Учебно-методическое пособие дисциплины «Деньги, кредит, банки» (стр. 3 )

8.  Механизм формирования уровня рыночных процентных ставок

9.  Инфляционные ожидания и ставка процента

10.  Система процентных ставок

11.  Учетная ставка процента и его роль как инструмента денежно-кредитного регулирования

12.  Виды и особенности формирования банковских процентных ставок

13.  Временная структура процентных ставок

14.  Процентная маржа по операциям банка: значение и основные факторы ее определяющие

15.  Минимальная процентная маржа как индикатор безубыточности активных операций коммерческого банка

16.  Система процентных ставок и особенности формирования их уровня в России

17.  Взаимосвязь ссудного процента с прибылью предприятия, с курсом ценных бумаг и валютным курсом

18.  Роль кредита в расширении и ускорении воспроизводственного процесса

19.  Роль кредита в концентрации капитала

20.  Современные проблемы использования кредита в экономике России и направления его развития как фактора ускорения экономического роста

Самостоятельная работа студента по теме «Кредит и кредитные отношения» включает:

-  самостоятельное изучение разделов дисциплины;

-  подготовка к практическим и семинарским занятиям;

-  подготовка рефератов

Литература: 4, 8, 9, 11, 15.

Тема 3: Банки

3.1. Кредитная и банковская системы

Банк – юридическое лицо
, обладающее исключительным правом осуществлять в совокупности банковские операции.

Банки — это непременный атрибут товарно-денежного хо­зяйства. Исторически они шли рука об руку: начало обраще­ния денежной формы стоимости можно считать и началом бан­ковского дела.

Практически невозможно установить конкретную истори­ческую дату возникновения банков. Дело в том, что, во-первых, элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечались в Италии, Греции, Египте, Вавилоне и других странах, причем задолго до новой эры.

В Греции имела место довольно развитая банковская деятельность. Первоначально банковские операции осуществля­лись «корпорациями» жрецов. В последствии потребность в кредите побудила других частных лиц заняться банковскими операциями. Более того, у греческих банкиров, которые назы­вались трапезитами (трапеза — стол), уже в V веке до н. э. существовала определенная специализация. Делопроизводство в афинских банках было примитивным. Кроме самого трапезита (банкира) делами ведали один дове­ренный и несколько слуг, но по всем сделкам обязательно ве­лись торговые книги. Строго делалась запись по вкладам, при­чем в книгу заносились суммы, имя депонента и имена тех, кому он доверяет получение вклада обратно. Наряду с частными банкирами, крупные банковские операции в Греции вели храмы. Позднее банковское дело получило развитие в Древнем Риме (III век до н. э.). Безусловно, туда оно было завезено из Гре­ции. Так же, как и их греческие предшественники, римские банкиры специализировались на отдельных операциях. Государственные банки в Риме появились лишь в эпоху великой империи. Чисто банковская деятельность была у них тесно связана с взысканием налогов и управлением государ­ственным имуществом. Между тем ни Древняя Греция, ни Рим не были прароди­телями банковского дела. Во многих исторических исследова­ниях можно встретить данные о вавилонских банкирах, при­нимавших процентные вклады и выдававших ссуды под пись­менные обязательства и под залог разных ценностей. Уже в VIII веке до н. э. вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Более того, по мнению историков, еще за 2300 лет до н. э. у халдеев были торговые компании, которые наряду с выпол­нением своих непосредственных функций выдавали также и ссуды.

Основные функции банков: аккумуляция средств, регулирования денежного оборота, посредническая. Сущность и функции банка определяют его роль в экономике: концентрация свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства; рационализация денежного оборота.

Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период, составная часть кредитной системы.

