Правительство Российской Федерации
Федеральное государственное автономное образовательное учреждение
высшего профессионального образования «Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Санкт-Петербургский филиал федерального государственного автономного образовательного учреждения высшего профессионального образования
«Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»
Юридический факультет
Программа дисциплины
«Валютное право»
_______________________________
для специальности 030501.65 «Юриспруденция»
4 курс
Автор: к. э.н., доцент
Санкт-Петербург
2013
Пояснительная записка
Составитель:
кандидат экономических наук,
доцент кафедры финансового права
Цель курса «Валютное право» состоит в приобретении студентами базовых знаний в области правового регулирования в сфере валютных отношений.
Задачи курса:
- приобретение студентами теоретических знаний в области валютного права, позволяющих ориентироваться в системе законодательства, регулирующего валютный рынок в Российской Федерации;
- приобретение навыков анализа последней судебной практики по спорам в сфере валютного регулирования; приобретение умения использовать принципы и нормы валютного права в практической деятельности.
Место дисциплины в профессиональной подготовке студента
Настоящая дисциплина является дисциплиной финансово-правовой специализации по специальности «Юриспруденция».
Изучение данной дисциплины базируется на следующих дисциплинах: «Теория государства и права», «Конституционное право», «Административное право», «Финансовое право», «Гражданское право», «Налоговое право».
Требования к уровню освоения дисциплины
В результате изучения дисциплины студенты должны:
иметь представление:
а) о понятии и сущности валютной политики и валютного регулирования в РФ;
б) о системе законодательства, устанавливающего валютные отношения в РФ;
в) о перспективах и основных направлениях развития валютного права России;
г) о практике применения норм валютного законодательства;
д) об основных научных дискуссиях по проблемам дисциплины.
знать:
а) основные принципы построения и функционирования валютной системы в РФ;
б) место и значение валютного права в системе финансовых отношений;
в) основные направления совершенствования валютного законодательства Российской Федерации;
г) терминологию и основные понятия, которые используются в валютном законодательстве;
д) правовые позиции судебных органов по вопросам валютного контроля;
е) основные научные позиции по базовым проблемам валютного регулирования;
ж) основные нормативные источники и историю формирования современной валютной политики России.
уметь:
а) применять и толковать нормы законодательства, регулирующего валютные правоотношения в своей профессиональной деятельности;
б) подготавливать экспертные заключения;
в) решать практические проблемы в области валютного права;
г) подбирать и использовать необходимую нормативную и фактическую информацию, необходимую для реализации правовых норм в соответствующих сферах профессиональной деятельности.
Программой дисциплины предусмотрены лекционные и семинарские занятия, а также самостоятельная работа.
Виды и формы контроля
Текущий контроль проводится в форме написания контрольной работы и эссе. Итоговый контроль осуществляется в форме экзамена.
Контрольная работа
Контрольная работа выполняется в письменной форме. Цель ее проведения – проверить умение студентов ориентироваться в изученном теоретическом и практическом материале и анализировать его, грамотно излагать свои мысли и аргументировать свою позицию. Выполняя контрольную работу, студент должен представить развернутый письменный ответ на два теоретических вопроса, объявленных преподавателем в аудитории непосредственно перед ее написанием.
Требования, предъявляемые при выполнении работы: содержание ответа должно соответствовать вопросу; в ответе должна содержаться грамотно изложенная и аргументированная позиция автора; работа должна быть аккуратно оформлена и написана разборчивым почерком на листах формата А4.
Продолжительность выполнения работы - 60 минут. При выполнении работы не разрешается пользоваться литературой, учебниками, нормативно-правовыми актами, конспектами, а также иными материалами и вспомогательными средствами.
