МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ рОССИЙСКОЙ ФЕДЕАЦИИ
сибирская государственная геодезическая академия
институт геодезии и менеджмента
«УТВЕРЖДАЮ»
Директор института
«___ »______________200__ г.
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА
по ___________________Финансы и кредит_________________________
Для студентов, обучающихся по специальности (направлению) __________________061100 «Менеджмент организации»________________
Факультет ___________________экономический_______________________
Кафедра ____________Производственного менеджмента________________
Курс ________4_______________ Семестр _________7-8_________________
Лекции ___70_____ час. Экзамен ____37___ час
Практические (семинарские)
занятия ____159_____ час. Зачет ____26___ час
Лабораторные работы __-___ час.
Курсовые проекты _-_ час.
РГР ______116_______ час. Самостоятельная
Индивид. занятия _-_ час. Работа __________ час.
Всего часов _____408_____
2005 г.
Рабочая программа составлена на основании ГОС____________________
утвержден 17.03..2000 г.
наименование
Регистрационный номер ____ эк/сп____________________________________
Рабочая программа обсуждена на заседании кафедры __Производственного менеджмента___
протокол №
«_____» _сентября_ 2005 г.
Программу составил: , к. э.н., проф.
Ф. И. О., должность, уч. степень, звание
Заведующий кафедрой
Ответственный за основную
Эксперт НМЦ
1. Цель и задачи дисциплины
Дисциплина «Финансы и кредит» базируется на знании таких общепрофессиональных дисциплин как «Экономика предприятия», «Экономическая теория», «Статистика», «Менеджмент», «Информационные технологии в экономике», «Финансовый менеджмент». Переход государства от централизованно планируемой экономики к рыночной, изменение финансовой политики требует от студентов знания соответствующих категорий.
Цель дисциплины «Финансы и кредит» - формирование у студентов знаний по методологии принятия управленческих решений с позиции их финансового обоснования, освоение навыков проектирования и мониторинга конкретных управленческих решений, а также изучение форм развития и правового обеспечения финансирования в России.
В результате изучения дисциплины «Финансы и кредит» обучающиеся получат представление о:
- сущности, целях и функциях финансов;
- закономерностях управления капиталом и ресурсами организации;
- множестве возможных альтернатив при финансовом обосновании управленческих решений;
- механизмах финансового управления в условиях кризисного развития организации.
2. Требования к уровню освоения содержания дисциплины
Студенты должны изучить правовую и экономическую структуру организации финансового обращения, методы кредитования уметь применять свои знания на практике, а также составлять финансовые планы.
3. Объем дисциплины и виды учебной работы
Вид учебной работы | Всего часов | Семестры | |
7 | 8 | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
Общая трудоемкость дисциплины: | 408 | 228 | 180 |
Зачет/Экзамен | 63 | 26 | 37 |
Лекции | 70 | 36 | 34 |
Практические занятия | 159 | 108 | 51 |
Лабораторные занятия | - | - | - |
Семинары | - | - | - |
Индивидуальные занятия со студентами | - | - | |
1 | 2 | 3 | 4 |
Самостоятельная работа студента: | |||
РГР, рефераты | 116 | 58 | 58 |
Курсовой проект, работа (выполнение курсового проекта, работы) | - | - | - |
Реферат (написание реферата) | - | - | - |
И (или) другие виды работы студента | - | - | - |
Вид итогового контроля | экзамен | зачет | экзамен |
4. Содержание дисциплины
4.1. Тематический план
№ п/п | Раздел дисциплины | Лекции (час.) | №ПЗ |
1 | Сущность и роль финансов и кредита | 2 | |
2 | Государственный бюджет | 2 | |
3 | Формирование и использование денежных накоплений предприятий | 4 | |
4 | Основные принципы финансирования и кредитования капитальных вложений | 2 | |
5 | Оборотные средства предприятия | 4 | |
6 | Система финансирования и кредитования оборотных средств | 4 | |
7 | Безналичные расчеты между предприятиями | 4 | |
8 | Краткосрочный кредит в хозяйственном механизме управления предприятием | 2 | |
9 | Финансовая работа и финансовое планирование в системе управления предприятием | 4 | |
10 | Роль финансов и кредита в развитии внешнеэкономической деятельности предприятий | 2 | |
ИТОГО: | 30 |
4.2. Содержание разделов дисциплины
Тема 1. Сущность и роль финансов и кредита.
Сущность финансов, их возникновение и развитие. Функции финансов. Управление финансами в РФ, органы государства и их полномочия. Содержание финансовой политики государства, ее направления. Структура финансовой системы. Характеристика ее звеньев.
Тема 2. Государственный бюджет РФ.
Бюджетный процесс, характеристика его стадий. Составление проекта, рассмотрение и утверждение бюджета, исполнение бюджета, составление отчета об исполнении бюджета. Характеристика доходов бюджета. Налоговая система РФ. Основные направления расходования средств госбюджета.
Тема 3. Формирование и использование денежных накоплений предприятий.
Тема 4. Государственный кредит.