Таблица 1

Сравнительная характеристика банковских систем

Централизованная (распределительная)	Рыночная
Государственная собственность на банки	Различные формы собственности на банки
Государственная монополия на банковскую деятельность	Монополия государства на банки отсутствует
Централизованная схема управления	Децентрализованная схема управления
Одноуровневая банковская система	Двухуровневая банковская система
Государство отвечает по обязательствам банков	Разграничение ответственности между банками и государством по обязательствам
Кредитные, эмиссионные и иные операции сосредоточены в одном банке	Эмиссионные операции по выпуску наличных денег концентрируются обычно в ЦБ
Прямой контроль за банками, жесткое регулирование деятельности банков по вертикали с помощью инструкций	Осуществление надзора над банками, экономические методы надзора
Концентрация ресурсов в государственных банках	Наличие ресурсов в банках с различными формами ответственности
Сосредоточение банковских операций в государственных банках, универсализация операций банков и их функций	Децентрализация операций по различным банкам
Закрепление за банками клиентуры	Обеспечение клиентам свободы выбора банка

Элементами банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка и некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру.

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с не­мецкими городами опре­делились основные центры денежных операций – Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковская занима­лась денежными операциями (формиро­вание собственного капи­тала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в ипользовании доходов). Первоначально деньги (товар­ные и металлические) не оформля­лись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Посте­пенно начинают распространяться залоговые отношения. Русь усвоила основные по­ложения византийского государ­ственного права, приняла их организацию денежных опера­ций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операций и размера допустимых процентов). Пра­во на занятие подобным промыслом сдавалось на от­куп. Псков­ское ссудное право оформляло кредитные сделки на особых «дос­ках». В денеж­ный оборот вводились долговые обязательства – простые векселя. По основному правовому документу – Русской Правде – регламентировались охрана и порядок обеспечения имуще­ст­венных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности. На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано со­кращением международной торговли, отсут­ствием поддержки со стороны князей и их го­ро­дов, пытавшихся привить традиции мусульманского кредитного. Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стимулирова­ла зарождения денежного хозяйства. В России депозитная активность создаваемых коммерческих банков выявляется с на­чала 80-х гг. XIX в. При учреждении бан­ков необходимо было соблюдать, чтобы наличные суммы вместе с текущим счетом в Госбанке составляли не менее 10% обяза­тельств банков. Сумма обязательства не должна была превышать основной и резервный капиталы более чем в 5 раз. Источником основного объема депозитных операций становился непосред­ственно Госбанк, который принимал вклады казначейства. По­зднее для стимулирования вкладчиков с целью перевода их де­нежных средств в коммерческие банки он прекратил начисление про­центов по текущим счетам. За 30 лет (1885 – 1914) вклады коммерческих банков возросли в 11,1 раза, тогда как их капитал увеличился в 7 раз. Долгосрочным кредитованием занимались Медный банк, Вспо­могательный для дворянства. К 1914 г. было создано 50 банков. В Советском Союзе с 30-х по 80-е гг. XX в. государством со­здавалась и совершенст­вовалась система специализированных банков. В конце отмеченного периода она состояла из Внешторг­банка, Агропромбанка, Жилсоцбанка, Стройбанка и Сбербанка. Каждый из них представлял собой сложную централизованную систему с разветвленной сетью учреждений. Государством про­водились реорганизации принятой специализации. За счет большой сети Госбанка (185 контор и 4274 отделения) спецбанки в 80-е гг. расширили свою сеть, причем прикрепление осуществлялось в зависимости от того, клиентура какого банка преобладала в данном отде­лении. С конца десятилетия значи­тельная часть государственных специализированных бан­ков и их отделений была преобразована в коммерческие банки и их фили­алы. Благодаря принятым в 1990 г. союзному и российскому за­конам о банках и банковской деятельности система коммерческих банков стала постепенно развиваться.

Виды банков можно классифицировать по типу собственности, правовой форме орга­ни­зации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере об­служивания, масштабу деятельности. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим обра­зом.

По форме собственности выделяют: государственные, акци­онерные, кооперативные, частные и смешанные банки.

По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и за­крытого типов, ограниченной ответствен­ности.

По функциональному назначению банки можно подразде­лить на эмиссионные, депо­зит­ные и коммерческие.

По характеру выполняемых операций банки делятся на уни­версальные и специализи­ро­ванные.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям.

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиаль­ные и многофилиальные.

Кредитная   система  - совокупность  кредитных  отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других  кредитных  учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.

Существуют два звена  кредитной   системы : банковские учреждения - банки, и парабанковские учреждения.

Банки -  кредитные  учреждения, выполняющие большинство  кредитно-финансовых  услуг и поэтому являющиеся универсальными (коммерческие банки, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, земельные и т. д.).

