Негосударственное Аккредитованное Частное Образовательное Учреждение
Высшего Профессионального Образования
Современная Гуманитарная Академия
УТВЕРЖДАЮ
Ректор НАЧОУ ВПО СГА,
профессор
__________
“___” ___________ 2012 г.
Программа итогового
комплексного междисциплинарного экзамена по
специальности 060«Финансы и кредит»
Специализация: Финансовый менеджмент
Квалификация - экономист
Москва 2012
Программа итогового комплексного междисциплинарного экзамена
Специальность 060«Финансы и кредит»
Специализация: Финансовый менеджмент
Квалификация - Экономист
1. Финансово-кредитная сфера экономики
Финансово кредитная сфера экономики. Финансово-кредитная система. Денежная система. Государственные финансы. Глобализация финансовых продуктов. Структура законодательства финансово-кредитной системы РФ. Организационная структура финансово-кредитной системы. Министерство Финансов РФ. Федеральное казначейство. Контрольно-ревизионное управление Министерства Финансов. Министерство по налогам и сборам. Банк России. Федеральная комиссия по работе с ценными бумагами. Коммерческие банки. Страховые компании. Пенсионные и инвестиционные фонды. Биржи. Этапы развития финансово-кредитной системы в современной России. Финансово-кредитные институты.
Финансовая политика государства. Финансовые рынки. Государственный кредит. Рынок кредитно-депозитных операций с нефинансовым сектором экономики. Законодательное регулирование кредита. Виды кредитов, классификация. Банковский кредит. Инвестиционный налоговый кредит. Жилищный кредит. Межбанковские кредиты. Валютный рынок. Взаимодействие Банка России с российскими кредитными и иными организациями. Рынок капиталов. Залог. Законодательное регулирование залога. Договор залога. Формы залога. Ипотека. Обязательные резервы и их нормирование. Рефинансирование банков. Операции «Репо». Учетные кредиты. Процентная политика Центральный банк (цб). Регулирование процентных ставок и ограничения объема кредитов. Селективная кредитная политика. Портфельные ограничения. Операции на открытом рынке. Депозитные операции Банка России. Кредитные аукционы.
Мировая валютная система. Мировые и национальные валютные рынки. Международный рынок капиталов. Агрегированный платежный баланс. Баланс текущих операций. Экспорт, импорт. Сальдо торгового баланса. Внешний долг правительства РФ. Валютные ценности и валютные операции. Формирование официальных валютных резервов и управление ими. Международное валютное сотрудничество. Валютное законодательство. Регулирование валютного курса. Валютный контроль. Организационное обеспечение валютного контроля. Проведение валютного контроля. Порядок осуществления валютного контроля при импорте и экспорте товаров.
Нормативные правовые акты
1. Конституция Российской Федерации [Текст] : принята всенародным голосованием 12.12.1993 // Собр. законодательства Российской Федерации. – 2009. - № 4. - Ст. 445.
2. Гражданский кодекс РФ (ч. I) [Текст] : (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) от 01.01.01 г. (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации№ 32. - Ст. 3301.
3. Налоговый кодекс РФ (ч. I) [Текст] : (принят ГД ФС РФ 16.07.1998) от 01.01.01 г. (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1998. - № 31. - Ст. 3824.
4. Налоговый кодекс РФ (ч. II) [Текст] : (принят ГД ФС РФ 19.07.2000) от 01.01.01 г. (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2000. - № 32. - Ст. 3340.
5. О банках и банковской деятельности [Текст] : Федер. закон от 2 февраля 1990 г. № 000-1 (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации№ 6. - Ст. 492.
6. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Текст] : Федер. закон от 01.01.01 г. (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации№ 28. - Ст. 2790.
7. Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг [Текст] : Федер. закон от 01.01.01 г.
(ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1998. - № 31. - Ст. 3814.
Литература.
Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / Под ред. , – М. : Питер, 2010.2. Белотелова, Н. П. Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник / , - М. : Дашков и К, 2011.
Грачева, Е. Ю. Финансовое право [Текст] : учебник для вузов / , . – М.: Проспект, 2009.4. Жилкина, А. Н. Управление финансами. Финансовый анализ предприятия [Текст] : учебник / . – М. : ИНФРА-М, 2009.
Ионова, А. Ф. Финансовый анализ [Текст] : учебник / , – М.: Проспект, 2011. Ковалева, А. М. Финансы фирмы [Текст] : учебник / , , . – М. : Инфра–М, 2009. Лаврушин, О. И. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / .– М. : КноРус, 2011.8. Свищева, В. А. Государственные и муниципальные финансы [Текст] : учеб. пособие / - М. : Дашков и К, 2009.
