Основные показатели исполнения бюджета МО «Володарский район»
за 2012 год.
Исполнение в части доходов бюджета МО «Володарский район»
Поступления собственных доходов в бюджет Володарского района с учетом доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности за 2012 год составили 7 тыс. руб. или 100 % к уточнённому годовому плану, а к первоначальному плану процент исполнения составил бы 88,0 %. (Уменьшен прогноз по доходам от реализации имущества из-за несостоявшегося конкурса по продаже муниципального имущества ).
Налоговые и неналоговые доходы без учета доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности за 2012 год поступили в сумме 7 тыс. руб. или 122,1 % к периоду 2011 года (поступило 7 тыс. руб.), увеличилось на 28067 тыс. рублей.
В разрезе налоговых и неналоговых доходов представлено в следующей таблице:
Наименование налоговых и неналоговых доходов | Факт 2011 года | Факт 2012 года | Темп роста % |
Всего доходов с платными услугами | 7 | 7 | 101,0% |
Без учета платных услуг | 7 | 7 | 122,1% |
НДФЛ | 87576,5 | 9 | 139,2% |
УСНО | 5800,9 | ||
ЕНВД | 5777,0 | 6517,0 | 112,8 |
ЕСХН | 705,0 | 874,4 | 124,0 |
Госпошлина в т. ч.: | 5345,5 | 1705,1 | 31,9 |
Госпощлина по делам рассматрив. в судах общей юр | 1465,9 | 1705,0 | 116,3 |
Госпошлина за регистрацию трансп. ср. | 3879,5 | 0 | |
Задолженность по отмененным налогам | 7,6 | 1,5 | 19,7 |
Арендная плата за земли поселении | 4886,7 | 6442,5 | 131,8 |
Арендная плата за земли в соб.(Газпром) | 3183,6 | 7463,5 | 234,4 |
Доходы от сдачи в аренду имущества | 413,5 | 376,6 | 91,1 |
Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 561,3 | 550,2 | 98,0 |
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 8670,1 | 5834,8 | 67,3 |
Штрафные санкции | 4933,2 | 3519,5 | 71,3 |
в т. ч. штрафы за нарушение дорож. дви | 735 | 0 | |
Невыясненные доходы | -974,0 | -157,3 | 17,0 |
Платные услуги | 30279,9 | 3794,0 | 12,5 |
Наибольшая часть поступлений в бюджет района в отчетном периоде 2012 года обеспечена поступлениями следующих видов доходов:
- налога на доходы физических лиц, его удельный вес в общей сумме налоговых и неналоговых доходов составляет 76,7 %.;
- единого вмененного налога – 4,1%;
- арендной платы за земли до разграничения гос. собственности арендной платы за земли в собственности – 4,0 % и – арендной платы (от добыча Астрахань) – 4,7 %;
- доходов от продажи материальных и нематериальных активов - 3,7 %;
- штрафных санкции – 2,2 %;
- платных услуг – 2,3 %.
Основные причины перевыполнения
(неисполнения) плановых назначений
По налогу на доходы физических лиц поступление составило 9 тыс. руб., темп роста составляет 139,2 % или на сумму 34296,4 тыс. рублей выше, чем в 2011 году. Рост поступления связано с постановкой на учет крупного налогоплательщика со среднесписочной численностью свыше 100 человек (), от которых в бюджет района поступило 15,6 млн. руб. и дополнительного перечисления 4,5 млн. руб. КФХ Даютовой (получены доходы от продажи имущества), увеличение темпа роста обеспечено увеличением норматива отчисления на 9,8% или приблизительно на сумму 13,1 млн. рублей.
По единому налогу на вмененный доход поступление составило – 6517 тыс. рублей, увеличение на сумму 740тыс. рублей или на 12,8 % выше, чем в 2011 году. Перевыполнение связано с поступлением недоимки, а также увеличением базовой доходности. Количество плательщиков составляет на 01.01.2013 года 754, из них юридических лиц – 99 и индивидуальных предпринимателей – 655.
По единому сельскохозяйственному налогу сумма поступления составило 874,4 тыс. рублей, на сумму 169,4 тыс. рублей или на 24 % выше, чем в 2011 году. Увеличение темпа роста связано с погашением задолженности по ряду сельскохозяйственных предприятий. Уплату ЕСХН осуществили 23 сельскохозяйственных предприятий, наибольшую сумму уплатили : Р/а «Юг» в сумме – 553,0 тыс. руб.,Р/а «Челюскинец» в сумме – 368,5 тыс. руб., Р/а «Юг -2000» 297,1 тыс. руб., К/з «ХХ Партсъезда» - 194,6 тыс. руб., Р/б «Радуга» - 169,1 тыс. руб., К/з «Астраханец» - 177,1 тыс. руб., от которых в 35% отчисления поступило в бюджет района.