Парабанковская  система  образована специализированными  кредитно-финансовыми  и почтово-сберегательными институтами, ориентированными на выполнение круга финансовых услуг или обслуживание определённого типа клиентуры (ломбарды, страховые и инвестиционные компании, лизинговые, факторинговые фирмы, негосударственные пенсионные фонды, клиринговые палаты). Основой  кредитной   системы  является банковская  система , которая несет основную нагрузку по  кредитно-финансовому  обслуживанию всего хозяйственного оборота.

3.2. Центральные банки и основы их деятельности

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.

Цели ЦБ:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе обеспечение покупательной способности рубля, установ­ление его объективного курса по отношению к валюте;

2) развитие и укрепление банковской системы;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функцио­нирования системы расчетов как внутри страны, так и с вне­шним миром.

За ЦБ закреплены следующие инструменты:

• установление процентных ставок по проводимым им опера­циям.

• нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ, ус­танавливаются в про­цент­ном соотношении к обязатель­ствам кредитных организаций.

• операции на открытом.

• рефинансирование банков.

• валютное регулирование.

• установление ориентиров роста денежной массы.

• прямые количественные ограничения в денежно-кредитной политике.

Функции Центрального банка:

1.  Монопольная эмиссия банкнот;

2.  Функция денежно-кредитной регулирования экономики, контроль и надзор за банковской системой;

3.  Служит банком для других банков;

4.  Функция банка правительства;

5.  Внешнеэкономическая функция.

Структура ЦБ РФ – это единая централизованная система подразделений Главного банка страны с вертикальной структурой управление, состоящая из определенной совокупности взаимосвязанных элементов, обусловленных целями, задачами и компетенцией ЦБ РФ.

Денежно-кредитное регулирование экономики – является важнейшим элементом экономической политики правительства и представляет собой регулирование экономики путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения:

1.  Изменение процентных ставок.

2.  Изменение норм обязательных резервов.

3.  Операции на открытом рынке.

3.3. Коммерческие банки и основы их деятельности

Современные коммерческие банки – это банки, обслуживающие организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской сис­темы. Банки выполняют операции, носящие в основном денежный характер. Они прини­мают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают денежные расчеты в налич­ной и без­налич­ной формах. Поэтому степень развитости товарно-денежных от­ношений, раз­витости тор­говли, денежного обращения предопре­деляют и масштабы, и содержание банков­ской деятель­ности. Кредитор превращается в банк не сам по себе, а по мере форми­рования достаточно оживленного денежного и торгового оборотов, когда торговля деньгами, банков­ское дело стало основным заня­тием предприятия, когда оно отделилось от торговли, стало са­мостоятельным видом промысла. На развитие банков влияет развитие национальных рын­ков, международной торговли. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производ­ства, масшта­бов обмена между товаропроизводителями.

К функциям коммерческого банка относятся аккумуляция временно свободных денежных средств в депозиты, размещение привлеченных средств и расчетно – кассовое обслуживание клиентуры.

Пассивные операции – это деятельность бан­ка, направленная на формирование собст­венных и привлечен­ных источников средств для их дальнейшего использования для прове­дения операций и получения дохода. Виды пассивных операций: эмиссия ценных бумаг банка; опера­ции, связанные с отчислением прибыли в фонды банка; депозитные операции – деятельность банка, направлен­ная на привлечение денеж­ных средств юридических и физи­ческих лиц в раз­личных формах и на разные сроки; привлечение средств других банков.

В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана созда­вать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и исполь­зования которых устанавливается Банком России. Резервы банка формируются за счет его при­были и включают:

·  резервный фонд, который в соответствии с российским законодательством созда­ется в размере, установленном уставом банка, по отношению к уставному капиталу, но не меньше 10% для банков, принимающих вклады населения. Фонд предназначен для покрытия крупных убытков;

·  резервный фонд под обесценение ценных бумаг, средства которого идут на покры­тие убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг;

·  резерв по ссудам, используемый для погашения возможных потерь по ссу­дам и отно­си­мый на расходы банка;

·  фонд экономического развития, формируемый в размере, установленном собра­нием ак­ционеров, и предназначенный для развития банка (приобретения недвижимости для банка, оборудования, поощрения работников и т. д.).

