность, возникшая в результате передачи средств в страховой фонд организации, осуществляющей клиринговую деятельность | 07 | 0 |
Вложения в ценные бумаги, по которым не определяется рыночная цена; | 08 | 0 |
Займы, предоставленные профессиональным участником рынка ценных бумаг на срок до 90 дней с даты предоставления займов | 09 | 0 |
Вложения в ценные бумаги, по которым определяется рыночная цена; | 10 | 0 |
Денежные средства, средства на счетах (в том числе на специальных брокерских счетах | 11 | 566 |
Средства на депозитных вкладах в кредитных организациях, в оценке исходя из суммы денежных средств, подлежащих выплате по депозитному вкладу в случае прекращения договора банковского вклада на день, по состоянию на который производится расчет собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг, за исключением депозитных вкладов, когда права владельца счета по распоряжению указанным вкладом ограничены в соответствии с законодательством Российской Федерации | 12 | 0 |
Итого активы, участвующие в расчете (сумма пунктов | 13 | 112191 |
ПАССИВЫ | ||
Целевое финансирование, за исключением средств целевого финансирования у некоммерческих организаций | 14 | 0 |
Долгосрочные обязательства банкам и иным юридическим и физическим лицам | 15 | 682 |
Краткосрочные кредиты банков и займы юридических и физических лиц | 16 | 41542 |
Кредиторская задолженность | 17 | 6609 |
Доходы будущих периодов (за исключением безвозмездных поступлений) | 18 | 0 |
Резервы предстоящих расходов и платежей, а также резервы по сомнительным долгам | 19 | 0 |
Сумма поручительств, выданных профессиональным участником рынка ценных бумаг | 20 | 0 |
Сумма отложенных налоговых обязательств | 21 | 0 |
Сумма задолженности перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 22 | 0 |
Прочие обязательства | 23 | 0 |
Итого пассивы, принимаемые к вычету (сумма пунктов | 24 | 48833 |
Положительная разница между рыночной стоимостью ценных бумаг по сделкам, не учтенным в бухгалтерском учете, заключенным через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, с даты заключения сделки купли/продажи ценных бумаг до даты составления расчета собственных средств | 25 | 0 |
Отрицательная разница между рыночной стоимостью ценных бумаг по сделкам, не учтенным в бухгалтерском учете, заключенным через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, с даты заключения сделки купли/продажи ценных бумаг до даты составления расчета собственных средств | 26 | 0 |
Размер собственных средств (итого активы минус итого пассивы плюс строка 25 минус строка 26) | 27 | 63358 |
Источниками финансирования Биржи являются целевые поступления (членские взносы, вступительные взносы) и доходы от непротиворечащей Уставу коммерческой деятельности. Изменения в политике финансирования в ближайшее время не предвидятся.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 |
