Утверждаю
Министр труда и социального
развития Ростовской области
____________________
«13 » мая 2013 года
Должностной регламент
ведущего ревизора контрольно-ревизионного отдела министерства труда и социального развития Ростовской области
1.Общие положения
1.1. Должность государственной гражданской службы Ростовской области ведущего ревизора контрольно-ревизионного отдела министерства труда и социального развития Ростовской области (далее - ведущий ревизор) относится к старшей группе должностей государственной гражданской службы Ростовской области, категории «специалисты».
1.2. Должность ведущего ревизора имеет право замещать гражданин Российской Федерации, достигший возраста 18 лет, владеющий государственным языком Российской Федерации и соответствующий квалификационным требованиям, предусмотренным частью 2 настоящего должностного регламента.
1.3. Ведущий ревизор на конкурсной основе назначается и освобождается от занимаемой должности приказом министра труда и социального развития Ростовской области.
1.4. Ведущий ревизор в своей деятельности непосредственно подчиняется начальнику контрольно-ревизионного отдела министерства труда и социального развития Ростовской области (далее – министерство).
1.5. Ведущий ревизор не имеет в своем подчинении гражданских служащих.
1.6. Ведущий ревизор осуществляет свою служебную деятельность и реализует свои полномочия на основании:
Конституции Российской Федерации;
Федерального закона -ФЗ «О системе государственной службы Российской Федерации»;
Федерального закона -ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации»;
иных федеральных и областных законов, регулирующих особенности прохождения гражданской службы;
указов Президента Российской Федерации;
постановлений Правительства Российской Федерации;
нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти;
Областного закона -ЗС «О государственной гражданской службе Ростовской области»;
Регламента Правительства Ростовской области;
Регламента министерства труда и социального развития Ростовской области;
Положения о контрольно-ревизионном отделе министерства труда и социального развития Ростовской области;
иных законов и нормативных правовых актов Ростовской области.
2. Квалификационные требования к ведущему ревизору
2.1. На должность ведущего ревизора назначается лицо, имеющее высшее профессиональное образование.
Для замещения должности - требования к стажу государственной гражданской службы Российской Федерации (государственной службе иных видов) или стажу (опыту) работы по специальности не предъявляются.
2.2. Ведущий ревизор должен знать:
Конституцию Российской Федерации;
Бюджетный кодекс Российской Федерации;
Федеральный закон -ФЗ «О бухгалтерском учете»;
Федеральный закон -ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации»;
Федеральный закон -ФЗ «О противодействии коррупции»;
Приказ Министерства финансов Российской Федерации н «Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета для бюджетных учреждений и инструкции по его применению»;
Приказ Министерства финансов Российской Федерации н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации»;
Устав Ростовской области;
Областной закон -ЗС «О государственной гражданской службе Ростовской области»;
Областной закон -ЗС «О межбюджетных отношениях органов государственной власти и органов местного самоуправления в Ростовской области»;
Областной закон -ЗС «О бюджетном процессе в Ростовской области»;
Областной закон –ЗС «О денежном содержании государственных гражданских служащих Ростовской области»;
Регламент Правительства Ростовской области;
Регламент работы министерства;
Инструкцию по делопроизводству министерства;
Кодекс этики и служебного поведения государственных гражданских служащих Ростовской области;
основы делопроизводства;
основы организации работы по взаимодействию с другими государственными органами, органами местного самоуправления, организациями;
Положение о контрольно-ревизионном отделе;
правила и нормы охраны труда и противопожарной защиты;
Федеральные законы, нормативные правовые акты Российской Федерации, областные законы и иные нормативные правовые акты Ростовской области по вопросам, связанным с организацией финансового контроля, с использованием финансовых средств и материальных ресурсов, с ведением бухгалтерского учета и составлением отчетности.
2.3. Ведущий ревизор должен владеть:
навыками организации и осуществления контроля за использованием средств казенным, бюджетными и автономными учреждениями и другими получателями бюджетных средств;
навыками разработки программ проведения комплексных ревизий и проверок;
навыками организации работы во взаимодействии со структурными подразделениями министерства;
умением работать с людьми;
навыками делового письма, ведения делопроизводства и подготовки проектов приказов и распоряжений.
2.4. Ведущий ревизор должен иметь профессиональные знания и навыки работы в области информационно-коммуникационных технологий, соответствующих уровню «Базовый».
Должен обладать профессиональными знаниями:
аппаратного и программного обеспечения;
возможностей и особенностей применения современных информационно-коммуникационных технологий в государственных органах, включая использование возможностей межведомственного документооборота;
общих вопросов в области обеспечения информационной безопасности.