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируе­мых в Банке Рос­сии, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств. Порядок де­пониро­вания обязательных резервов определяется Банком России в соответствии с Феде­ральным зако­ном «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банк обя­зан иметь в Банке России счет для хранения обязательных резервов. Порядок открытия ука­занного счета и осуще­ствления операций по нему устанавливается Банком России.

Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и меня­ется на протяжении года в зависимости от ряда факторов, в част­ности от характера исполь­зова­ния получаемой банком прибыли. Собственные средства (капитал) банка слагаются из устав­ного капитала и прибыли, из которой банк уплачивает налоги, формирует резервные и прочие фонды, а в оставшейся сумме осуществляет выплаты дивидендов своим акционерам. Собствен­ный капитал банка – это основа наращивания объемов его активных операций, по­этому для ка­ждого банка чрезвычайно важно находить источники увеличения собственного капитала. Ими могут быть нераспределен­ная прибыль прошлых лет, включая резервы банка, размещение до­полнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков. Привлеченные сред­ства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные сред­ства по способу их аккумуляции подразделяют на депозиты и прочие привле­ченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих бан­ков составляют депозиты. Важно отметить, что вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией Банка России. Современная банковская практика ха­рактеризуется большим разнообра­зием вкладов (депозитов) и соответственно де­позитных сче­тов: депозиты до вос­требования, срочные депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги
. Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вклад­чиков, усло­виям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возмож­ности получения льгот по активным операциям банка и пр. Прочие привлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке соб­ственных долговых обя­за­тельств. Прочие привлеченные средства отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Депозитные операции – это операции банков по привлечению де­нежных средств во вклады и их размещению. Существуют пассивные и активные депозитные операции. Пас­сивные депозитные операции заключаются в при­влечении средств предприятий, учрежде­ний, банков и насе­ления во вклады на срок и до востребования. На долю депо­зитных опера­ций обычно приходится до 95% пассивов. По экономическому содержанию депозиты подразделя­ются следующие группы: срочные депозиты; депозиты до востребования; сберега­тельные вклады населения; корреспондентские счета.

Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эффектив­ного способа привлечения денежных ресурсов. Коммерческие банки эмитируют как простые акции, так и привилегированные акции. Крупные банки с хорошей репутацией имеют возможность разме­щения сво­их акций на фондовом рынке и, манипулируя курсом акций и определяя уровень ди­видендов, прово­дят эффективные операции с целью извлечения дополнитель­ной прибыли. У небольших бан­ков в силу слабого развития фондового рынка и высоких рисков для инвесторов мобилиза­ция дополнительных ресурсов посред­ством выпуска акций существенно затруднена. Нельзя не учитывать и того, что мобилизация денежных средств путем выпуска и размещения акций – это отно­сительно дорогой и не всегда приемлемый для банка (с точки зрения контроль­но­го пакета акций) способ финансирования. Дешевле и выгоднее привлекать ресур­сы вкладчи­ков, нежели наращивать собственный капитал. Растущий банк посто­янно испытывает потреб­ность в долгосрочном капитале для финансирования своего роста и может предпочесть, чтобы в структуре его капитала находились долговые обязательства. Эта по­требность покрывается с помощью рефинансирования выкупа облигаций, по которым ис­те­кает срок займа, за счет но­вого выпуска облигаций. В нашей стране такая практика пока не нашла широкого распростра­нения.

Активные операции – операции, посредством которых банки раз­мещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибы­ли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка отно­сятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предос­тав­ление потребительских ссуд населению; приоб­ретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инно­вационное финансиро­вание и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяй­ствен­ной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию делят на: ссудные, расчет­ные, кассовые, инвестиционные, фондовые, гарантийные операции.

Активно-пассивные операции банков – комиссионные, посредни­ческие операции, вы­полняемые банками по поручению клиентов за оп­ределенную плату – комиссию. Именно эту группу банковских опера­ций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, свя­зан­ные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по ку­пле-про­даже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных метал­лов, посред­ничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. Комиссионные операции – операции, осуществляемые банками по поруче­нию, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознагражде­ния. К данной категории операций относятся: операции по инкассированию дебиторской за­долженности; переводные операции; торгово-комиссионные (торгово-посреднические) опера­ции; доверительные (трастовые) операции; операции по предоставлению клиентам юридиче­ских и иных услуг.

