Форма 0с. 2

Показатель

Уставный

Добавочный

в том числе

Резервный

Нераспреде-

Итого

наименование

код

капитал

капитал

Эмиссионный доход

Дооценка активов

капитал

ленная при-

быль (непок-

рытый убыток)

1

2

3

4

5

6

7

Отчисления в резервный фонд

110

х

х

x

x

(

)

Увеличение величины капитала

x

x

за счет:

дополнительного выпуска акций

121

х

х

х

увеличения номинальной

х

x

x

х

х

стоимости акций

122

реорганизации юридического

x

x

х

лица

123

 Прочих взносов

125

106280

106280

Уменьшение величины капитала

за счет:

уменьшения номинала акций

131

(

)

х

x

x

х

х

(

)

уменьшения количества акций

132

(

)

х

x

x

х

х

(

)

реорганизации юридического

х

х

лица

133

(

)

x

x

(

)

(

)

  Прочих причин

135

(34545)

(50)

(122095)

(159690)

Остаток на 31 декабря отчетного

106780

(16053)

90727

года

140

II. Резервы

Показатель

Остаток

Поступило

Использо-

Остаток

наименование

код

вано

1

2

3

4

5

6

Резервы, образованные

в соответствии с законодательством:

(наименование резерва)

данные предыдущего года

150

(

)

данные отчетного года

151

(

)

(наименование резерва)

данные предыдущего года

(

)

данные отчетного года

(

)

Резервы, образованные в соответствии

1006

50

с учредительными документами:

(наименование резерва)

данные предыдущего года

160

(

956

)

данные отчетного года

161

50

(

50

)

(наименование резерва)

данные предыдущего года

(

)

данные отчетного года

(

)

Оценочные резервы:

(наименование резерва)

данные предыдущего года

170

(

)

данные отчетного года

171

(

)

(наименование резерва)

данные предыдущего года

(

)

данные отчетного года

(

)

(наименование резерва)

данные предыдущего года

(

)

данные отчетного года

(

)

Форма 0с. 3

1

2

3

4

5

6

Резервы предстоящих расходов:

(наименование резерва)

данные предыдущего года

180

(

)

данные отчетного года

181

50000

(

)

50000

(наименование резерва)

данные предыдущего года

(

)

данные отчетного года

(

)

Справки

Показатель

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

1) Чистые активы

200

144137

90727

Из бюджета

Из внебюджетных фондов

за отчетный

за предыду-

за отчетный

за предыду-

год

щий год

год

щий год

3

4

5

6

2) Получено на:

2496

1858

расходы по обычным видам

деятельности — всего

210

в том числе:

1923

1342

  на растениеводство

211

  на животноводство

212

519

516

  на прочие цели

 213

54

-

капитальные вложения

во внеоборотные активы

220

в том числе:

225

Руководитель

Главный бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

«

15

»

02

2007

г.

Приложение к приказу Минфина РФ от 01.01.01 г. № 67н

(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ

от 01.01.01 г. № 000/102н)

Отчет о движении денежных средств

за

2006

г.

Коды

Форма № 4 по ОКУД

0710004

Дата (год, месяц, число)

2006

12

31

Организация

завод имени Первой Конной Аомии»

по ОКПО

 

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид деятельности

Коневодство

по ОКВЭД

01.22.2

Организационно-правовая форма / форма собственности

47

12

 Открытые акционерные общества

/

федеральная

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения:

тыс. руб.

/

млн. руб.

(ненужное зачеркнуть)

по ОКЕИ

384

Показатель

За отчетный

За аналогичный

наименование

код

год

период преды-

дущего года

1

2

3

4

Остаток денежных средств

973

712

на начало отчетного года

010

Движение денежных средств

70038

78827

по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей, заказчиков

020

из них в погашение дебиторской задолженности

021

79

1501

  получение бюджетных субсидий

030

1994

911

Прочие доходы

040

2333

4178

Денежные средства, направленные:

100

на оплату приобретенных товаров, услуг,

сырья и иных оборотных активов

150

(

48563

)

(

65771

)

на оплату труда

160

(

19753

)

(

11534

)

на выплату дивидендов, процентов

170

(

1253

)

(

2912

)

на расчеты по налогам и сборам

180

(

11829

)

(

9569

)

на выдачу подотчетных сумм

181

(

271

)

(

358

)

на обучение кадров

 182

(

89

)

(

110

)

на прочие расходы

190

(

1156

(

1748

)