Должен иметь навыки работы:
с информационно-телекоммуникационными сетями, в том числе сетью Интернет;
управления электронной почтой;
в текстовом редакторе;
с электронными таблицами;
3. Должностные обязанности, права и ответственность
ведущего ревизора
3.1. Должностные обязанности ведущего ревизора:
3.1.1. В своей деятельности руководствуется основными обязанностями гражданского служащего, предусмотренными Федеральным законом -ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации», Областным законом -ЗС «О государственной гражданской службе Ростовской области».
3.1.2. Исходя из требований, предусмотренных Федеральным законом -ФЗ «О противодействии коррупции», ведущий ревизор уведомляет в установленном порядке представителя нанимателя, органы прокуратуры и другие государственные органы обо всех случаях обращения к нему каких-либо лиц в целях склонения его к совершению коррупционных правонарушений.
3.1.3. Исходя из задач контрольно-ревизионного отдела, ведущий ревизор выполняет следующие функции:
проводит в соответствии с действующими инструкциями и положениями комплексные ревизии финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных учреждений социального обслуживания населения, государственного казенного учреждения;
проводит комплексные проверки деятельности государственных автономных учреждений социального обслуживания населения;
проводит проверки исполнения государственного задания на предоставление государственных услуг государственными бюджетными, автономными учреждениями социального обслуживания населения;
проводит комплексные проверки использования органами местного самоуправления финансовых средств, выделенных на предоставление мер социальной поддержки и социальное обслуживание граждан пожилого возраста и инвалидов, на организацию исполнительно-распорядительных функций, связанных с реализацией переданных государственных полномочий;
осуществляет финансовый контроль за подведомственными получателями бюджетных средств в части операций с бюджетными средствами;
проводит камеральные проверки учреждений, подведомственных министерству, и органов социальной защиты муниципальных районов и городских округов;
проводит проверки использования учреждениям социального обслуживания населения муниципальных районов и городских округов финансовых средств, выделенных на социальное обслуживание граждан пожилого возраста и инвалидов;
проводит проверки целевого использования средств Фонда софинансирования расходов в части расходов на организацию отдыха детей в каникулярное время в лагерях дневного пребывания на базе образовательных учреждений;
осуществляет проверки по изучению деятельности органов местного самоуправления муниципальных образований в части компетенции контрольно-ревизионного отдела;
проводит проверки целевого использования бюджетных средств выделенных для организации питания малоимущих граждан в столовой при министерстве;
осуществляет предварительный контроль за расходами, производимыми министерством труда и социального развития области с лицевого счета получателя средств в размерах свыше 5 миллионов рублей, связанных с увеличением стоимости основных средств и капитальным ремонтом объектов, находящихся в областной собственности, и объектов муниципальной собственности, финансируемых из областного бюджета, а также всеми расходами за счет средств резервного фонда Правительства Ростовской области;
проводит тематические проверки использования средств учреждениями, подведомственными министерству, и другими получателями бюджетных средств;
возглавляет группу, проводящую комплексные ревизии, проверки;
разрабатывает программы проведения комплексных ревизий и проверок;
оформляет актами, справками результаты ревизий и проверок, используя материалы специалистов, участвующих в комплексных ревизиях, проверках;
по материалам ревизий и проверок готовит проекты писем, представлений, докладных записок и, в случае необходимости, проекты приказов;
осуществляет контроль за устранением выявленных нарушений и недостатков, отраженных в актах ревизий, справках проверок;
оказывает практическую помощь непосредственно на проверяемом объекте в устранении выявленных нарушений;
принимает в процессе ревизий, проверок совместно с руководителями проверяемых объектов необходимые меры к устранению выявленных нарушений финансовой дисциплины;
участвует в разработке и осуществлении мер, направленных на повышение эффективности использования финансовых и материальных ресурсов, на усиление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью учреждений, использованием получателями бюджетных средств;
участвует в разработке методических рекомендаций об организации и проведении ревизии и проверки деятельности органа социальной защиты населения;
участвует в разработке методических рекомендаций об организации и проведении ревизии и проверки финансово-хозяйственной деятельности государственного бюджетного учреждения социального обслуживания населения, а также проверки исполнения государственного задания на предоставление государственных услуг;
участвует в разработке методических рекомендаций об организации и проведении проверки деятельности государственного автономного учреждения социального обслуживания населения, а также проверки исполнения государственного задания на предоставление государственных услуг;
участвует в разработке методических рекомендаций об организации и проведении проверки использования субсидии для софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по организации отдыха детей в каникулярное время;
участвует в разработке классификатора основных нарушений и недостатков, выявляемых министерством;
участвует в разработке критериев и показателей эффективности финансового контроля министерства;
участвует в разработке порядка осуществления министерством финансового контроля;
участвует в сборе и подготовке аналитических материалов для подготовки отчета о работе контрольно-ревизионного отдела;
участвует в сборе и анализе информации от органов социальной защиты населения муниципальных районов и городских округов и учреждений, подведомственных министерству, о проверках, проводимых сторонними контролирующими органами;
участвует в сборе и анализе информации от учреждений, подведомственных министерству, по разработке положения об организации внутреннего финансового контроля учреждения, критериев эффективности внутреннего финансового контроля и планов внутренних проверок;
участвует в подготовке аналитической информации по вопросам соблюдения финансовой дисциплины подведомственными министерству учреждениями и другими получателями бюджетных средств;
участвует в годовой инвентаризации имущества и финансовых обязательств министерства труда и социального развития области;
готовит обзорные письма по результатам проведенных министерством ревизий и проверок учреждений, подведомственных министерству, органов социальной защиты населения муниципальных районов и городских округов и других получателей бюджетных средств;
готовит обзорные письма по результатам проверок, проведенных сторонними контролирующими органами в учреждениях, подведомственных министерству, в органах социальной защиты населения муниципальных районов и городских округов и других получателей бюджетных средств;
участвует в проверке обоснованности составления представленных подведомственными учреждениями на согласование актов о списании объектов основных средств;
соблюдает конфиденциальность при обработке персональных данных в соответствии с действующими нормативными правовыми документами;
выполняет поручения министра, заместителей министра, начальника контрольно-ревизионного отдела или лица его заменяющего.