Трастовые, или доверительные, услуги выполняются банком от имени и за счет дру­гой стороны (доверителя), на возмездной основе, если это преду­смотрено действующим за­конода­тельством или установлено в договоре поручения по согласованию сторон.

Термином «забалансовые операции» обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публи­куемых банковских балансах или даются под чер­той в разделе «контр-счетов» («забалансовых» счетов). Забалансовые операции могут про­во­диться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их раз­мещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определен­ное возна­граждение (ко­миссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам. Наибольшее развитие забалансовая деятельность получила у амери­канских банков. Насчитывается более тридцати раз­новидностей забалансовых операций, ко­то­рые позволяют банкам ре­шать следующие основные задачи: страхование и перераспределение рисков между участниками рын­ка, в особенно­сти кредитного и рыночного; расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований; получение дополнительной при­были и повышение доходности активов; сохранение требуемого органами банковского надзора соотноше­ния между капита­лом и активами при увеличении объема операций; управление акти­вами и пассивами; проведение спекулятивных операций.

Банковская ликвидность – возможность использования имеющихся в наличии средств платежа либо относительно быстрого, без больших потерь в доходности и дополнительных затрат, обращения активов в платежные средства для своевременного выполнения банком своих долговых обязательств. Существуют следующие виды ликвидности: мгновенная, текущая, долгосрочная, общая.

В процессе своей деятельности коммерческие банки подвер­гаются множеству рисков. В общем виде банковские риски раз­деляются на четыре категории: финансовые, операцион­ные, де­ловые и чрезвычайные.

3.4. Международные финансовые и кредитные институты

Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации – это институты, созданные на основе межгосударственных соглашений с целью регулирования международных экономических, в том числе валютно – кредитных и финансовых, отношений.

В целях развития сотрудничества и обеспечения целостнос­ти и стабилизации всемир­ного хозяйства в основном после Вто­рой мировой войны созданы международные валютно-кредитные и финансовые организации. Среди них ведущее место занимают Международный валютный фонд (МВФ) и группа Всемирного бан­ка (ВБ), организованные на основе Бреттон-Вудского соглашения стран – участниц международной конференции. СССР не рати­фициро­вал этого соглашения в связи с «холодной войной» меж­ду Востоком и Западом. Однако в ре­зуль­тате реформ, направлен­ных на переход к рыночной экономике и интеграцию в мировую эконо­мику, Россия вступила в эти организации в 1992 г., как и ряд бывших социалистиче­ских стран и республик распавшегося СССР. МВФ и группа ВБ имеют общие черты. Они организованы по аналогии с акционерной компанией. Поэтому доля взноса в капи­тал опре­деляет возможность влияния страны на их деятельность. Принцип «взвешенных» голосов определяет количество голосов каждой страны-члена. Штаб-квартира МВФ и группы ВБ на­ходит­ся в Вашингтоне – столице страны, имеющей наибольшую квоту в их капиталах. Группа ВБ включает Междуна­родный банк рекон­струкции и развития (МБРР) и три его фи­лиала. Формирование ресурсов МВФ и МБРР различно. Размер квот определяется с учетом доли страны в мировой экономике и тор­говле. В дополнение к собственному капиталу международные фи­нансовые институты при­бегают к заемным средствам. Основные задачи МВФ заключаются в следующем: содейст­вие сбалансированному росту международной тор­говли; предоставление кредитов странам-членам (сроком от трех до пяти лет) для преодо­ления валютных трудностей, связанных с дефи­цитом их платежного баланса; отмена валютных ограничений; межгосударственное валютное регулирование путем контро­ля за соблюдением структурных принципов мировой валют­ной системы, зафиксированных в уставе фонда. Членом МБРР может стать лишь член МВФ. МБРР имеет три филиала: Международ­ная ассоциация раз­вития, Международная финансовая корпо­рация, Многосторон­нее агент­ство по гарантированию инвестиций. МАГИ (создано в 1988 г.) осуществляет страхование (сроком от 15 до 20 лет) пря­мых инвестиций от некоммерческих рисков, консультирует пра­ви­тельственные органы по вопросам иностранных инвестиций. Чле­нами МАГИ являются только члены МБРР.

Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) создан в 1990 г., местонахожде­ние – Лондон. Главная цель ЕБРР – спо­собствовать переходу к рыночной экономике в госу­дарствах быв­шего СССР, странах Центральной и Восточной Европы. ЕБРР специализиру­ется на креди­товании производства (включая проектное финансирование), оказании техни­ческого со­дейст­вия реконструкции и развитию инфраструктуры (включая экологические программы), инвести­циях в акционерный капитал, особенно приватизируемых предприятий. Преимущественные сферы деятельности ЕБРР, в том числе в России, – финансовый, банков­ский секторы, энерге­тика, телекоммуникационная инфра­структура, транспорт, сельское хо­зяйство. Большое внима­ние уделяется поддержке малого бизнеса. Как и другие международ­ные финансовые институты, ЕБРР предоставляет консультатив­ные услуги при разработке программ развития с целевыми инве­стициями. Одна из стратегических задач ЕБРР – содейст­вие приватизации, разгосударст­влению предприятий, их структурной перестройке и модер­низации, а также консультации по этим воп­росам.

Особое место в структуре международных финансовых организаций зани­мают меж­дуна­родные региональные банки развития, созданные в 60-х годах XX века в Азии, Африке, Латин­ской Америке для решения специфических проблем и расширения сотрудничества развиваю­щихся стран этих регионов. Межамериканский банк развития (МаБР, создан в 1959 г., нахо­дится Вашингтоне), Африканский банк развития (АфБР, образован в 1963 г., находит­ся в Абиджане) и Азиатский банк развития (АзБР, создан в 1965 г., находится в Маниле) пре­сле­дуют единые цели: долгосрочное кредитование проектов развития соответствующих ре­гионов, кредитование региональных объединений. Общей чертой этих банков является су­щественное влияние на их деятельность экономически развитых стран, которым принадле­жит значительная часть капитала банков и они составляют примерно '/3 их членов. В регио­нальных банках разви­тия установлен одинаковый принцип формирования ресурсов, привле­чения заемных средств в социальные фонды, проводится кредитная политика во многом по образ­цу группы ВБ. Вместе с тем существуют различия в деятельности региональных банков развития. Они определяются неодинаковым уровнем экономического, культурного развития стран трех континентов: Латин­ской Америки, Азии и Африки, особен­ностями их историче­ских традиций. Сотрудничество России с международными региональными банками раз­ви­тия пока недостаточно налажено.

Практическое занятие:

Цель и задачи практического занятия: Изучить банковскую и кредитную систему, рассмотреть их элементы и основы деятельности.

План занятия:

Вопросы, обсуждаемые на семинаре:

1. Возникновение и сущность банков

2. Функции и роль банков в развитии экономики

3. Понятие банковской системы и ее элементы

4. Классификация банков

5. Центральные банки и основы их деятельности

6. Функции Центральный банк (цб)

7. Основы денежно-кредитной политики

8. Коммерческие банки и их деятельность

9. Международные финансовые и кредитные институты

Подготовка докладов (рефератов):

1.  Основные составляющие эволюции банковского дела: меняльное дело, монетное дело, ростовщичество и др.

2.  Возникновение банковского дела в древних цивилизациях

3.  Условия возникновения банков как специализированных предприятий

4.  Правовые основы прочности и устойчивости банковской деятельности

5.  Исторические особенности развития банков в различных странах

6.  Универсализация и интернационализация банковской деятельности

7.  Монополизация банковского дела

8.  Возникновение и развитие банковского дела в России

9.  Кредитная инфраструктура

10.  Типы кредитной системы и ее особенности в России

11.  Роль кредитной системы в национальной экономике

12.  Международная, национальная и региональная банковские системы

13.  Факторы, определяющие развитие банковских систем

14.  Соотношение между денежной, финансовой, кредитной и банковской системами государства

15.  Банковская инфраструктура и ее особенности в современном хозяйстве

16.  Современное состояние и проблемы развития банковской системы России

17.  Банковские реформы

18.  Особенности построения современных банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой

19.  Функции и организационная структура центральных банков: Англии, Франции, Японии, ФРГ, США и других банков развитых стран

20.  Нормативные основы банковской деятельности

21.  Понятие банковской услуги и ее основные характеристики.