Сущность и функции. Государство как заемщик, гарант и кредитор. Методы финансирования дефицита государственного бюджета. Классификация госзаймов. Виды государственных ценных бумаг. Внутренний и внешний государственный долг.
Тема 5. Внебюджетные специальные фонды государства.
Необходимость внебюджетных фондов. Характеристика доходов и расходов. Пенсионный фонд РФ. Фонд Социального Страхования РФ. Фонд Обязательного Медицинского Страхования РФ. Фонд Занятости Населения РФ. Изменения в положении о внебюджетных фондах. Рассмотрение регрессивной шкалы единого социального налога.
Тема 6. Финансы предприятий.
Финансовый механизм функционирования предприятий. Ресурсы предприятия, эффективность их использования. Характеристика доходов и расходов предприятия. Фонды предприятия. Финансовый план.
Тема 7. Денежный оборот.
Сущность и значение денежного обращения. Безналичный оборот и система расчетов между предприятиями. Налично-денежный оборот. Закон денежного обращения. Денежная система, ее виды и элементы.
Тема 8. Кредитная система.
Понятие кредитной системы. Роль и сущность кредита. Кредитные отношения и формы кредита. Кредитные учреждения, формы и методы их организации.
Тема 9. Кредит в хозяйственном механизме управления предприятием
Краткосрочные кредиты, методы кредитования оборотных средств. Долгосрочные кредиты, порядок их получения и погашения. Роль кредита в развитии внешнеэкономической деятельности предприятия.
Тема 10. Организация процесса кредитования.
Рассмотрение заявки. Документы, предоставляемые в банк для получения кредита. Анализ кредитоспособности заемщика и показатели оценки кредитоспособности. Подготовка к заключению кредитного договора, его разделы, содержание, значение. Оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора.
4.3. Практические занятия
№ | Наименование тем практических занятий | Кол-во часов |
1. | Расчеты платежными поручениями и плановыми платежами. | 2 |
2. | Аккредитивная форма расчетов, расчеты чеками. | 2 |
3. | Расчеты платежными требованиями-поручениями, расчеты в порядке зачета взаимных требований. | 2 |
4. | Начисление процентов. Процентная ставка. Простые и сложные проценты. Валютные расчеты и проценты. Процентный арбитраж. Решение задач. | 4 |
5. | Проценты (простые и сложные) и инфляция. Решение задач. | 4 |
6. | Процесс погашения кредита единым платежом, равными платежами, срочными платежами. Решение задач. | 2 |
7. | Льготный кредит. Ипотека. Решение задач. | 2 |
8. | Формы кредита (банковский, коммерческий, потребительский, ростовщический). | 4 |
9. | Расчет лизинговых платежей при оперативном лизинге. | 2 |
10. | Расчет лизинговых платежей при финансовом лизинге (с полной и ускоренной амортизацией). | 2 |
11. | Определение экономической эффективности лизинговых операции, покупки оборудования. | 2 |
12. | Рассмотрение анкеты заемщика, кредитной заявки. Система показателей анализа кредитоспособности заемщика. | 2 |
ИТОГО | 30 |
4.4. Лабораторный практикум
Не предусмотрен
4.5. Рефераты
1. Мировые тенденции в развитии финансов и кредита.
2. Финансовые инновации: предпосылки и влияние на экономику.
3. Экономисты, которые внесли важнейший вклад в развитие финансовой теории.
4. Проблемы систематизации и классификации финансовых знаний.
5. Проблемы и перспективы развития денежной системы РФ
6. Причины возникновения, формы инфляции в России и пути преодоления
7. Проблемы денежного обращения в России
8. Проблемы конвертируемости российской валюты
9. Проблемы бюджетного федерализма в России и пути их решения
10. Управление дефицитом бюджета и проблемы финансирования дефицита бюджета
11. Финансовые регуляторы воздействия на экономику, механизм и эффективность
12. Использование финансовых инструментов
для стимулирования воспроизводственных процессов
13. Роль государственного кредита в формировании финансовых ресурсов страны
14. Проблемы формирования и использования социальных внебюджетных фондов
15. Необходимость бюджетной реформы в России, фундаментальные направления
16. Финансовые ресурсы предприятия, проблемы формирования и размещения
17. Экономическая природа кредита, его воздействие на воспроизводственные процессы
18. Роль коммерческого кредита в формировании ресурсов предприятия
19. Проблемы регулирования деятельности коммерческих банков
20. Проблемы взаимоотношений Банка России с коммерческими банками
21. Проблемы и перспективы развития банковской системы России
22. Финансово-кредитная политика России на современном этапе
23. Финансовые и правовые аспекты развития вексельного обращения в России
24. Перспективы развития траста в России
25. Проблемы и перспективы развития лизинга в России
26. Проблемы и перспективы применения факторинга в России
27. Страхование, его воздействие на воспроизводственные процессы
28. Новые отрасли страхования в России и за рубежом
29. Проблемы и перспективы развития Российского страхового рынка
30. Роль перестрахования в обеспечении финансовой устойчивости страховщиков
31. Финансовые и правовые аспекты деятельности страховых пулов в России
32. Проблемы регулирования российского страхового рынка
33. Социальное страхование в России
4.6. Расчетно-графические или расчетно-проектировочные работы
Не предусмотрены
4.7. Контрольные работы
Темы контрольных работ:
1. Анализ динамики федерального бюджета
2. Составление оперативного финансового плана предприятия
3.Необходимость, возникновение, сущность и функции денег.