3.2. Права ведущего ревизора:
3.2.1. При исполнении своих должностных обязанностей ведущий ревизор обладает правами, установленными статьей 14 Федерального закона от 01.01.2001 №79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации».
3.2.2. Ведущий ревизор имеет право:
запрашивать необходимую информацию от структурных подразделений министерства, подведомственных учреждений, органов социальной защиты населения муниципальных образований;
при проведении ревизий и проверок запрашивать и проверять бухгалтерские документы, книги, отчеты, планы, сметы, планы финансово-хозяйственной деятельности, другие необходимые сведения. Проверять наличие денежных средств, ценных бумаг и материальных ценностей, проводить их инвентаризацию, опечатывать кассы, склады, кладовые и другие помещения, в которых хранятся ценности;
требовать от должностных, материально-ответственных и иных лиц объяснения по вопросам, возникшим в ходе проведения ревизий, проверок, а также необходимые справки и заверенные в установленном порядке копии документов;
возвращать исполнителям по согласованию с начальником отдела документы, оформленные с нарушением установленных требований, на доработку;
осуществлять взаимодействие с предприятиями, организациями и учреждениями по вопросам, связанным с исполнением своих должностных обязанностей;
проводить встречные проверки достоверности совершенных финансовых операций;
вносить предложения об устранении выявленных ревизией или проверкой нарушений и недостатков, о возмещении причиненного материального ущерба;
при необходимости проверять также документы за ранее обревизованный период.
3.3. Ответственность ведущего ревизора.
Ведущий ревизор несет ответственность за:
достоверность результатов проводимых ревизий и проверок, точность и объективность освещения деятельности проверенных объектов;
неисполнение или ненадлежащее исполнение возложенных на него должностных обязанностей;
исполнение поручений министра, заместителя министра, начальника контрольно-ревизионного отдела;
действия или бездействие, ведущие к нарушению прав и законных интересов граждан;
разглашение сведений, ставших известными в связи с исполнением должностных обязанностей, в том числе сведений, касающихся частной жизни и здоровья граждан или затрагивающих их честь и достоинство;
соблюдение служебного распорядка министерства;
поддержание уровня квалификации, необходимого для надлежащего исполнения должностных обязанностей;
сохранность имущества, предоставленного для исполнения должностных обязанностей;
предоставление в установленном порядке сведений о себе и членах своей семьи, о полученных доходах, имуществе, являющихся объектами налогообложения, об обязательствах имущественного характера;
соблюдение Кодекса этики и служебного поведения государственных гражданских служащих Ростовской области;
соблюдение запретов и ограничений, выполнение обязательств и требований к служебному поведению.
4. Перечень вопросов, по которым ведущий ревизор
вправе или обязан самостоятельно принимать
управленческие или иные решения
4.1. Ведущий ревизор вправе:
принимать решения при определении в ходе ревизии, проверки необходимости и возможности применения тех или иных ревизионных действий, приемов контроля и способов получения информации, аналитических процедур, объема выборки данных из проверяемой совокупности, обеспечивающего качество проведения ревизии, проверки, надежность сбора требуемых сведений и доказательств;
вносить предложения начальнику контрольно-ревизионного отдела по совершенствованию работы отдела.
4.2. Ведущий ревизор обязан:
в ходе проведения ревизий, проверок правильно квалифицировать выявленные нарушения и недостатки;
оказывать методическую и практическую помощь непосредственно на местах в наведении должного порядка в финансово-хозяйственной деятельности учреждений, в использовании финансовых средств.