22.  Клиент банка. Договор банка с клиентом

23.  Балансовые и забалансовые операции банка. Их краткая характеристика. Основные виды забалансовых операций

24.  Понятие банковской ликвидности

25.  Финансовые риски в деятельности коммерческого банка

26.  Услуги современных российских банков, предоставляемые юридическим и физическим лицам

27.  Новые формы взаимодействия российских банков с предприятиями и организациями, включая лизинг, факторинг, трастовые и прочие услуги, банковские услуги предприятиям и организациям во внешнеэкономической сфере

28.  Основы обеспечения устойчивого развития коммерческих банков

29.  Понятие "ликвидности" и факторы, ее определяющие. Нормативы ликвидности, устанавливаемые Банком России

30.  Доходность банковской деятельности

31.  Особенности финансового состояния российских коммерческих банков

32.  Роль менеджмента и маркетинга в обеспечении устойчивости банков

33.  Подходы к комплексной оценке деятельности коммерческих банков

34.  Банковские рейтинги

35.  Роль капитала банков в обеспечении его устойчивого развития

36.  Стратегические направления развития российских коммерческих банков

37.  Тенденции развития системы денежно-кредитного регулирования в России

38.  Валютный курс и факторы, влияющие на его формирование

39.  Режим валютного курса – фиксированный и плавающий.

40.  Конвертируемость валют, ее разновидности

41.  Вступление России в ведущие международные финансовые организации в условиях рыночных преобразований

42.  Значение сотрудничества России с международными финансовыми организациями для совершенствования банковского надзора, международных валютных, расчетных, кредитных операций, перехода на международные стандарты учета и отчетности, правил поведения в мировом банковском сообществе, рационального использования мирового опыта для модернизации банковской системы

Самостоятельная работа студента по теме «Банки» включает:

-  самостоятельное изучение разделов дисциплины;

-  подготовка к практическим и семинарским занятиям;

-  подготовка рефератов

Литература: 6, 7, 8, 14, 15, 17.

Темы самостоятельных работ

№ п/п	Название темы	Содержание самостоятельной работы	Кол-во часов
1	Деньги и денежные отношения	Работа с литературой, решение задач, написание статьи,	20
2	Кредит и кредитные отношения	Работа с литературой, научное реферирование, решение задач, написание статьи, работа с балансом предприятия, разработка деловой игры	19
3	Банки	Работа с периодической литературой, подготовка аналитического доклада, написание статьи	20
Итого	59

4. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины (модуля)