9. Селезнева, анализ. Управление финансами [Текст] /
. – М.: Проспект: Велби, 2008.
10. Трошин, А. Н. Финансы и кредит [Текст]: учебник / , , - М.: ИНФРА-М,-2009.
11. Трускова, и кредит [Текст] / . – М.: Дашков и К, 2007.
Финансы [Текст] : учеб. пособие / [и др. ] ; под ред.. - М.: Проспект, 2009. Финансы [Текст] : учеб. пособие / Под ред. , - М.: Проспект, 2010. Шуляк, П. Н. Финансы предприятия [Текст] : учебник / – М.: Дашков и К, 2010.
2. Теоретические основы финансового менеджмента
Финансовая среда предпринимательства. Финансовые активы. Финансовые институты. Финансовые посредники. Финансовые инструменты. Механизмы формирования финансовой среды. Доходность и риск финансовых операций. Ценообразование на финансовых рынках.
Процентная ставка, понятие, виды, способы расчета. Процентная ставка и инфляция. Ценные бумаги, классификация, основные реквизиты, рыночная стоимость. Портфель ценных бумаг. Способы формирования и управления. Фондовый индекс, биржевая торговля. Предпринимательские риски. Риски на финансовых рынках. Виды, особенности, признаки. Методы оценки предпринимательских рисков. Ожидаемые эффекты и мера риска. Методы анализа инвестиционных рисков. Риски портфельных инвестиций. Хеджирование на финансовых рынках.
Основные положения финансового менеджмента, его значение. Базовые принципы управления финансами. Место и роль финансового менеджмента в жизнедеятельности общества. Мотивации в сфере финансового менеджмента. Методы и инструментарии финансового менеджмента. Основные показатели, используемые в финансовом менеджмента. Финансовое планирование оперативно-тактическое, стратегическое. Информационное обеспечение финансового планирования. Эффект операционного рычага: концептуальная модель, методы расчета, экономическая значимость. Эффект финансового рычага: концептуальная модель, методы, расчеты, область применения. Методы и оценки выбора инвестиционных проектов. Риски в финансовом менеджменте: классификация, методы расчета и снижения. Показатели эффективности финансовой активности. Коррекция финансовой активности: оперативно-тактическая, стратегическая.
Система финансового менеджмента организации: содержание, структура. Механизм финансового менеджмента организации. Взаимосвязь управления финансами с другими сферами и направлениями менеджмента организации. Формирование, распределение и использование финансовых ресурсов различными организациями.
Деликты, наиболее характерные для финансового менеджмента. Санкции за совершение деликтов в сфере финансового менеджмента. Управление финансами в организациях, характеризуемых экономической несостоятельностью. Управление финансами в условиях макроэкономической нестабильности. Финансовый менеджмент в условиях международной нестабильности.
Литература.
1. Альберт, М. Основы менеджмента [Текст] : / М. Альберт [и др.]. - М. : Диалектика, Вильямс, 2009.
2. Банковское дело [Текст] учеб. пособие / Под ред. , . – СПб. : Питер, 2009.
Басовская, Е. Н. Экономическая оценка инвестиций [Текст] : учебник / , - М.: Инфра-М, 2010.4. Брюс, Э. Инновации. [Текст]: учебник / - М.: Дело и Сервис, 2010.
5. Гугелев, А. В. Инновационный менеджмент [Текст] : учебник / . – М.: Дашков и Ко, 2009.
6. Ильин, В. В. Финансовый менеджмент [Текст] : учебник / , , ; под ред. – М.: Омега-Л, 2011.
Калашникова, И. В. Поведение фирмы в конкурентной среде: инвестиционно-инновационный аспект [Текст] : монография / . – Хабаровск : ДВГУПС, 2008.8. Ковалев, В. В. Инвестиции. [Текст]: учебник / - М.: Проспект, 2011.
Лаврушин, О. И. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / .– М. : КноРус, 2011. Лахметкина, Н. И. Инвестиционная стратегия предприятия [Текст] : учеб. пособие / . – М. : КНОРУС, 2010.11. Пучкова, С. И. Финансовый менеджмент (финансовый анализ) [Текст] : учеб. пособие / , , – М.: Проспект, 2011.
12. Челноков, В. А. Банки и банковские операции: букварь кредитования, технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство [Текст] : учебник / . – М. : Высшая школа, 2008.
Чернов, В. А. Инвестиционный анализ [Текст] : учеб. пособие / , под ред. . - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2009.3. Финансовый и инвестиционный анализ. Иностранные инвестиции
Сущность, задачи и виды финансового анализа
. Место и виды финансового анализа в системе анализа хозяйственной деятельности. Организация финансового анализа. Требования, которым должен отвечать финансовый анализ. Информационная база финансового анализа. Методы финансового анализа. Области использования результатов финансового анализа. Структура и составные элементы финансового анализа: анализ финансового состояния, анализ финансовых результатов деятельности организации, анализ и оценка потенциального банкротства.