4.Денежный оборот и его структура.
5.Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов.
6. Наличный денежный оборот и денежное обращение.
7.Сущьность, элементы и типы денежных систем.
8.Сущьность инфляции, формы ее проявления и методы стабилизации денежного обращения.
9. Теории денег.
10. Необходимость, сущность, функции кредита.
11. Формы кредита.
12.Рынок кредитных ресурсов и его структура.
13. Кредитная политика их проблемы кредитного регулирования.
14. Теории кредита
15.Банковская система.
16.Валютные отношения и валютная система.
17.Меджународные расчетные операции.
18.Кредит в международных экономических отношениях.
19.Платежный и расчетный балансы страны.
20.Международные финансово-кредитные институты.
4.8. Курсовой проект или работа
Не предусмотрены
5. Учебно-методическое обеспечение дисциплины
5.1. Рекомендуемая литература
Основная литература:
1. Законы и постановления РФ.
2. Нормативные акты Центрального банка РФ.
3. Абалкин переходной экономики; Учебник, - М.; Финстатинформ, 1997 г.
4. , Александрова , денежное обращение и кредит: Учебное пособие, - М; Институт международного права и экономики, 1996 г.
5. Банковское дело: Учебник \ под ред. Проф. , проф. : - М: финансы и статистика, 1996 г.
6. Бункина . Банки. Валюта.: Учебное пособие. - М.: ДИС, 1994 г.
7. Бюллетень банковской статистики. Вып. 1-5. - М.: Акалис, 1997 г.
8. Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для вузов. /, , и др.; под ред. Проф. . - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999 г.
9. , Дис. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика.: пер. с английского/ Под общ. ред. , . - СГГК: СПБ оркестр: Литера плюс, 1994
10. Лаврушин , кредит, банки: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 1998 г.
11. Молчанов банк в современной России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 1996 г.
12.Общая теория денег и кредита: Учебник / под общ. ред. - М.: ЮНИТИ, Банки и биржи, 1998 г.
13. Б, Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд.., переработанное и доп. - М.: Финансы и статистика, 1995.
Дополнительная литература.
1. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/ под ред. - М.: Финансы и статистика, 1994 г.
2. Основы банковского менеджмента: Учебное пособие / Под общ. ред. . - М.: Инфра - М, 1995 г.
3. , Москвина и функции Центральный банк (цб). Зарубежный опыт: Учебное пособие: - М.: Инфра - М., 1996 г.
4. , Семенков реформы России в XIX в. -СПБ, Марафон, 1996 г.
5. Финансы. Денежные обращения. Кредит: Учебник для вузов./ Под ред. Проф. . - М.: ЮНИТИ, Финансы, 1997 г.
ПОДБЕРИТЕ ТЕРМИНЫ № 1
Термины
1. Бартер
2. Деньги
3. Инфляция
4. Ликвидность
5. Уравнение обмена
6. Масштаб цен
7. Денежный поток
8. Денежное обращение
9. Денежные агрегаты
10. Биметаллизм
11. Золото
12. Денежная масса
13. Стоимость денег
14. Монометаллизм
15. Банкнота
Определения
1. Валютный металл
2. Денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимости товаров (услуг, работ)
3. Совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая гражданам, хозяйствующим субъектам и государству
4. Покупательная способность денег
5. Непрерывно протекающий во времени оборот денег
6. Билет центрального банка
7. Расчетная зависимость, согласно которой произведение величины денежной массы на скорость оборота денег равно номинальному национальному доходу
8. Виды денег и денежных средств, отличающихся друг от друга степенью ликвидности
9. Прямой товарообмен
10. Переполнение каналов денежного обращения относительно товарной массы
11. Всеобщий товар-эквивалент
12. Денежная система, в которой всеобщим эквивалентом является серебро и золото
13. Денежная система, в которой всеобщим эквивалентом являются или серебро, или золото
14. Способность денег участвовать в немедленном приобретении товаров (услуг, работ)
15. Движение наличных и безналичных денег при выполнении ими своих функций
ПОДБЕРИТЕ ТЕРМИНЫ № 2
Термины
1. Стоимость
2. Обменная функция денег
3. Инфляция
4. Гиперинфляция
5. Накопительная функция денег
6. Дефляция
7. Нуллификация бумажных денег
8. Денежное обращение
9. Денежные агрегаты
10. Монеты
11. Учетная функция денег
12. Денежная масса
13. Стоимость денег
14. Стагфляция
15. Банкнота
Определения
1. Функция денег как средства обращения и платежа
2. Явление, обратное инфляции, связанное с падением уровня цен
3. Переполнение каналов денежного обращения относительно товарной массы
4. Покупательная способность денег
5. Состояние экономики страны, характеризующееся сочетанием одновременно протекающих процессов стагнации и инфляции