Основная литература

Банковская система в современной экономике [Текст] учеб. пособие : / , , [и др.] : под ред. . - М. : КноРус, 20с. : табл. Банковский менеджмент [Текст] учеб. для вузов по прогр. "Финансы и кредит" : / , , [и др.] : Фин. акад. при Правительстве РФ ; под ред. . - М. : КноРус, 20с. Банковское дело: розничный бизнес [Текст] учеб. пособие по спец. "Финансы и кредит" : / , , Д. Хуммель [и др.] : под ред. , . - М. : КноРус, 20с. : табл. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] учеб. для вузов по экон. спец. : / , : С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. - М. : Юрайт, 20с. Галанов, В. А. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст] учеб. для сред. проф. образования по группе спец. "Экономика и упр." : / . - М. : ФОРУМ, 20с. : табл. - (Профессиональное образование) Гогохия, Д. Деньги и рынок [Электронный ресурс] / Д. Гогохия // Вопр. экономики№ 1. - С. 127-141 Деньги, кредит, банки. Экспресс курс [Текст] учеб. пособие : / под ред. . - М. : КноРус, 20с. : табл. Деньги. Кредит. Банки [Текст] учебник : / , , [и др.] : отв. ред. , . - М. : Проспект, 20с. : табл. Деньги. Кредит. Банки [Текст] учебник : / , , [и др.] : отв. ред. , . - М. : Проспект, 20с. : табл. Деньги. Кредит. Банки [Текст] учебник : / , , [и др.] : отв. ред. , . - М. : Проспект, 20с. : табл. Дистанционное банковское обслуживание [Текст] / , , [и др.]. - М. : КноРус [и др.], 20с. : ил., табл. - (Библиотека Центра исследований платежных систем и расчетов) Кочергин, Д. А. Электронные деньги [Текст] учебник : / . - М. : Маркет ДС, 20с. : ил., табл. - (Библиотека Центра Исследований Платежных Систем и Расчетов) Меркулова, И. В. Деньги, кредит, банки [Текст] учеб. пособие [для вузов] по спец. "Финансы и кредит", "Мировая экономика", "Налоги и налогообложение", "Бух. учет, анализ и аудит" : / , . - М. : КноРус, 20с. : табл. Меркулова, И. В. Деньги, кредит, банки [Текст] учеб. пособие [для вузов] по спец. "Финансы и кредит", "Мировая экономика", "Налоги и налогообложение", "Бух. учет, анализ и аудит" : / , . - М. : КноРус, 20с. : табл. Тавасиев, А. М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст] учеб. пособие для вузов по спец. "Финансы и кредит", "Антикризис. упр.", "Менеджмент орг.", "Финансы, денеж. обращение и кредит" : / , : под ред. . - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 20с. : табл. Тавасиев, А. М. Банковское кредитование [Текст] учеб. : учеб. пособие для вузов по спец. "Менеджмент орг." : / , , : под ред. . - М. : Инфра-М, 20с. : табл. - (Высшее образование) Тесля, П. Н. Денежно-кредитная и финансовая политика государства [Текст] учеб. пособие для вузов по направл. "Экономика" : / , . - М. : ИНФРА-М, 20с. - (Высшее образование) Учебно-методический комплекс по дисциплине "Деньги. Кредит. Банки" [Электронный ресурс] для студ. экон. спец. : / Поволж. гос. ун-т сервиса, Каф. "Финансы и кредит" ; сост.: , . - Тольятти : ПВГУС, [2009]. - 1,43 МБ Финансы и кредит [Текст] учеб. для вузов по фин.-экон. спец. : / , , [и др.] : под ред. . - М. : Магистр [и др.], 20с. : табл. Финансы и кредит [Текст] учеб. для вузов по фин.-экон. спец. : / , , [и др.] : под ред. . - М. : Магистр [и др.], 20с. : табл. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст] учебник : / , , [и др.] : отв. ред. , . - М. : Проспект, 20с. : табл., граф.

Дополнительная литература

Миллер, Р. Л., Ван-Хауз, деньги и банковское дело: Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 856 с. Мишкин, Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков: Учеб. пособиедля вузов / Пер. с англ. – М.: Аспект Пресс, 1999. – 820 с. Кидуэлл, Д. С., Петерсон, Р. Л., Блэкуэлл, институты, рынки и деньги. – СПб: Изд-во «Питер», 20с. , Кроливецкая дело. Учебник для вузов. СПб.:Питер, 2004. Харрис, Л. Денежная теория/ Пер. с англ. – М.: Прогресс, 1990. – 750 с. Лаврушин , кредит, банки. Учебник. М.: Финансы и статистика, 2002. Лиетар, денег. – М.: Олимп: АСТ: Астрель, 2007. – 365 с. Лиетар, денег: новый путь к богатству, полноценному труду и более мудрому миру. – М.:КРПА Олимп: АСТ: Астрель, 2007. – 493 с. Жуков , кредит, банки. Ценные бумаги. Практикум. М.: Юнити-Дана, 2001. Денежная теория. – М.: Прогресс, 1990. Журнал «Банковское дело» Журнал «Деньги и кредит» Журнал «Коммерсантъ. Деньги» Журнал «Финансы и кредит»

Программное обеспечение современных информационно-коммуникационных технологий и Интернет-ресурсы

1.  *****

2.  www. *****

3.  www. *****

4.  www. *****

5.  www. *****

6.  www. *****

7.  **

8.  Справочно-правовая система «Гарант»

9.  Справочно-правовая система «Консультант»