Шкала оценивания контрольной работы:
Количество баллов | Обоснование |
10 | исключительные знания, абсолютное понимание сути вопросов, безукоризненное знание основных понятий и положений, логически и лексически грамотно изложенные, содержательные, аргументированные и исчерпывающие ответы |
9 | глубокие знания материала, отличное понимание сути вопросов, твердое знание основных понятий и положений по вопросам, структурированные, последовательные, полные, правильные ответы |
8 | глубокие знания материала, правильное понимание сути вопросов, знание основных понятий и положений по вопросам, содержательные, полные и конкретные ответ на вопросы. Наличие несущественных или технических ошибок |
7 | твердые, достаточно полные знания, хорошее понимание сути вопросов, правильные ответы на вопросы. Минимальное количество неточностей, небрежное оформление |
6 | твердые, но недостаточно полные знания, по сути верное понимание вопросов, в целом правильные ответы на вопросы, наличие неточностей, небрежное оформление |
5 | общие знания, недостаточное понимание сути вопросов, наличие большого числа неточностей, небрежное оформление |
4 | относительные знания, наличие ошибок, небрежное оформление |
3 | поверхностные знания, наличие грубых ошибок, отсутствие логики изложения материала |
2 | непонимание сути, большое количество грубых ошибок, отсутствие логики изложения материала |
1 | не дан ответ на поставленные вопросы или данный ответ не имеет смысла |
0 | отсутствие ответа, списывание в ходе выполнения работы, наличие на рабочем месте технических средств, в том числе телефона; ответ на вопрос не имеет отношения к поставленному вопросу или смысла |
Максимальное количество баллов – 10.
Эссе
Эссе представляет собой письменную работу, на написание которой отводится 60 минут.
Целью написания эссе является проверка знаний студентов по определенным темам и умений их применить. При выполнении эссе студенты имеют возможность продемонстрировать знание источников права и навыки их применения, знание основных исследований по теме вопроса и умение сослаться на них в эссе, владение специальной терминологией. Приветствуется умение использовать метод сравнительно-правового анализа.
Темы эссе определяются преподавателем. По объему эссе не должно превышать трех листов. В процессе написания эссе разрешается пользоваться любой учебной и научной литературой (в печатном виде), нормативно-правовыми актами, конспектом лекций. Использование любых Интернет-ресурсов не допускается.
В качестве темы эссе преподаватель предлагает спорный вопрос теории или практики валютного права из числа тех, которые студенты уже рассматривали на лекциях или семинарских занятиях или рассмотрение которых было задано студентам на самостоятельное изучение.
Критерии оценки выполнения эссе:
Количество Баллов | Обоснование |
10 | Логически и лексически грамотно изложенный, содержательный и аргументированный ответ, подкрепленный знанием литературы и источников по теме вопроса, правильное использование юридической терминологии. Ясное и четкое изложение материала, выдвинутые тезисы сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий дано четко и полно, с привидением соответствующих примеров. Грамотно используются приемы сравнения и обобщения, объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему, их рассмотрение заканчивается сбалансированным заключением. Дается личная оценка проблеме. Используется большое количество источников информации. Работа отвечает основным требованиям к оформлению и использованию цитат. |
9 | Логически и лексически грамотно изложенный, содержательный, но недостаточно аргументированный ответ, не всегда правильное использование юридической терминологии. Выдвинутые тезисы не всегда сопровождаются грамотной аргументацией. |
8 | Не полностью логически и лексически грамотно и аргументировано изложенный ответ. Не всегда правильное использование юридической терминологии. Выдвинутые тезисы часто не сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий не всегда четко. |
7 | Незначительное нарушение логики изложения материала, допущение не более одной-двух ошибок в отношении фактов и/или терминологии, неполнота или неточность в формулировках. Выдвинутые тезисы не всегда сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий дано не четко. |
6 | Незначительное нарушение логики изложения материала, допущение не более одной-двух ошибок в отношении фактов и/или терминологии, неполнота или неточность в формулировках. Выдвинутые тезисы редко сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий дано не четко и не полно, без привидения соответствующих примеров. Личная оценка проблеме не всегда дается. |
