Вестник банка России (стр. 10 )

Материал подготовлен Департаментом операций на финансовых рынках

официальные документы

Зарегистрировано
Министерством юстиции
Российской Федерации
5 мая 2004 года
Регистрационный № 5783

31 марта 2004 года № 112-И

ИНСТРУКЦИЯ
Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием

Настоящая Инструкция на основании Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790, 2003, № 2, ст. 157; № 52 (часть 1), ст. 5032), Федерального закона “Об ипотечных ценных бумагах” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 46 (часть 2), ст. 4448) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 19 марта 2004 года № 5) устанавливает особенности расчета и значений обязательных нормативов, определенных Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” и Федеральным законом “Об ипотечных ценных бумагах”, величину и методики определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, а также особенности осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Глава 1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция устанавливает для кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием (далее — кредитная организация — эмитент):

особенности расчета и значений следующих обязательных нормативов:

достаточности собственных средств (капитала) (Н1);

общей ликвидности (Н5);

величину и методику расчета следующих дополнительных обязательных нормативов:

минимальное соотношение размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (Н17);

минимальное соотношение размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (Н18);

максимальное соотношение совокупной суммы обязательств кредитных организаций — эмитентов перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) (Н19).

Глава 2. Обязательные нормативы кредитной организации — эмитента

2.1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1) рассчитывается в порядке, установленном пунктом 2.1 Инструкции Банка России от 16 января 2004 года № 110-И “Об обязательных нормативах банков”, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года № 5529 (“Вестник Банка России” от 11 февраля 2004 года № 11) (далее — Инструкция Банка России № 110-И).

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 кредитной организации — эмитента устанавливается в размере 14 процентов.

2.2. Норматив общей ликвидности (Н5) рассчитывается кредитными организациями — эмитентами на основании методики, установленной Инструкцией Банка России № 110-И, с учетом следующего:

из расчета общей суммы всех активов по балансу кредитной организации — эмитента (А) дополнительно исключаются вложения кредитной организации — эмитента в кредиты с ипотечным покрытием.

Норматив общей ликвидности (Н5) рассчитывается по следующей формуле:

Лат

Н5 = ————————— х 100%, где

А — Крипо — Ро

показатели Лат, А и Ро определяются в соответствии с методикой расчета, предусмотренной Инструкцией Банка России № 110-И;

Крипо — совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным покрытием, которые составляют ипотечное покрытие выпущенных облигаций, код1 8929.

Минимально допустимое числовое значение норматива общей ликвидности (Н5) кредитной организации — эмитента устанавливается в размере 20 процентов.

2.3. Норматив минимального соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (Н17) рассчитывается по следующей формуле:

Крип

Н17 = ———— х 100%, где

К

Крип — совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным покрытием, код 8931;

К — собственные средства (капитал) (К) кредитной организации — эмитента, определенные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П “О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций”, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года № 4269 (“Вестник Банка России” от 20 марта 2003 года № 15) (далее — Положение Банка России № 215-П).

Минимально допустимое числовое значение норматива минимального соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (Н17) кредитной организации — эмитента устанавливается в размере 10 процентов.

2.4. Норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (Н18) рассчитывается по следующей формуле:

ИП

Н18 = ———— х 100%, где

Обл

ИП — размер ипотечного покрытия, определенный на основании статьи 3 Федерального закона “Об ипотечных ценных бумагах”, код 8935;

Обл — объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием, который определяется как сумма номинальной стоимости облигаций с ипотечным покрытием и сумма процентов по этим облигациям, код 8951.

Минимально допустимое числовое значение норматива минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (Н18) кредитной организации — эмитента устанавливается в размере 100 процентов.

2.5. Норматив максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации — эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) (Н19) рассчитывается по следующей формуле:

Овкл

Н18 = ———— х 100%, где

К

Овкл — совокупная сумма обязательств кредитной организации — эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, код 8952.

Максимально допустимое числовое значение норматива максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации — эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) (Н19) кредитной организации — эмитента устанавливается в размере 50 процентов.

Глава 3. О представлении дополнительной информации в части расчета обязательных нормативов и выполнении требований статьи 13 Федерального закона “Об ипотечных ценных бумагах”

3.1. Для подтверждения соответствия требованиям, предусмотренным статьями 7 и 13 Федерального закона “Об ипотечных ценных бумагах”, кредитная организация — эмитент должна представить в регистрирующий орган при осуществлении государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием расчет обязательных нормативов, предусмотренных главой 2 настоящей Инструкции на дату представления документов для государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием; информацию об исполнении требований статьи 13 Федерального закона “Об ипотечных ценных бумагах” на дату представления документов для государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием, а также иные документы, предусмотренные Инструкцией Банка России от 22 июля 2002 года № 102-И “О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации”, с изменениями, зарегистрированными в Министерстве юстиции Российской Федерации 9 октября 2002 года № 3852, 30 июня 2003 года № 4865 (“Вестник Банка России” от 17 октября 2002 года № 55, от 10 июня 2003 года № 38) (далее — Инструкция Банка России № 102-И).