6. Билет центрального банка
7. Функция денег как средства измерения стоимости
8. Виды денег и денежных средств, отличающихся друг от друга степенью ликвидности
9. Инфляция, при которой прирост цен составляет более 100 % в год
10. Функция денег как средства сохранения и накопления стоимости
11. Совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая гражданам, хозяйствующим субъектам и государству
12. Металлические деньги
13. Объявление государством обесцененных денег недействительными
14. Овеществленный в товаре труд
15. Движение наличных и безналичных денег при выполнении ими своих функций
ПОДБЕРИТЕ ТЕРМИНЫ № 3
Термины
1. Денежные суррогаты
2. Валютная корзина
3. Международная валютная система
4. Скорость оборота денег
5. Валовой национальный продукт
6. Парижская валютная система
7. Деньги
8. Денежный поток
9. Золото
10. Наличная форма денежного обращения
11. Мягкая инфляция
12. Денежное обращение
13. Казначейские билеты
14. Безналичная форма денежного обращения
15. Генуэзская валютная система
Определения
1. В основу этой системы был положен золотомонетный стандарт
2. Число оборотов рубля за единицу времени
3. Коммерческие ценные бумаги
, предназначенные для совершения платежей и различных имущественных сделок
4. Непрерывно протекающий во времени оборот денег
5. Валютный металл
6. Годовые темпы прироста цен на уровне 4 %
7. Бумажные деньги, выпускаемые казначейством
8. В основу этой системы был положен Золотодевизный стандарт
9. Плата безналичными деньгами
10. Движение наличных и безналичных денег при выполнении ими своих функций
11. Всеобщий товар-эквивалент
12. Годовая стоимость произведенного в стране конечного годового продукта в рыночных ценах
13. Метод соизмерения средневзвешенного курса коллективной валюты по отношению к определенному набору национальных валют
14. Мировая денежная система всех стран, в рамках которой формируются и используются валютные ресурсы и осуществляется международный платежный оборот
15. Движение наличных денег
ТЕСТ 1
1. Покупательная способность денег:
а) увеличивается с ростом цен;
б) может расти и уменьшаться;
в) всегда остается постоянной.
2. На стоимость золота влияет:
а) внешний вид золота (слиток, гранулы, песок и пр.);
6) место добычи;
в) общее количество золота в мире.
3. Закон денежного обращения определяет:
а) скорость оборота денег;
б) величину денежной массы;
в) покупательную способность денег.
4. Инфляция обозначает:
а) падение уровня цен;
б) повышение покупательной способности денег;
в) обесценивание бумажных денег.
5. Какое из следующих утверждений верно?
а) деньги — это всеобщий товар-эквивалент;
б) деньги — это продукт соглашения людей;
в) деньги — это все вышесказанное.
6. Деньги являются:
а) средством платежа;
б) средством накопления;
в) всем вышеперечисленным.
7. Функция денег это:
а) распределение стоимости;
в) образование финансовых фондов.
8. Какой вид денежного агрегата включает в себя наличные деньги и безналичные деньги?
а) М0;
б) М1;
в) М2.
9. Какой вид денежного агрегата включает в себя наличные деньги, безналичные деньги, ценные бумаги, обращающиеся на финансовом рынке?
а)М,;
б)М2;
в)М3.
10. Причиной современного бартера являются:
а) высокий уровень инфляции;
б) отсутствие необходимого золотого запаса в стране;
в) падение цен на товары и услуги.
ТЕСТ 2
1. В основу Ямайской валютной системы был положен:
а) золотодевизный стандарт;
б) золотодолларовый стандарт;
в) стандарт СДР.
2. В основу Парижской валютной системы был положен:
а) золотодевизный стандарт;
б) золотомонетный стандарт;
в) стандарт СДР.
3. В основу Генуэзской валютной системы был положен:
а) золотодевизный стандарт;
б) золотодолларовый стандарт;
в) стандарт СДР.
4. Деньги являются:
а) средством измерения стоимости;
б) средством накопления;
в) всем вышеперечисленным.
5. Закон денежного обращения определяет:
а) уровень инфляции;
б) скорость оборота денег;
в) величину денежной массы.
6. Инфляция это:
а) обесценивание бумажных денег;
б) падение уровня цен;
в) рост безработицы.
7. Какое из следующих утверждений верно?
а) деньги — это кристаллизация меновой стоимости;
б) деньги — это продукт соглашения людей;
в) деньги — это все вышеназванное.
8. Функцией денег является:
а) замедление инфляции;
б) распределение стоимости;
в) средство обращения.
9. Какой вид денежного агрегата включает в себя наличные деньги и безналичные деньги?
а) М0;
б) М1;
в) М4.
10. Какой вид денежного агрегата включает в себя наличные деньги, безналичные деньги, ценные бумаги, обращающиеся на финансовом рынке?
а)М2;
б)М2;
в)М4.