5 | Существенное нарушение логики изложения материала, допущение более двух ошибок в отношении фактов и/или терминологии, существенные погрешности в формулировках. Выдвинутые тезисы редко сопровождаются грамотной аргументацией. Не всегда используются приемы сравнения и обобщения. Определение рассматриваемых понятий дано не четко и не полно, без привидения соответствующих примеров. Личная оценка проблеме не дается. |
4 | Существенное нарушение логики и лексики изложения материала, допущение многочисленных ошибок в отношении фактов и/или терминологии, существенные погрешности в формулировках. Выдвинутые тезисы не сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий дано не четко и не полно, без привидения соответствующих примеров. Не используются приемы сравнения и обобщения, не объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему. Личная оценка проблеме не дается. Используется небольшое количество источников информации. |
3 | Грубое нарушение логики и лексики изложения материала, допущение многочисленных ошибок терминологического и фактического плана. Выдвинутые тезисы не сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий не дается. Не приводятся соответствующие примеры. Не используются приемы сравнения и обобщения, не объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему, в работе нет сбалансированных выводов и заключений. Личная оценка проблеме не дается. Используется крайне небольшое количество источников информации. Работа не полностью отвечает основным требованиям к оформлению и использованию цитат. |
2 | Грубейшее нарушение логики и лексики изложения материала, допущение многочисленных ошибок терминологического и фактического плана. Выдвинутые тезисы не сопровождаются грамотной аргументацией. Определение рассматриваемых понятий не дается. Не приводятся соответствующие примеры. Не используются приемы сравнения и обобщения, не объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему, в работе нет сбалансированных выводов и заключений. Личная оценка проблеме не дается. Источников информации практически не используются. Работа почти не отвечает основным требованиям к оформлению и использованию цитат. |
1 | Грубейшее нарушение логики и лексики изложения материала, допущение многочисленных ошибок терминологического и фактического плана. Тезисы не выдвигаются и не сопровождаются какой-либо аргументацией. Определение рассматриваемых понятий не дается. Не приводятся соответствующие примеры. Не используются приемы сравнения и обобщения, не объясняются альтернативные взгляды на рассматриваемую проблему, в работе нет сбалансированных выводов и заключений. Личная оценка проблеме не дается. Источники информации не используются. Работа не отвечает основным требованиям к оформлению и использованию цитат. |
0 | Отсутствие ответа. |
Максимальное количество баллов за эссе – 10.
Экзамен
Экзамен проводится в письменной форме путем ответа на два теоретических вопроса.
Вопросы к экзамену формулируются в рамках содержания дисциплины, представленного в данной программе.
Экзаменационная работа выполняется в течение 60 минут. При выполнении работы не разрешается пользоваться литературой, учебниками, нормативно-правовыми актами, конспектами, а также иными материалами и вспомогательными средствами.
Шкала оценивания экзаменационной работы:
Количество баллов | Обоснование |
10 | исключительные знания, абсолютное понимание сути вопросов, безукоризненное знание основных понятий и положений, логически и лексически грамотно изложенные, содержательные, аргументированные и исчерпывающие ответы |
9 | глубокие знания материала, отличное понимание сути вопросов, твердое знание основных понятий и положений в рамках вопросов, структурированный, последовательный, полный, правильный ответ |
8 | глубокие знания материала, правильное понимание сути вопросов, знание основных понятий и положений в рамках вопросов, содержательные, полные и конкретные ответы на вопросы. Наличие несущественных или технических ошибок |
7 | твердые, достаточно полные знания, хорошее понимание сути вопросов, правильные ответы на вопросы. Минимальное количество неточностей, небрежное оформление |
6 | твердые, но недостаточно полные знания, верное по сути понимание вопросов, в целом правильные ответ на вопросы, наличие неточностей, небрежное оформление |
5 | общие знания, недостаточное понимание сути вопросов, наличие большого числа неточностей, небрежное оформление |
4 | относительные знания, наличие ошибок, небрежное оформление |
3 | поверхностные знания, наличие грубых ошибок, отсутствие логики изложения материала |
2 | непонимание сути, большое количество грубых ошибок, отсутствие логики изложения материала |
1 | не дан ответ на поставленные вопросы или данный ответ не имеет смысла |
0 | отсутствие ответа, списывание в ходе выполнения работы, наличие на рабочем месте технических средств, в том числе телефона; ответ на вопрос не имеет отношения к поставленному вопросу или смысла |
Максимальное количество баллов – 10.