3.2. Расчет обязательных нормативов, предусмотренных главой 2 настоящей Инструкции, должен быть отражен в информации, представляемой в соответствии с подпунктом 3.2.3 приложения 5 к Инструкции Банка России № 102-И на дату утверждения решения о выпуске ценных бумаг и на конец последнего отчетного квартала перед датой утверждения проспекта ценных бумаг и в информации, представляемой в соответствии с пунктом 8 приложения 8 к Инструкции Банка России № 102-И на дату утверждения отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием. При этом требование о приведении в подпункте 3.2.3 приложения 5 к Инструкции Банка России № 102-И расчета данных нормативов за последние пять завершенных финансовых лет не применяется.

3.3. Информация об исполнении требований статьи 13 Федерального закона “Об ипотечных ценных бумагах” в соответствии с подпунктом 3.1.4 приложения 5 к Инструкции Банка России № 102-И должна быть приведена на дату утверждения решения о выпуске ценных бумаг и на конец последнего отчетного квартала перед датой утверждения проспекта ценных бумаг и в информации, предоставляемой в соответствии с пунктом 8 приложения 8 к Инструкции Банка России № 102-И на дату утверждения отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием.

3.4. Регистрирующий орган, определенный в соответствии с пунктом 1.2 Инструкции Банка России № 102-И, отказывает в регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием за несоблюдение кредитной организацией — эмитентом обязательных нормативов, установленных главой 2 настоящей Инструкции, а также требований, установленных статьей 13 Федерального закона “Об ипотечных ценных бумагах” на дату утверждения советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации — эмитента решения о выпуске облигаций с ипотечным покрытием или на дату представления документов для регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием в регистрирующий орган.

3.5. Регистрирующий орган, определенный в соответствии с пунктом 1.2 Инструкции Банка России № 102-И, отказывает в регистрации отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием за несоблюдение кредитной организацией — эмитентом обязательных нормативов, установленных главой 2 настоящей Инструкции, а также требований, установленных статьей 13 Федерального закона “Об ипотечных ценных бумагах” на дату утверждения отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием.

Глава 4. Порядок применения настоящей Инструкции кредитными организациями — эмитентами

4.1. Кредитные организации — эмитенты обязаны соблюдать установленные настоящей Инструкцией нормативы ежедневно в порядке, установленном главой 9 Инструкции Банка России № 110-И, в период от принятия решения уполномоченным органом кредитной организации — эмитента о размещении облигаций с ипотечным покрытием до полного погашения обязательств кредитной организации — эмитента по облигациям с ипотечным покрытием, выпущенным кредитной организацией — эмитентом.

4.2. Требования к ипотечному покрытию облигаций должны соблюдаться кредитными организациями — эмитентами в период от государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием до полного погашения обязательств кредитной организации — эмитента по облигациям с ипотечным покрытием, выпущенным кредитной организацией — эмитентом.

4.3. Кредитные организации — эмитенты представляют отчетность о соблюдении обязательных нормативов ежемесячно по состоянию на первое число каждого месяца, а также на внутримесячные даты в составе формы отчетности 0409135 “Информация об обязательных нормативах” в сроки и порядке, предусмотренные Инструкцией Банка России № 110-И.

4.4. Отчетность кредитных организаций — эмитентов по соблюдению требований по ипотечному покрытию представляется в сроки и порядке, предусмотренных для представления указанной отчетности кредитных организаций нормативными актами Банка России.

Глава 5. Особенности осуществления надзора Банком России за соблюдением кредитными организациями — эмитентами обязательных нормативов, установленных настоящей Инструкцией

5.1. Территориальные учреждения Банка России осуществляют надзор за соблюдением обязательных нормативов кредитными организациями — эмитентами в порядке, установленном Инструкцией Банка России № 110-И.

5.2. Территориальные учреждения Банка России осуществляют надзор за соблюдением требований к ипотечному покрытию облигаций, выпускаемых кредитными организациями — эмитентами, в соответствии со статьей 42 Федерального закона “Об ипотечных ценных бумагах”.

Глава 6. Заключительные положения

Настоящая Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня ее официального опубликования в “Вестнике Банка России”.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ С. М. ИГНАТЬЕВ

1 Коды — расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов кредитных организаций — эмитентов в соответствии с приложением к настоящей Инструкции.