Чистые денежные средства от текущей деятельности

200

8549

8086

Движение денежных средств

по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи объектов основных средств

и иных внеоборотных активов

210

Выручка от продажи ценных бумаг и иных

финансовых вложений

220

Полученные дивиденды

230

Полученные проценты

240

399

406

Поступления от погашения займов, предоставленных

другим организациям

250

260

Приобретение дочерних организаций

280

(

)

(

)

Приобретение объектов основных средств, доходных

вложений в материальные ценности и

нематериальных активов

290

(

)

(

)

Приобретение ценных бумаг и иных финансовых

вложений

300

(

)

(

)

Займы, предоставленные другим организациям

310

(

)

(

)

320

Чистые денежные средства от инвестиционной

399

406

деятельности

340

Форма 0с. 2

1

2

3

4

Движение денежных средств

по финансовой деятельности

Поступления от эмиссии акций или иных долевых

бумаг

350

Поступления от займов и кредитов, предоставленных

23005

19000

другими организациями

360

из них банками

365

19000

прочие поступления

370

103

541

Погашение займов и кредитов (без процентов)

400

(

)

(

)

Погашение обязательств по финансовой аренде

410

(

)

(

)

420

(

)

(

)

(

)

(

)

Чистые денежные средства от финансовой

7408

7941

деятельности

430

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств

(742)

261

и их эквивалентов

440

Остаток денежных средств на конец отчетного

231

973

периода

450

Величина влияния изменений курса иностранной

валюты по отношению к рублю

460

Руководитель

Гл. бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

«

15

02

2007

г.

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовому отчету завод имени Первой Конной Армии»

Зерноградского района Ростовской области

за 2006 год.

Растениеводство.

Валовой сбор зерновых культур в 2006 году составил 26088 тонн, что на 675 тонн меньше чем в 2005 году.

Уменьшение валового сбора зерна произошло за счет:

      снижения урожайности сортового состава озимой пшеницы, ярового ячменя; подкормка озимой пшеницы азотными удобрениями произведена в поздние сроки, не на всей площади; по болезням на зерновых культурах не работали вообще; яровые зерновые получили подкормку минеральными удобрениями в мизерных количествах.

Прибавка по подсолнечнику за 2006 год составила 576 тонн. Основ­ной фактор - увеличение посевной площади. Подсолнечник на 90% площа­ди посеян без удобрения.

Резервы повышения урожайности:

      своевременное и качественное проведение основного вида обра­ботки земли. проведение всех видов поуходных работ после сева. увеличения применения минеральных удобрений.

Уборку хозяйство завершило последним в районе, более 30 дней по протяженности, что привело к большой биологической потери зерна. Хо­зяйство не имеет крытых площадок для хранения зерна, что при выпадении осадков приводит к гибели продукций растениеводства.

Животноводство.

В 2006 году поголовье КРС составило 1613 голов, что на 200 голов меньше чем в 2005 году, поголовье коров сохранено на прежнем уровне и составило 500 голов. Удой на фуражную корову составил 2900 кг, что на 128 кг меньше прошлогоднего показателя. Выполнен план получения телят,
за год получено 602 голов, что меньше на 57 голов уровня прошлого года. Среднесуточный привес составил 347 гр., что привело к увеличению реализации мяса КРС на 54 тонны.

Поголовье свиней в 2006 году увеличилось на 174 головы и составило 1513 голов.

Получено 1613 голов поросят, что больше прошлогоднего на 202 го­ловы.

Реализация мяса в 2006 году меньше на 22 тонны.

Показатели работы отрасли животноводства повлияли на финансовый результат.

Прибыль получена от реализации молока и составила 171 тыс. рублей, а производство мяса остается убыточным.

Основными причинами недополучения продукции животноводства за 2006 год являются - слабая кормовая база, которая не обеспечивает живот­ных необходимыми питательными веществами, нарушения трудовой, тех­нологической и исполнительской дисциплины работниками отрасли.

Коннозаводство.

Получено племенных жеребят в 2006 году 117 голов, сдано 106 голов, что составляет 60% выхода на 100 кобыл. Реализовано 119 голов лошадей на сумму 4.012 тыс. рублей (без НДС). Затраты на реализованную продук­цию составили 9.868 тыс. рублей. В значительной степени произошло удо­рожание производства лошадей помимо инфляционной составляющей, рос­та стоимости энергоносителей. Удорожание обусловлено новой стратегией в племенном коневодстве, направленном на повышение качества выращи­ваемых лошадей:

·  увеличение оплаты труда;

·  увеличение кормления и содержания лошадей;

·  увеличение работ, производимых на автотранспорте и тракторах;

·  проведение большого количества ремонтных работ по благоустройст­ву территории и поддержания производственных зданий и сооруже­ний в рабочем состоянии.