Методика формирования результирующей оценки
Результирующая оценка представляет собой сумму баллов:
– за контрольную работу с умножением на коэффициент 0,2,
– за эссе с умножением на коэффициент 0,2,
– за выполнение заданий на экзамене с умножением на коэффициент 0,6.
Правила округления: от 0,1 до 0,4 – к меньшему, от 0, 5 до 0,9 – к большему.
Формула формирования результирующей оценки
Одисциплина = k1·Ок. р. + k1·Оэ + k2·Оитоговый, где
Одисциплина – результирующая оценка (максимум – 10 баллов),
k1 = 0,2, k2 = 0,6,
Ок. р. – баллы, полученные за контрольную работу (максимум 10 баллов),
Оэ – баллы, полученные за эссе (максимум 10 баллов),
Оитоговый – баллы, полученные на экзамене (максимум 10 баллов).
СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Тема 1. Международные валютные отношения
Понятие и виды международных валютных отношений. Международная валютно-финансовая система и ее элементы. Международная валютная система. Международный валютный рынок. Международный финансовый рынок. Международные валютные организации (МВФ, ОЭСР, ФАТФ).
Тема 2. Валютное право и его место в системе законодательства
Понятие валютного права. Предмет валютного права. Метод валютного права. Понятие и состав науки валютного права. Предмет науки валютного права. Функции науки валютного права. Валютное право как учебная дисциплина. Нормы валютного права. Источники валютного права. Принципы валютного права.
Тема 3. Валютные правоотношения
Понятие и структура валютных правоотношений. Основания возникновения, изменения и прекращения валютных правоотношений. Правовой статус органов валютного регулирования как субъектов валютных правоотношений. Особенности правового статуса финансовых органов как субъектов валютных правоотношений. Правовой статус Банка России, уполномоченных банков и иных кредитных организаций. Правовой статус резидентов и нерезидентов РФ.
Тема 4. Валютные операции
Понятие и виды валютных операций. Особенности «валютной операции» и «валютной сделки». Понятие валютного регулирования. Правила осуществления валютных операций. Особенности валютных операций между резидентами. Способы валютного регулирования. Валютные ограничения. Правила осуществления валютных операций. Права и обязанности резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций. Обязанности резидентов при открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за рубежом. Обязанности резидентов при использовании счетов в банках за рубежом. Валютные операции нерезидентов государства.
Тема 5. Внутренний валютный рынок Российской Федерации
Понятие внутреннего валютного рынка Российской Федерации. Обязательная репатриация (от лат. валютной выручки экспортеров. Паспорт сделки. Порядок и условия обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации с учетом особенностей особых экономических зон в Российской Федерации. Требование к резидентам о репатриации при совершении валютных операций с нерезидентами.
Тема 6. Валютный контроль
Понятие и сущность государственного финансового контроля. Понятие валютного контроля. Цель и основные направления валютного контроля. Органы и агенты валютного контроля в Российской Федерации. Права и обязанности субъектов валютных правоотношений при проведении валютного контроля. Порядок предоставления отчетности при совершении отдельных валютных операций.
Тема 7. Ответственность за нарушение норм валютного законодательства
Уголовная ответственность за нарушение валютного законодательства. Административная ответственность за нарушение валютного законодательства. Гражданско-правовая ответственность за совершение противоправных сделок с валютой и иных незаконных валютных операций.
Семинарские занятия
Семинарские занятия проводятся в соответствии с тематическим планом, содержащимся в данной программе. Занятия предполагают обсуждение проблемных вопросов и решение задач с использованием знаний, полученных в ходе лекций и самостоятельной работы. Самостоятельная работа студентов включает изучение нормативных актов и судебной практики, чтение литературы по курсу, а также составление процессуальных документов.