По государственной пошлине поступление составило 1705,1 тыс. рублей в общей сумме поступления наблюдается снижение к 2011 году на сумму 3640 тыс. руб., за счет отмены поступления госпошлины за регистрацию транспортных средств. Поступление госпошлины по делам, рассматриваемым судами общей юрисдикции, мировыми судьями и госпошлина на иные юридически значимые действия, связанные с изменениями и выдачей документов составляет 1705 рублей, или на 239,1 тыс. рублей выше, чем в 2011 году.
Поступление арендной платы за землю поселении составило в размере 50% отчисления 6442,5 тыс. руб. или на 31,8 % выше , чем в 2011 году в сумме 1555,8 тыс. руб.. Причиной перевыполнения послужило заключение новых договоров аренды, приобретением населением земельных участков под жилищное строительство и поступления задолженности прошлых лет.
Увеличение поступлений по арендной плате от Газпрома на 4179,7 тыс. рублей связано с тем, что в 2011 году поступала только часть от переплаты прошлых лет.
По доходам от сдачи в аренду нежилого фонда фактическое поступление составило 376,6 тыс. рублей или на 91,1%..
Плата за негативное воздействие на окружающую среду поступила в бюджет района в размере 550,2 тыс. рублей или 98,0 % к уровню 2011 года.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 5834,8 тыс. рублей или 67,3 % , или на сумму 2835,3 тыс. рублей ниже уровня 2011 года. На снижение повлияло поступление 2011 году доходов от реализации имущества Нефтебазы с. Комардан, так же произведен выкуп земли ООО "Маки" и ООО "Рыбацкая пристань"
Поступление штрафов составило 3519,5 тыс. рублей, на сумму 1413,7 тыс. рублей ниже, чем в 2011 году. Снижение в связи с отменой штрафов за административные правонарушения дорожного движения.
Поступление платных услуг составило 13644,7 тыс. рублей или 35% к 2011 году. Снижение в связано с реализацией 83 - ФЗ.
Итоги работы по мобилизации доходов в бюджет района.
В течение 2012 года была продолжена работа по мобилизации доходов в бюджет. Наша основная задача – добиться роста собственных доходов. Для этого, прежде всего, нам необходимо было добиться роста основных бюджетообразующих налогов - НДФЛ, ЕНВД, ЕСХН, арендной платы, доходов от продажи имущества.
С целью достижения поставленных задач администрацией МО «Володарский район» разработан комплекс мероприятий по мобилизации доходов на 2012 год:
1.Исполнение установленного задания по НДФЛ по кругу предприятий доведенного до районов Министерством финансов АО.
2.Совместная работа с правоохранительными органами по факту незаконного предпринимательства
3.Работа мобильных групп с участием представителей администраций муниципальных образований и налоговых органов для встреч с населением по вопросу уплаты налогов.
4.Продолжение работы по легализации заработной платы.
5.Полная инвентаризация муниципального имущества и разработка предложений по более эффективному его использованию.
6.Проведение мониторинга недоимки по платежам в консолидированный бюджет и обеспечение ее снижения.
7. Продолжение работы по взысканию задолженности за аренду земельных участков.
8.Создание на территории района инвестиционных и промышленных площадок с целью привлечения крупных инвесторов и регистрации на территории района их обособленных подразделений.
9. Продолжение работы сельскими поселениями района по осуществлению контроля за исполнением налогоплательщиками обязанностей по уплате местных налогов.
Безвозмездные поступления в бюджет МО «Володарский район»
В районный бюджет безадресная финансовая помощь поступила в полном объеме от годовых назначений, в том числе:
- дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов – 40877,84 тыс. рублей или 100% от годовых назначений;
- дотация на сбалансированность бюджетов муниципальных районов – 11081 тыс. рублей или 100 % от годовых назначений.