Приложение
к Инструкции Банка России
от 01.01.2001 № 112-И
“Об обязательных нормативах кредитных организаций,
осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием”

РАСШИФРОВКИ
ОСНОВНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ — ЭМИТЕНТОВ ___________________________________

Наименование	Kод обозначения	Данные используются при расчете нормативов
1	2	3
Совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным покрытием, которые составляют ипотечное покрытие выпущенных облигаций. Показатель рассчитывается как сумма остатков на счетах (части счетов) №№ 000—44108, 44202—44209, 44302—44309, 44402—44409, 44503—44508, 44603—44608, 44703—44708, 44803—44808, 44903—44908, 45001—45008, 45101—45108, 45201—45208, 45301—45308, 45403—45408, 45502—45507, 45601—45606, 45701—45706, 47801	8929	Н5(Kрипо)
Совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным покрытием. Показатель рассчитывается как сумма остатков на счетах (части счетов) №№ 000—44108, 44202—44209, 44302—44309, 44402—44409, 44503—44508, 44603—44608, 44703—44708, 44803—44808, 44903—44908, 45001—45008, 45101—45108, 45201—45208, 45301—45308, 45403—45408, 45502—45507, 45601—45606, 45701—45706, 47801	8931	Н17(Kрип)
Размер ипотечного покрытия, включая обеспеченные ипотекой требования о возврате основной суммы долга и процентов по кредитным договорам и договорам займа, за исключением требований к должникам, признанным несостоятельными (банкротами) в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве); денежные средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; вложения в не обремененные обязательствами государственные ценные бумаги, за исключением их части, на которую наложен арест; стоимость недвижимого имущества, приобретенного в результате обращения на него взыскания в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченного ипотекой обязательства и находящегося у кредитной организации — эмитента на правах собственности не более двух лет с момента приобретения. Требования о возврате основной суммы долга и об уплате процентов по кредитным договорам и договорам займа могут включать требования со сроком неисполнения не более чем шесть месяцев. Показатель рассчитывается как сумма остатков на счетах (части счетов) №№ 000А, 30102, 30110, 30114, 30115, 30210, 30224, 319А, 44101—44108, 44202—44209, 44302—44309, 44402—44409, 44503—44508, 44603—44608, 44703—44708, 44803—44808, 44903—44908, 45001—45008, 45101—45108, 45201—45208, 45301—45308, 45403—45408, 45502—45507, 45601—45606, 45701—45706, 45801—45817, 45901—45917, 47427, 47801, 50104, 50113, 50115, 50205, 50305, 51201—51207, 60401 за минусом 60601	8935	Н18(ИП)
Объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием: сумма номинальной стоимости облигаций с ипотечным покрытием и сумма процентов по этим облигациям. Показатель рассчитывается как сумма остатков на счетах (части счетов) №№ 000—52006, 52401, 52402, 52407, 52501	8951	Н18(Обл)
Совокупная сумма обязательств кредитной организации — эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием. Показатель рассчитывается как сумма остатков на счетах (части счетов): №№ 000, 40806, 40809, 40810, 40812, 40813, 40814, 40815, 409П (за исключением 40906, 40907), 423, 426, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47414, 47418, 47422, 47426, 47603, 47605, 47608, 47609, 60305, 60307, 60322	8952	Н19(Овкл)

ПРАВИТЕЛЬСТВЕННАЯ
СХЕМА СЕМЬ

ПРИКАЗОМ БАНКА РОССИИ ОТ 12 МАЯ 2004 ГОДА НОМЕР ОД тире 339 С 13 МАЯ 2004 ГОДА НАЗНАЧЕНА ВРЕМЕННАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ квч КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ квч скб ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ скб квч СОДБИЗНЕСБАНК квч скб РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР 1601 скб зпт ГОРОД МОСКВА зпт В СВЯЗИ С ОТЗЫВОМ ЛИЦЕНЗИИ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ тчк

В СООТВЕТСТВИИ С ТРЕБОВАНИЯМИ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 26 НОЯБРЯ 2003 ГОДА НОМЕР 241 тире П квч О ВРЕМЕННОЙ АДМИНИСТРАЦИИ ПО УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ квч СООБЩАЕМ О НЕДЕЙСТВИТЕЛЬНОСТИ ПЕЧАТЕЙ И ШТАМПОВ квч КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ квч скб ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ скб зпт ВКЛЮЧАЯ ПЕЧАТИ И ШТАМПЫ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОФИСОВ ДАННОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ тчк

ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ БАНКА РОССИИ ДОВЕСТИ ВЫШЕУКАЗАННУЮ ИНФОРМАЦИЮ ДО СВЕДЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ зпт НАХОДЯЩИХСЯ НА ТЕРРИТОРИИ РЕГИОНА тчк

НР 51-Т РОСЦЕНТРБАНК КОЗЛОВ

ПЕРВЫЙ ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ БАНКА РОССИИ А. А. КОЗЛОВ

от 01.01.01 года