Механизация.

Машинотракторным парком хозяйства в 2006 году было выполнено 107588 усл. эт. га, что на 15% больше уровня 2005 года. 46% от общего объ­ема выполненных работ 49217 усл. эт. га выработали тракторы марки К-701. Резервы для увеличения выработки данной марки тракторов еще имеются. Для этого необходимо укомплектовать все имеющиеся тракторы К-701 все­ми необходимыми сельхозмашинами.

Почти на 3 млн. рублей сократились затраты на ремонт МТП в сравнении с 2005 годом, благодаря тому, что 50% зерноуборочных комбайнов не использовались в производственном процессе. Сокращать на данную деятельность в дальнейшем не представляется возможным, так как цены на запасные части и ремматериалы постоянно растут, а техника практи­чески не обновляется.

Ветеринария.

I. Эпизоотическая обстановка.

Инфекционных заболеваний среди всех видов сельскохозяйственных животных на территории хозяйства не отмечалось.

II. Отход с/х животных:

1)  Падеж лошадей в 2006 году составил 15 голов, в том числе жеребят 2006 года рождения 14 голов. Жеребец Ротердам №38 2005 год. Рож. был сильно травмирован. Лечение не дало положительного результата. Жеребец прирезан, но в силу множественных травм, инфильтратов в мышцах, развития перитонита, мясо не пригодно в пищу людям, выброшено в скотомогильник.

2)  Жеребята от кобыл Неделя №75 1995 год. рож., Эра №год. рож., Разновеска №год. рож были рождены слабыми, с признаками али­- ментарной дистрофии и глубокого нарушения обмена веществ.

Жеребята от кобыл Надзорка №78 1993 год. рож., Гаргоны №7 1993 год. рож., Репрессии №49 2001 год. рож., Аппологии №4 1995 год. рож пали от осложнений полученных травм в период родов и послеродовой период.

Жеребята от кобыл Персона, Алиба, Зубрежка, Ностальгия были травмированы в табуне в более поздний период и пали в результате осложнений, вызванных кровоизлияниями во внутренние органы и осложнениями плевропневмонией.

Кобыла Разрядка №34 2003 год. рож. пала от столбняка. Труп сожжен вместе со шкурой.

2)  Отход крупного рогатого скота составил 195 голов, из них пало 40 голов, вынужденно убито 155 голов. Основные причины падежа являлись: общая слабость, заболевания органов дыхания, на их до­лю приходится 16 голов падежа, на долю заболеваний органов пи­щеварения приходится 7 голов. По причинам травм погибло 8 го­лов, от прочих внутренних незаразных заболеваний пало 3 головы. Вынужденному убою подвергались животные с глубоким наруше­нием обмена веществ, актиномикозные, имеющие сложные трав­мы.

3)  Свиней пало 322 головы, из них молодняка пало 225 голов. Наи­большее количество падежа приходилось на февраль месяц - 44 головы, так как были сильные морозы, поросята получили переох­лаждение. С наступлением тепла, апрель-май месяцы наблюдался повышенный отход животных, связанный с осложнениями полученными в период переохлаждения, в остальные месяцы отход составлял в группах 0-2 и 2-4 от 11 до 26 голов в месяц.

III.. Ветеринарная служба в 2006 году была обеспечена кадрами, удовлетворительноe обеспечение лекарственными средствами, витаминными препаратами, 100% обеспечение диагностическими средствами, мою­щими дезинфицирующими биопрепаратами. Хорошее обеспечение спецодеждой и средствами специального назначения. В хозяйстве имеется дезинфицирующая установка ДУК в рабочем со­стоянии и автомобиль УАЗ для обслуживания ветеринарной службы.

Финансовая часть.

Финансовое состояние предприятия характеризуется как нестабильное. В 2006 году получен убыток в сумме 15247 тыс. рублей.