Субсидии от других бюджетов бюджетной системы РФ в бюджет района поступило 89% от годовых назначений и составили 66 тыс. рублей, в том числе:
- субсидия на реализацию мероприятий в рамках комплексной целевой программы "Социальное развитие сел Астраханской области до 2012 года" – 3749,54 тыс. рублей, 100% от годовых назначений;
- субсидия на финансирование объектов капитального строительства государственной собственности субъектов РФ (объектов капитального строительства собственности муниципальных образований) строительство котельных – 10000,00 тыс. рублей или 100% от годовых назначений, средства выделяются по факту начисления денежных выплат;
- субсидии на приобретение жилья молодым семьям – 964,2 тыс. рублей или 100% от годовых назначений;
- Субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение мероприятий из аварийного жилищного фонда с учетом развития малоэтажного строительства за счет средств, поступивших от государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства – 71047,58 тыс. рублей или 100% от годовых назначений;
- Субсидии бюджетам муниципальных районов на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства собственности муниципальных образований (водоснабжение с. Калинино) – 6000,0 тыс. рублей или 100% от годовых назначений;
- Субсидии на капитальный ремонт общеобразовательных учреждений в рамках модернизации систем общего образования (проект «Теплые туалеты») – 15200,00 тыс. рублей или 100% от годовых назначений;
- Субсидия на реализацию долгосрочной отраслевой целевой программы "Развитие дорожного хозяйства Астраханской области на годы и перспективу до 2020 года" – 62578,3 или 74% от годовых назначений;
- Субсидия из бюджета Астраханской области муниципальным образованиям Астраханской области в целях организации отдыха в палаточных лагерях и профильных сменах в летние периоды 2годов – 50,0 тыс. рублей или 100% от исполнения;
- субсидия на доведение средней заработной платы педагогических работников муниципальных дошкольных образовательных учреждений до средней заработной платы в сфере общего образования – 241,4 тыс. рублей или 100% исполнения;
- Субсидии на разработку документов территориального планирования – 1776,44 или 68% от годовых назначений;
- Субсидия на реализацию ОЦП "Организация отдыха, оздоровление и занятости детей и молодежи" – 1676,197 тыс. руб. или 100% от годовых назначений;
- Субсидия на реализацию КЦП "Комплексная система модернизации образования на годы" – 3041,598 тыс. руб. или 100% к годовым назначениям;
- Субсидия на реализацию ОЦП "Развитие культуры и сохранение культурного наследия Астраханской области" – 356,3 тыс. руб. или 100% к годовым назначениям.
Субвенции от других бюджетов бюджетной системы РФ – 596 тыс. рублей или 99% от годовых назначений, в том числе:
- Субвенции бюджетам муниципальных районов на составление (изменение и дополнение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации – 4,242 тыс. рублей или 100% от годовых назначений;
- Субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление первичного воинского учета, на территориях где отсутствуют военные комиссариаты – 2647,5 тыс. рублей или 100% от исполнения;
- Субвенции бюджетам на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство – 4575,09 тыс. рублей или 91% к годовым назначениям;
- Субвенции бюджетам на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 29905,8 тыс. рублей или 100% исполнения;
- Субвенции бюджетам на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования – 4616,7 тыс. руб. или 100% к годовым назначениям;
- Субвенции на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях – 0 тыс. руб. или 100% к годовым назначениям;
- Субвенция предоставляемая местным бюджетам из бюджета Астраханской области для осуществления органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области государственных полномочий по образованию и организации деятельности комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав – 399,094 тыс. руб. или 100% к годовым назначениям;
- Субвенции на исполнение расходных обязательств муниципальных образований Астраханской области по образованию и обеспечению деятельности административных комиссий – 207,5 тыс. руб. или 100% к годовым назначениям;
- Субвенции предоставляемая местным бюджетам из бюджета Астраханской области для осуществления отдельных государственных полномочий по поддержке сельскохозяйственного производства – 49465,67 тыс. руб. или 97% к годовым назначениям.
Иные межбюджетные трансферты поступили в размере – 7325,673 тыс. рублей или 90% к годовым назначениям, в том числе:
- Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на поощрение талантливых обучающихся общеобразовательных учреждений – 600,0 тыс. рублей или 100% исполнения;
- Межбюджетные трансферты, передаваемы бюджетам муниципальных районов на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований на 2012 год – 232,853 тыс. рублей или 100% исполнения;
- межбюджетные трансферты на предупреждение ЧС на борьбу с саранчовыми вредителями – 72,52 тыс. рублей или 100% исполнения;
- Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня (средства передаваемые на поощрение талантливых обучающихся общеобразовательных учреждений) – 0,6 тыс. рублей или 100% исполнения;
- Иные межбюджетные трансферты из бюджета АО муниципальным образованиям АО на исполнение наказов избирателей депутатам Думы Астраханской области – 3758,0 тыс. руб. или 100% исполнения;
- Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня (Решение ЧПК №1 от 01.03.12г. Пост.494-П от 18.09.08г. первоочередные меры по организации безаварийного пропуска весеннего половодья) – 120,2 тыс. руб. или 100% исполнения;
- Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня (Постановление Правительства АО от 01.01.2001г. "О выделении средств из резервного фонда Правительства АО") водопровод с. Алексеевка – 2541,5 тыс. руб. или 100% исполнения.