ТЕСТ 3
1. Деньги являются:
а) средством измерения стоимости;
б) средством накопления стоимости;
в) всем вышеперечисленным.
2. Закон денежного обращения определяет:
а) величину денежной массы;
б)скорость оборота денег;
в) количество золота в мире.
3. Какое из следующих утверждений верно?
а) деньги — это кристаллизация меновой стоимости;
б) деньги — это знак обмена;
в) деньги — это все вышеназванное.
4. Функцией денег является:
а) средство обращения;
б) предоставление деловой информации;
в) образование финансовых фондов.
5. Какой вид денежного агрегата включает в себя наличные деньги и безналичные деньги?
а)М1;
б)М2;
в)М4.
6. Какой вид денежного агрегата включает в себя наличные деньги, безналичные деньги, ценные бумаги, обращающиеся на финансовом рынке?
а)М1;
б)М3;
в)М4.
7. Покупательная способность денег:
а) может расти и уменьшаться;
б) увеличиваться со временем;
в) всегда остается неизменной.
8. Гиперинфляция — это инфляция, при которой прирост цен составляет:
а) 40 % в год;
б) 80 % в год;
в) 100 % и более в год.
9. Дефляция — это явление, связанное:
а) с ростом уровня цен;
б) с падением уровня цен;
в) с объявлением обесцененных денег недействительными.
10. Гарантийная надпись на чеке или векселе называется:
а) индоссамент;
б) акцепт;
в) аваль.
ВЕРНО/НЕВЕРНО ДАННОЕ ВЫРАЖЕНИЕ (ДА/НЕТ)
№ 1
1. Деньги — это кристаллизация меновой стоимости.
2. Первым товаром-посредником было золото.
3. Главное свойство денег — это их надежность.
4. Деньги выполняют роль счетной единицы.
5. Деньги выполняют функции: средства обращения, средства измерения стоимости, средства сохранения и накопления стоимости.
6. Прямой товарообмен — это ликвидность.
7. Деньги — это язык рынка.
8. Бумажные деньги существуют в виде банкнот, пластиковых карт, казначейских билетов.
9. Эмитентом денег является уполномоченный коммерческий банк.
10. Денежное обращение — это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах.
11. Денежная масса — это совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая гражданам, хозяйствующим субъектам, государству.
12. Уравнение обмена показывает соответствие количества денег в обращении их реальной потребности.
13. Денежный агрегат М0 показывает массу безналичных денег.
14. Денежный агрегат М1 показывает массу наличных денег.
15. Денежный агрегат М2 показывает массу наличных денег, безналичных денег и денег на банковских депозитах и государственных краткосрочных ценных бумагах.
№2
1. Деньги выполняют функции: средства обращения, средства измерения стоимости, средства сохранения и накопления стоимости.
2. Деньги — это знак обмена.
3. Инфляция — это падение уровня цен.
4. Нуллификация — это способность денег участвовать в немедленном приобретении товара.
5. Прямой товарообмен — это ликвидность.
6. Деньги — это средство накопления стоимости.
7. Бумажные деньги существуют в виде банкнот, пластиковых карт, казначейских билетов.
8. Денежное обращение — это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах.
9. Масштаб цен — это совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая гражданам, хозяйствующим субъектам, государству.
10. Уравнение обмена показывает соответствие количества денег в обращении их реальной потребности.
11. Денежный агрегат М0 показывает массу наличных денег.
12. Денежный агрегат М1 показывает массу наличных и безналичных денег.
13. Денежный агрегат М4 показывает массу наличных денег, безналичных денег и денег на банковских депозитах
и государственных краткосрочных ценных бумагах.
14. Главное свойство денег — ликвидность.
15. Причиной современного бартера является рост рентабельности производства и реализации товаров.
№3
1. Деньги — это всеобщий товар-эквивалент.
2. Деньги выполняют функции: средства обращения, средства измерения стоимости.
3. Бумажные деньги существуют в виде банкнот и казначейских билетов.
4. Эмитентом денег является Центральный банк.
5. Денежное обращение — это прямой товарообмен.
Подтвержденный аккредитив — это аккредитив, который нельзя отозвать.
7. Кроссированный чек - это чек, перечеркнутый на лицевой стороне двумя параллельными линиями.
8. Инкассовая форма расчетов выгодна продавцу.
9. Расчеты с помощью аккредитива - это расчеты по системе «ЛС».
10. Револьверный аккредитив - это переводной аккредитив.
11. Банковская карта - это средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента.
12. Денежные суррогаты — это металлические деньги.
13. Кредитная карта предназначена для оплаты товаров и услуг.
14. Расчетная карта предназначена для получения кредита в банке.
15. Электронный кошелек — это любая пластиковая карта, содержащая реальную ценность в форме электронных денег, которые владелец карты заплатил заранее.
ЗАДАЧА 1
Рассчитайте скорость оборота денег. Денежная масса наличных и безналичных денег - 500 млрд руб. Валовой национальный продукт -4100 млрд. руб.