1. По реализации продукции растениеводства получена прибыль 5026 тыс. рублей, в том числе:

-  зерновые (прибыль) 5210 тыс. рублей;

-  подсолнечник (убыток) 419 тыс. рублей;

-  продукция растениеводства 263 тыс. рублей; собственного производства (прибыль)

2. По реализации продукции животноводства получен убыток - 11692 тыс. рублей, в том числе:

-  КРС (убыток) 1473 тыс. рублей;

-  свиньи (убыток) 1104 тыс. рублей;

-  лошади (убыток) 5857 тыс. рублей;

-  молоко (прибыль) 171 тыс. рублей;

-  продукция животноводства собственного производства реализованная в переработанном виде:

(в пересчете на живую массу)

-  КРС (убыток)тыс. рублей;

-  свиньи (убыток) 662 тыс. рублей;

-  лошади (убыток) 1357 тыс. рублей;

3. Кредиторская задолженность на 1.01.2007 год составила 54879 тыс. руб­лей, в том числе:

1. Кредиты долгосрочные (инвестиционный) 2300 тыс. рублей; срок погашения до 12.07.2007 г.

2.  Займы 25369 тыс. рублей; согласно договоров займа под 18% годовых

3.  Предоплата за неполученную продукцию 16530 тыс. рублей, согласно договоров поставки

Учет хозяйственных операций ведется в соответствии с нормативны­ми актами, принятой учетной политикой согласно приказа №1а от 14.02.06г.

Метод списания ТМЦ в производство - по средней себестоимости. Метод определения выручки для целей налогообложения - по отгрузке

Согласно приказа № 000 от 01.01.2001 г. проведена инвентаризация имущества, обязательств хозяйства.

Результаты инвентаризации отражены в годовом отчете.

В 2006 г. в хозяйстве проведен аудит фирмой по финансовой(бухгалтерской) отчетности завод имени Первой Конной Армии» за период с1 января по 31 декабря 2006 года.

Результаты и рекомендации аудита приняты к сведению и отражены в бухгалтерском учете отчетного периода.

Генеральный директор

завод имени

Первой Конной Армии»

Главный бухгалтер

Главный экономист

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ

Совету директоров

завод

имени Первой Конной Армии»

Генеральному директору

завод

имени Первой Конной Армии»

Господину

Аудитор.

Наименование: Общество с ограниченной ответственностью . Юридический адрес: г. Ростов-на-Дону, ул. Металлургическая, д. 102/2 Место нахождения: г. Ростов-на-Дону, ул. Металлургическая, д. 102/2, оф. 411. Государственная регистрация: Свидетельство серия 61 № г. инспекцией ФНС России по Первомайскому району г. Ростов-на-Дону.

Лицензия: № Е выдана приказом МФ РФ от 01.01.2001 г. № 000, на осуществление аудиторской деятельности в течение пяти лет с указанной даты принятия решения о предоставлении настоящей лицензии. Является членом Аудиторской палаты России.

Аудируемое лицо.

Наименование: Открытое акционерное общество «Конный завод имени Первой

Конной Армии»

Юридический адрес: Российская Федерация, Ростовская область, Зерноградский

район, х. Чернышевка, .

Место нахождения: Российская Федерация, Ростовская область, Зерноградский

район, х. Чернышевка, .

Государственная регистрация: Свидетельство Серия 61 № от 01.01.2001 г.

выдано Инспекцией ФНС России по Зерноградскому району Ростовской области

Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) «Конный завод имени Первой Конной Армии» за период с 01.01 включительно в соответствии с договором № 5 от 01.01.2001 г.

Финансовая (бухгалтерская) отчетность завод имени Первой Конной Армии» состоит из:

-  бухгалтерского баланса;

-  отчета о прибылях и убытках;

-  приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;

-  пояснительной записки.

Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган завод имени Первой Конной Армии».

Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству РФ на основе проведенного аудита.

Мы провели аудит в соответствии с:

- Федеральным законом от 01.01.2001г. «Об аудиторской деятельности»;
-Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности,

утвержденными Постановлением Правительства РФ от 01.01.2001г. № 000;

-  Внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности Аудиторской палаты России;

-  Внутрифирменными правилами (стандартами) ;

-  нормативными актами Министерства финансов Российской Федерации.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

Не изменяя мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности за проверяемый период, мы обращаем внимание на следующие события после отчетной даты, по нашему мнению влияющие на финансовое состояние завод имени Первой Конной Армии» в 2007 году, в т. ч. на ограничение возможности дальнейшей его деятельности:

По определению Арбитражного суда Ростовской области от 01.01.01 г. по
делу №А53-1716/07-СЗ-12 завод Первой Конной армии»(Ответчик)
передает поставщику «Донской» за несвоевременную оплату по договорам поставки следующее имущество: Автовесы, зерновой метатель,
зернопогрузчики, протравители бороны, 4 комбайна Дон-1500, прицепы, сеялки,
силосоуборочный комбайн, 31 трактор, 4 комбайна «Нива», комбайн Дон БЯРСМ,,
культиваторы, плуги, экскаватор и пр. на сумму 26 рубль (в т. ч.НДС)

По определению Арбитражного Суда Ростовской области от 01.01.01 г. по делу /07-СЗ-12 завод Первой Конной армии»(Ответчик) передает комбикормовый завод» в счет задолженности по договорам займа следующее имущество: 4 коровника, площадка для крупнорогатого скота, 2 телятника, 3 свинарника, 2 силосных траншеи и пр. на сумму 5 рублей (в т. ч. НДС). Коровы (450 голов), 160 голов нетелей. Телки (460 голов), 15 бычков и пр. на суммурублей (в т. ч. НДС). Всего на общую суммурублей (в т. ч. НДС).

По определению Арбитражного Суда Ростовской области от 01.01.01 г. По делу /07-СЗ-12 завод Первой Конной армии»(Ответчик) передает «Донской» в счет задолженности по договорам займа следующее имущество: здание Центральной конторы площадью 903,4 кв. м., электроцех площадью 191 кв. м., столовую площадью 226,5 кв. м., здание конторы площадью 344,4 кв. м., склады площадью 684,6 кв. м., помещение мастерской площадью 378,4 кв. м., здание производственно-технического обслуживания площадью 387,5 кв. м, зернохранилище площадью 1459,2 кв. м., центральные ремонтные мастерские площадью 1581,3 кв. м., контора центральных ремонтных мастерских пл. 72,6 кв. м., склад запчастей пл. 804, 4 кв. м., здание конторы новой пл. 146,9 кв. м., склад материалов пл. 487, 3 кв. м., с подвалом пл. 202 кв. м., столярные мастерские пл. 457,5 и 39,8 кв. м., гараж пл. 268,1 кв. м., автогаражи новые пл. 888,5 и 656,4 кв. м. колодец, гараж пл. 59,4 кв. м., весовая, зерносклад крытый пл. 3636,9 кв. м., зерносклады пл. 960,2; 555,6; 856,8; 2121,6; 1235,9; кв. м., мельница пл. 388,7 кв. м., овощехранилище с подвалом пл. 169,2 кв. м., пекарня пл. 256,5 кв. м., семенохранилище пл. 2918,2 кв. м., склад для материалов пл. 436,1 кв. м. крытый ток, навес для комбайнов, весы, вагончики, автомашины разные в количестве 111 единиц, мотороллеры, прицепы. Трактор МТЗ, комбайн Дон-1500 на суммурублей (в т. ч. НДС).

По Определению Арбитражного Суда Ростовской области от 01.01.01 г. По делу /07-СЗ-12 завод Первой Конной армии»(Ответчик) передает в нефтебаза» в счет задолженности по договору купли-продажи нефтепродуктов следующее имущество: хряки-производители, свиноматки, поросята, телки, бычки на сумму 2 рублей (в т. ч. НДС).

По Определению Арбитражного Суда Ростовской области от 01.01.01 г. По делу /07-СЗ-12 завод Первой Конной армии»(Ответчик) передает -Юг» в счет задолженности по договору купли-продажи нефтепродуктов следующее имущество: хряки-производители, свиноматки, поросята, ремонтные свинки, откорм на сумму 1 рублей (в т. ч. НДС).

Всего в результате исков Обществом было передано кредиторам имущества на суммуруб. (в т. ч.НДС).

Вместе с тем мы не наблюдали за проведением инвентаризации товарно-материальных запасов по состоянию на 31 декабря 2006г., так как эта дата предшествовала дате привлечения нас в качестве аудиторов организации завод имени Первой Конной Армии».

По нашему мнению, за исключением корректировок (при наличии таковых) которые могли бы оказаться необходимыми, если бы мы смогли проверить количество товарно-материальных запасов, финансовая (бухгалтерская) отчетность организации завод имени Первой Конной Армии» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2006 г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31декабря 2006г.

включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.

(квалификационный аттестат аудитора № вьщанный решением ЦАЛАК Минфина РФ от 01.01.2001 г. (протокол ) на неограниченный срок).

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3