Система показателей, характеризующих финансовое состояние организации: определение, способы расчета, анализ. Основные задачи и источники информации анализа финансовых результатов. Модель формирования и распределения финансовых результатов. Оценка, анализ уровня и динамики реинвестирования прибыли. Факторный анализ прибыли, рентабельности.
Понятие, классификация и виды инвестиций. Субъекты и объекты инвестиционной деятельности. Способы и источники инвестирования. Сущность и задачи инвестированного анализа. Информационное обеспечение инвестированного анализа. Методы инвестиционного анализа.
Бизнес-план инвестированного проекта: назначение, структура, особенности. Риски инвестированных проектов: виды, характеристики, способы оценки и снижения. Показатели эффективности инвестиционных проектов. Показатели анализа финансового состояния объекта инвестиций. Методы и модели прогноза финансовых результатов от реализации и эксплуатации инвестиционного проекта. Способы инвестирования, преимущества и недостатки различных способов. Проекты, предусматривающие лизинг. Финансово-экономические аспекты лизинга. Долгосрочные финансовые вложения. Иностранные инвестиции: понятие, виды, особенности. Реальные и финансовые инвестиции. Субъекты и объекты иностранных инвестиций. Основные нормативно-правовые акты, регулирующие иностранные инвестиции в Российской Федерации. Осуществление иностранных инвестиций при освоение природных ресурсов. Соглашения о разделе продукции. Экспортный и валютный контроль при осуществлении иностранных инвестиций. Гарантия прав иностранных инвесторов.
Создание, реорганизация и ликвидация коммерческих организаций с иностранными инвестициями. Виды и условия деятельности коммерческих организаций с иностранными инвестициями. Договор как основной инструмент организации хозяйственных связей между коммерческими организациями с иностранными инвестициями. Виды договоров, заключаемые коммерческими организациями с иностранными инвестициями. Государственное регулирование деятельности коммерческих организаций с иностранными инвестициями.
Свободные экономические зоны. Понятие и виды. Условия экономической деятельности иностранных инвесторов в свободных экономических зонах. Правовой статус свободных экономических зон в России.
Нормативные правовые акты
1. Об иностранных инвестициях в Российской Федерации [Текст] : Федер. закон от 01.01.01 г. (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1999. - № 28. - Ст. 3493.
2. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений [Текст] : Федер. закон от 01.01.01 (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1999. - № 9. – Ст.1096
3. Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению [Текст] : Приказ Минфина РФ от 01.01.01 г. № 94н (ред. от 01.01.2001) // Экономика и жизнь№ 46.
4. О несостоятельности (банкротстве) [Текст] : Федер. закон от 01.01.01 г. (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. - № 43. - Ст. 4190.
5. О техническом регулировании [Текст] : Федер. закон от 01.01.01 г. (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. - № 52 (ч. 1). - Ст. 5140.
6. О финансовой аренде (лизинге) [Текст] : Федер. закон от 01.01.01 г. (ред. от 01.01.2001) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1998. - № 44. - Ст. 5394.
Литература.
1. Басовская, Е. Н. Экономическая оценка инвестиций [Текст] : учебник / , - М.: Инфра-М, 2010.
2. Буглай, прямые инвестиции в России [Текст] / , ; под ред. . – М.: МГИМО, 2009.
3. Горемыкин, [Текст] : учебник / . . - М.: Филинъ, 2009.
4. Государственное регулирование рыночной экономики [Текст] : учебник / Под ред. . – М. : РАГС, 2010.
5. Гущин, право [Текст] : учебник / , . - М.: Эксмо, 2009.
6. Ковалев, В. В. Инвестиции. [Текст]: учебник / - М.: Проспект, 2011.
7. Колмыкова, Т. С. Инвестиционный анализ [Текст] : учебное пособие / – М.: ИНФРА-М, 2009.
8. Просветов, Г. И. Конкуренция: задачи и решения [Текст] : учебно-практическое пособие / . - М. : Альфа-Пресс, 2009.
9. Чернов, анализ [Текст] : учеб. пособие / . – М.: ЮНИТИ, 2009.
10. Экономика предприятия (фирмы) [Текст] : учебник / Под ред. . – М.: Проспект, 2011.
Руководитель направления «Экономика»
_________ д-р экон. наук, проф.,
«20» апреля 2012 г.
Рассмотрено и одобрено
к применению в учебном процессе
на заседании Ученого совета СГА
протокол от 01.01.01 г.