ЗАДАЧА 2
Определите количество денег, необходимых в качестве средства обращения. Сумма цен по реализованным товарам (работам, услугаммлрд. руб. Сумма цен товаров (работ, услуг), проданных с рассрочкой платежа, срок оплаты которых не наступил, - 42 млрд. руб. Сумма платежей по долгосрочным обязательствам, срок оплаты которых наступил, — 172 млрд руб. Сумма взаимно погашающихся платежей - 400 млрд. руб. Среднее число оборотов денег за год - 10.
ЗАДАЧА 3
Рассчитайте скорость оборота денег, хранящихся на расчетном счете. Денежные агрегаты равны М0 = 120 млрд. руб., М1= 360 млрд. руб., М2=380 млрд. руб.
ЗАДАЧА 4
Рассчитайте курса СДР к доллару США. Данные для расчета приведены в таблице:
Состав валютной корзины | Валютные компоненты | Валютный курс за 1 доллар США* | Эквивалент в долларах США |
Доллар США | 0,5720 | 1,0000 | 0,5720 |
Немецкая марка | 0,4530 | 1,7128 | 0,2645 |
Французский франк | 0,8000 | 5,8015 | 0,1379 |
Английский фунт стерлингов | 0,0812 | 1,63742 | 0,13303 |
Японская иена | 31, 800 | 116,0510 | 0,2740 |
Итого | 1 ед. СДР | 1,3814 |
· Курс доллара определяется на основе ежедневной информации Банка Англии и средних рыночных курсов валют на середину дня для МВФ в целях расчета курса СДР.
ЗАДАЧА 5
Для безинфляционного обращения денег в экономике страны необходимо иметь 90 млрд. ден. ед. Что станет с ценами на товары и услуги, если в сферу обращения будет введено 112,5 млрд. ден. ед.?
ЗАДАЧА 6
Сумма цен реализованных товаров и услуг — 200 млрд. руб. При этом сумма цен товаров, проданных в кредит, 10 млрд. руб., платежи по кредитам составляют 4 млрд. руб., взаимопогашающиеся платежи — 2 млрд. руб. Скорость оборота денежной единицы 2,4 мес. Рассчитайте количество денег, необходимых для безинфляционного обращения денег в экономике.
ЗАДАЧА 7
Определите количество денег, необходимых для безинфляционного обращения денег в экономике страны. Сумма цен реализованных товаров и услуг — 200 млрд. руб. Платежи по кредитам — 40 млрд. руб. Товары, проданные в кредит — 60 млрд. руб. Взаимопогашающиеся платежи — 20 млрд. руб. Рубль совершает 8 оборотов за год. Как изменится количество денег в обращении, если: 1) сумма продаж возрастет в 1,5 раза; 2) рубль совершает 10 оборотов за год; 3) число оборотов рубля сокращается до 5 за год?
ЗАДАЧА 8
Имеются следующие данные о структуре денежной массы в млрд. руб. Рассчитайте: 1) коэффициент использования денежных средств; 2) коэффициент ликвидности денежных средств.
Денежные агрегаты | на 1.01 | на 31. 12 |
М0 | 173,5 | 1448 |
М1 | 765,1 | 5880 |
М2 | 935,7 | 6037 |
М3 | 951,4 | 6054 |
КРИПТОГРАММА
Правильно отгадав слова по горизонтали, вы прочтете зашифрованное слово в колонке, выделенной жирным шрифтом.
1. Овеществленный в товаре труд. 2. Прямой товарообмен. 3. Основная функция денег. 4. Товар товаров. 5. Вид бумажных денег. 6. Масштаб цен в Российской Федерации. 7. Вид металлических денег. Зашифрованное слово — один из видов валютного материала.
Вопросы по курсу «Финансы и кредит»
Кафедра «Производственный менеджмент»
Жирным шрифтом выделены темы, на которые надо обратить особое внимание, дабы избежать неудовлетворительной оценки. Курсивом — темы, знание которых необходимо для получения оценки «отлично».
1. Финансы в узком и широком смысле термина. Деньги, финансы и кредит в системах классификации “Журнала экономической литературы” и в других библиотечно-библиографических классификациях.
2. Основные финансовые подсистемы и взаимосвязи между ними: финансы предприятий, акционерных обществ и других хозяйственных организаций; денежно-кредитная система; фондовые биржи и брокерские фирмы; система страхования и специальных фондов; бюджетная система.
3. Взаимосвязь исторического и логического, общего и особенного применительно к финансам и кредиту. Финансово-кредитные проблемы с позиций системного анализа, и примеры конкретных мировых и отечественных проблем.
4. Роль экономико-математических методов и ЭВМ в функционировании финансово-кредитного механизма, и для его изучения. Подходы к анализу и синтезу финансово-кредитных систем.
5. Проблема эффективного усвоения финансовых знаний и подходы к ее решению на основе на основе сочетания разных форм и методов представления, передачи и “впитывания” знаний (карты мышления, анализ собственного дневника по курсу).