5. Перечень вопросов, по которым ведущий ревизор вправе или обязан участвовать при подготовке проектов нормативных правовых актов и (или) проектов управленческих и иных решений
5.1. Ведущий ревизор вправе участвовать при подготовке проектов областных нормативных актов по вопросам компетенции контрольно-ревизионного отдела.
5.2. Ведущий ревизор участвует в подготовке:
проекта методических рекомендаций по проведению ревизий и проверок;
проектов приказов, распоряжений на проведение ревизий и проверок;
по результатам ревизий, проверок представлений, докладных записок, в случае необходимости, проектов приказов.
6. Сроки и процедуры подготовки, рассмотрения проектов
управленческих и иных решений, порядок согласования и
принятия данных решений
Ведущий ревизор осуществляет подготовку и согласование проектов приказов и распоряжений в сроки и в порядке, определенные регламентом работы министерства.
7. Порядок служебного взаимодействия ведущего ревизора
В связи с исполнением своих должностных обязанностей ведущий ревизор осуществляет взаимодействие с гражданскими служащими министерства, муниципальными служащими, с работниками учреждений социального обслуживания, а также другими организациями и гражданами в порядке, определяемом регламентом работы министерства.
8. Перечень государственных услуг, оказываемых ведущим ревизором гражданам и организациям
При выполнении своих обязанностей ведущий ревизор не оказывает государственных услуг гражданам и организациям.
9. Показатели эффективности и результативности профессиональной служебной деятельности ведущего ревизора
Эффективность и результативность профессиональной деятельности ведущего ревизора оценивается в соответствии в соответствии со следующими показателями:
1. Показатели эффективности
№ п/п | Показатели | Варианты оценки | Баллы |
1 | 2 | 3 | 4 |
1.1 | Использование в процессе работы методов планирования | навыки планирования отсутствуют; планирование работы осуществляется при постоянном контроле и необходимой помощи со стороны руководителя; планирование работы осуществляется преимущественно самостоятельно на основе комплексного анализа ситуации и точного определения приоритетов деятельности на определенную перспективу | 0 1 2 |
1.2 | Соответствие содержания выполненных работ нормативно установленным требованиям (регламенты, стандарты, нормы и т. п.) | выполненная работа, как правило, не соответствует нормативно установленным требованиям; выполненная работа в основном соответствует нормативно установленным требованиям; выполненная работа полностью соответствует нормативно установленным требованиям | 0 1 2 |
1.3 | Широта использования знаний, указанных в п. 2.2 должностного регламента при выполнении работ | используется узкий спектр знаний функционирования одного направления деятельности отдела; используется широкий спектр знаний функционирования одного направления деятельности отдела; используется широкий спектр знаний функционирования ряда смежных направлений деятельности отдела | 1 2 3 |
1.4 | Использование в процессе работы автоматизированных средств обработки информации | навыки практического использования автоматизированных средств обработки информации отсутствует; возможности автоматизированных средств обработки информации используются не в полном объеме; возможности автоматизированных средств обработки информации используются в полном объеме | 0 1 2 |
1.5 | Способность устанавливать и поддерживать деловые взаимоотношения | низкая (деловые контакты не выходят за рамки структурного подразделения); средняя (деловые контакты не выходят за рамки государственного органа, налаживание внешних деловых взаимоотношений осуществляется с трудом); высокая (спектр деловых контактов чрезвычайно широк, указанные взаимоотношения устанавливаются легко и поддерживаются в течение долгого времени) | 0 1 2 |
1.6 | Интенсивность работы | низкая (работа выполняется крайне медлительно); средняя (работа выполняется в нормальном режиме); высокая (одновременно выполняется несколько разнородных видов работ) | 0 1 2 |
1.7 | Инновационность в работе | низкая (инновационные решения не генерируются); средняя (инновационные решения генерируются, но реализуются ограниченно); высокая (инновационные решения генерируются и реализуются в большом объеме) | 0 1 2 |
2. Показатели результативности
№ п/п | Показатели | Варианты оценки | Баллы |
1 | 2 | 3 | 4 |
2.1 | Своевременность выполнения работ в соответствии с должностными обязанностями | порученная работа, как правило, выполняется несвоевременно; порученная работа выполняется своевременно, но при постоянном контроле и необходимой помощи со стороны руководителя; отдельные поручения выполняются несвоевременно; порученная работа всегда выполняется своевременно | 0 1 2 3 |
2.2 | Качество выполненных работ | выполненная работа, как правило, требует значительной доработки и правок; выполненная работа, как правило, требует незначительной доработки и правок; выполненная работа, как правило, не требует доработки и правок | 0 1 2 |
Начальник
контрольно-ревизионного отдела
«___» ________ 2013 года