Задания на экзамен формулируются преподавателем в пределах данной программы курса с учетом навыков и умений, приобретению которых уделялось особое внимание во время лекционных и семинарских занятий.
Учебно-методическое обеспечение дисциплины
Базовый учебник
Тедеев право: Учебник. М., 2011.
Основная литература:
1. , , Пушин право России: Учебное пособие. М., 2008.
2. Крохина право: Учебник. М., 2012.
Дополнительная литература:
1. Ю., Соколова право. Учебное пособие. М., 1996.
2. Емелин право: Методические указания. М., 2003.
3. Ильин института ответственности за нарушение валютного законодательства // Финансовое право. 2010. № 1.
4. Калимов регулирование в Российской Федерации. М., 2004.
5. Тихомиров к Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле». М., 2004.
6. Крохина и содержание валютного права Российской Федерации // Финансовое право. 2010. № 5.
7. Куликов и нерезиденты как участники валютных правоотношений // Финансовое право. 2011. № 4.
8. Круглов международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебное пособие. М., 1998.
9. , Емелин право Российской Федерации: Учеб. пособие. М., 2006.
10. Третьякова право: Завтра экзамен. СПб., 2005.
11. И., , Климов валютно-кредитные отношения. СПб., 2001.
12. Шохина законодательство: проблемные аспекты // Внешнеторговое право. 2010. № 2.
Internet-сайты:
1. www. *****
2. www. *****
3. www. *****
4. www. *****
5. www. *****
6. www. *****
7. www. *****
Нормативные правовые акты и судебная практика:
1. Федеральный закон от 01.01.2001 «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета, № 000, 17.12.2003.
2. Федеральный закон от 01.01.2001 «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» // Российская газета, № 000, 18.12.2003.
3. Таможенный кодекс Таможенного союза (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств ) // Собрание законодательства РФ, 13.12.2010, № 50, ст. 6615.
4. Федеральный закон от 01.01.2001 «О соглашениях о разделе продукции» // Российская газета, № 5, 11.01.1996.
5. Федеральный закон от 01.01.2001 «О таможенном регулировании в Российской Федерации» // Российская газета, № 000, 29.11.2010.
6. Статьи Соглашения Международного Валютного Фонда (приняты 22.07.1944, вступили в силу 27.12.1945) // Международный Валютный Фонд. Вашингтон, Округ Колумбия, США. 1994 г.
7. Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора» // Российская газета, № 000, 17.06.2004.
8. Постановление Правительства РФ «Об утверждении Правил представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контроля, за исключением уполномоченных банков
» // Собрание законодательства РФ, 26.02.2007, № 9, ст. 1089.
9. Информационное письмо Банка России «Обобщение практики применения нормативных актов Банка России, изданных во исполнение Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» // Вестник Банка России, № 43, 28.07.2010.
10. Инструкция Банка России от 01.01.2001 «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» // Вестник Банка России, № 29, 13.05.2004.
11. Положение о порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования (утв. Банком России 20.07.2007 ) // Вестник Банка России, № 46, 15.08.2007.
12. Информационное письмо ВАС РФ «Обзор практики разрешения арбитражными судами споров, связанных с применением законодательства о валютном регулировании и валютном контроле» // Вестник ВАС РФ, № 7, 2000.
Тематический план учебной дисциплины «Валютное право»
№ п/п | Наименование тем | Количество часов | |||
Лекции | Семинары | Самостоятельная работа | Всего часов | ||
1 | Международные валютные отношения | 2 | 4 | 8 | 14 |
2 | Валютное право и его место в системе законодательства | 2 | 2 | 8 | 12 |
3 | Валютные правоотношения | 2 | 2 | 8 | 12 |
4 | Валютные операции | 4 | 4 | 10 | 18 |
5 | Внутренний валютный рынок Российской Федерации | 4 | 4 | 10 | 18 |
6 | Валютный контроль | 4 | 4 | 10 | 18 |
7 | Ответственность за нарушение норм валютного законодательства | 2 | 4 | 10 | 16 |
ИТОГО: | 20 | 24 | 64 | 108 |