6. Сложные проценты. Будущая и текущая (настоящая) стоимости денег, способы дисконтирования
. Внутренняя норма доходности. “Кривая доходности”.
7. Формулы для оценки векселей, облигаций и акций. Базовая формула для оценки курса акции и модель Гордона.
8. Непрерывное наращение процентов. Номинальные и эффективные процентные ставки. Форвардные процентные ставки. Формулы для расчета аннуитетных платежей.
9. Взаимосвязь риска и доходности. Понятия систематического и несистематического риска и методы их оценки. Модель оценки капитальных активов (CAPM). Коэффиценты "Beta", их экономическое и графическое содержание.
10. Основы портфельного анализа.
11. Основные направления применения эконометрических, оптимизационных и имитационных моделей в финансах. Роль экспертных систем и искусственных нейронных систем при подготовке финансовых решений.
12. Зарождение денег, кредита, налогов, страхования и прообразов ценных бумаг. Древняя Месопотамия как колыбель товарно-денежных отношений. Налоговая реформа Уруимкагины. Законы царя Хаммурапи и их роль в регулировании кредитных отношений. Налоговые реформы Дария I. Торгово-банкирские дома Мурашу и Эгиби.
13. Особенности налогообложения, кредита и страхования в государствах древности (Египет, Индия, Китай, Греция, Рим).
14. Свертывание товарно-денежных отношений в середине первого тысячелетия нашей эры и их возрождение в странах Ислама и государствах Северной Италии. Возрождение векселей и их роль в торговле. Торгово-банкирские дома Средневековья (“Большой стол Буонсиньори, Барди и Перуцци, Датини, Медичи). Развитие страхового дела. Влияние эпохи Великих географических открытий. Появление бирж в различных городах Европы. Фуггеры.
15. Преобразование денежно-кредитных и финансовых систем при капитализме и факторы, влиявшие на силу и темп этих преобразований. Роль международных банкирских домов (Ротшильды, Хамброз, Барринги). XIX в. как поворотный пункт в развитии финансово-кредитных систем многих стран мира.
16. Основные вехи истории денег, финансов и кредита в 20 в. “Волны” финансовых инноваций
, их предпосылки и последствия (Изменчивость цен. Глобализация рынков. Налоговые асимметрии. Технологические достижения. Успехи финансовой теории. Изменение регулирующего законодательства и рост конкуренции. Стоимость информации и стоимость операционных издержек. Потребности в ликвидности. Нерасположенность к риску. Агентские издержки. Усложнение количественных расчетов и обучение менеджеров. Выгоды за счет финансовой отчетности. Инновационные разработки последнего двадцатилетия и их влияние на меняющийся облик финансов корпораций, банковского дела, индустрии ценных бумаг и страхования.
17. Необходимость денег в рыночной экономики. Сущность, формы и функции денег. Роль денег в экономике и социальной сфере.
18. Денежный оборот и его структура. Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов. Наличноденежный оборот.
19. Денежное обращение и его регулирование. Законы денежного обращения. Роль денег в поддержании общеэкономического равновесия.
20. Функции денег, их реализация в современных условиях. Сущность инфляции, формы ее проявления и методы стабилизации денежного обращения. Денежные реформы.
21. Теории денег (для отличной оценки).
22. Сущность, элементы и типы денежных систем. Бумажные и кредитные деньги, закономерности их обращения. Денежная система, понятие и структура: эмиссия денег, организация и регулирование денежного обращения.
23. Типы денежных систем. Денежная система России. Денежные системы США, Англии, ФРГ, Японии, Франции, Италии, Канады.
24. Финансы как стоимостная категория. Взаимосвязь финансов с другими экономическими категориями (на примере классификаций «журнала экономической литературы и др.)
25. Дискуссии о сущности и функциях финансов и их роли в экономике.
26. Финансовая политика. Управление финансами на разных уровнях. Финансовое планирование и прогнозирование. Финансовый контроль. Финансовая система страны, ее сферы и звенья.
27. Формы и методы воздействия финансов на воспроизводственные процессы. Финансовый механизм, его роль в реализации финансовой политики. Финансовые ресурсы.
28. Понятие финансов предприятия. Внутренняя организация управления акционерным обществом и место финансового менеджера в этой системе. Взаимосвязь кругооборотов оборотных средств и основных фондов, потоков доходов и расходов.
29. Особенности акционерных обществ различных стран (англо-саксонская и немецкая модели).
30. Оборотные средства (капитал): определение, схема кругооборота, особенности отдельных элементов средств. Проблемы определения потребности предприятия в оборотных средствах и источников покрытия этой потребности.
31. Моделирование движения оборотных средств, начиная с простейшей модели кругооборота. Показатели оценки эффективности использования оборотных средств. Оценка финансовой устойчивости предприятия исходя из показателей, обусловленных кругооборотом оборотных средств.
32. Финансовые модели предприятий и акционерных обществ и их использование для анализа стратегий развития. Связь с бизнес планированием и инвестиционными проектами. Раскрытие взаимосвязей производственных и финансовых показателей по методу “от простого — к сложному” (продажи — затраты — прибыль; основные производственные фонды и особенности их кругооборота; распределение прибыли и т. д.).
33. Учет факторов риска при финансировании развития. Источники привлечения средств для финансирования развития (эмиссия ценных бумаг, ссуды, лизинг).
34. Принципы организации финансов коммерческих предприятий. Особенности организации финансов страховых компаний и банков. Финансы организаций, осуществляющих некоммерческую деятельность.
35. Государственные финансы - экономическое содержание и назначение. Государственные доходы, методы их мобилизации. Государственные расходы, их экономическое и социальное значение. Структура государственных финансов: бюджетная система, внебюджетные фонды, государственный кредит.
36. Понятие бюджета и бюджетной системы.
37. Модели построения бюджетной системы федеративных и унитарных государствах.
38. Бюджетное устройство. Бюджетный процесс. Бюджетный федерализм. Принципы построения бюджетной системы. Федеральный бюджет, его назначение, порядок составления и утверждения. Доходы и расходы бюджета. Бюджетный дефицит. Управление дефицитом бюджета.
39. Понятие внебюджетных фондов - экономическая сущность, значение, классификация. Пенсионный фонд. Фонд социального страхования, Государственный фонд занятости населения. Фонды обязательного медицинского страхования: назначение, источники образования, направление расходования.
40. Социально-экономическая сущность государственного кредита. Государство в роли заемщика, кредитора и гаранта. Функции государственного кредита. Виды и формы государственного кредита. Классификация государственных займов. Формы погашения государственных займов. Понятие государственного долга. Внутренний и внешний долг. Управление государственным долгом. Социально-экономические последствия роста государственной задолженности.
41. Формы расчетов и их влияние на кругооборот средств хозяйствующих субъектов. Роль коммерческих банков при проведении расчетов. Основные подходы к анализу и синтезу систем расчетов на основе последовательного усложнения. Простой и переводной вексель. Индоссамент: понятие, виды, использование. Аваль. Протест и регресс векселя. Учет векселей.
42. Чеки. Платежные поручения. Расчеты при помощи платежных требований и аккредитивов.
43. Кредит: сущность, значение, функции, принципы кредитования. Иллюстрация на имитационных моделях кругооборота оборотных средств и развития АО).
44. Роль и значение кредита в повышении эффективности общественного производства. Формы и виды кредита. Коммерческий кредит, потребительский кредит, международный кредит, государственный кредит. Ссудный процент и его экономическая роль.
45. Теории кредита (для оценки отлично).
46. Структура кредитно-банковской системы. Типы банков. Банковская инфраструктура. Центральные банки и их операции, основы деятельности, инструменты денежно-кредитной политики. Коммерческие банки, классификация, типы, функции.
47. Банковские операции, их разновидности. Активные операции, понятие, основные виды. Пассивные операции. Роль банков в развитии экономике.
48. Банковские системы США, Англии, германии, Японии, Франции, Италии, Канады. Отличительные черты исламского банковского дела.
49. Понятие ценных бумаг в международной и российской практике. Свойства ценных бумаг и основы их классификации (по ликвидным качествам, эмитентам и др.).
50. Виды ценных бумаг: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и др. Требования к ценной бумаге.
51. Облигации и их виды (консоли, с фиксированными и плавающими ставками, кэпы, флоры, коллары, стрипы и др.). Способы погашения. Рейтинг облигаций и показатели используемые для его определения.
52. Конвертируемые облигации и другие продукты, базирующиеся на акциях.
53. Понятие производных финансовых инструментов
(дериватов). Основные классификации производных и направлений инвестирования. Понятие финансовой инженерии. Форварды и фьючерсы. Опционы: понятие, виды, способы оценки. Свопы.
54. Фондовые биржи разных стран мира и особенности их деятельности. Взаимосвязь операций фондовых бирж с операциями товарных и валютных бирж. Фьючерсные и опционные биржи. Роль компьютеризации в становлении и развитии перечисленных рынков.
55. Структура рынка ценных бумаг: виды участников рынка и их взаимодействие, и особенности организации работы. Организация торговли на ведущих фондовых биржах мира и в России (см. лекцию ).
56. Краткая характеристика рынков облигаций и акций США, Великобритании, Германии, Франции и Японии. Особенности регулирования этих рынков со стороны государства и саморегулируемых организаций. “Возникающие” рынки: предпосылки, виды и тенденции. Отличительные черты внебиржевой торговли. Основы биржевой информатики.
57. Экономическая сущность и значение страхования. Функции страхования. Организационно-правовые основы страхования. Классификация страхования по формам и объектам.
58. Отрасли страхования. Социальное страхование, страхование ответственности, личное и имущественное страхование, страхование предпринимательских рисков. Сострахование и перестрахование. Страховой рынок: понятие, субъекты, регулирование.
59. Конвертабельность национальной валюты: понятие, формы. Валютный курс. Кредит в международных экономических отношений. Платежный баланс и проблемы внешней задолженности.
60. Парижский и Лондонский клубы кредиторов. Роль МВФ и банков реконструкции и развития.