Исполнение в части расходов бюджета МО «Володарский район»
Расходы бюджета МО «Володарский район» за 2012 год были исполнены в сумме 733 412,91 тыс. руб. или 95% к утвержденным бюджетным ассигнованиям, в том числе:
Р. 0100 «Общегосударственные вопросы» - 41260,34 тыс. руб. или 100% к утвержденным бюджетным ассигнованиям, в т. ч.:
0102 Функционирование высшего должностного лица - 1395,73 тыс. рублей или 100% исполнения
0103 Функционирование законодательных (представительных) органов – 1659,15 тыс. рублей или 100% исполнения от годовых назначений
0105 Составление (изменение и дополнение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации – 4,24 тыс. руб. или 100% исполнения годовых назначений
0106 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов – 6019,89 тыс. рублей или 100% исполнения
0111 Резервный фонд – 319,89 тыс. рублей или 100% исполнения
0113 Другие общегосударственные вопросы – 31861,44 тыс. рублей или 100% исполнения от годовых назначений (содержание аппарата управления)
Р. 0200 Национальная оборона – 2580,12 тыс. рублей или 97% исполнения от годовых назначений, средства направлены на исполнение бюджетам поселений Володарского района
Р. 0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 764,25 тыс. рублей или 119% от годовых назначений в т. ч.
0302 Органы внутренних дел – 62,44 тыс. рублей или 100% от годовых назначений
0309 Зашита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций – 701,81 тыс. рублей или 121% от годовых назначений
Р. 0400 Национальная экономика – 86 или 82% от годовых назначений в т. ч.
0405 Сельское хозяйство – 48945,57 тыс. рублей или 95% от годовых назначений, в бюджете предусмотрены расходы на выплату субсидий сельхозтоваропроизводителям. Расходы были произведены по факту поступления средств из бюджета Астраханской области
0409 Дорожное хозяйство – 62578,30 или 74% исполнения от годовых назначений. Расходы были произведены по факту поступления средств из бюджета Астраханской области
0412 Другие вопросы в области национальной экономики – 2806,99 тыс. рублей или 78% исполнения. По данному разделу в бюджете предусмотрены расходы на реализацию мероприятий ОЦП "Градостроительное планирование". Расходы были произведены по факту поступления средств из бюджета Астраханской области
Р. 0500 Жилищно-коммунальное хозяйство – 34 тыс. рублей или 89% исполнения в т. ч.
0501 Жилищное хозяйство – 86473,28 тыс. рублей или 100% исполнения, в бюджете предусмотрены расходы на реализацию программы переселения из аварийного жилищного фонда в 2012 году, ремонт многоквартирных домов
0502 Коммунальное хозяйство - 8541,5 тыс. руб. или 100% исполнения. Средства направлены из резервного фонда правительства АО (Субсидия разводящие сети водопровода с. Алексеевка), а так же на софинансирование объектов капитального строительства государственной собственности субъектов Российской Федерации
0503 Благоустройство – 775 тыс. руб. или 100% исполнения – средства направлены на исполнение наказов избирателей депутатам Думы Астраханской области
0505 Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства 25411,56 тыс. рублей или 62% исполнения, произведены расходы на исполнение районных целевых программ.
0700 Образование – 03 тыс. рублей или 100 % исполнения в т. ч.
0701 Дошкольное образование – 18957,03 тыс. рублей или 100% исполнения (средства районного бюджета)
0702 Общее образование – 83 тыс. рублей или 100% исполнения (средства областного, местного бюджета)
0707 Молодежная политика – 3948,95 тыс. рублей или 100% исполнения, в бюджете предусмотрены расходы на оздоровление детей поступающие в виде субсидий на оздоровление от Министерства социального развития АО (средства областного бюджета).
0709 Другие вопросы в области образования – 7951,22 тыс. рублей или 100% исполнения, в бюджете предусмотрены расходы на реализацию программных мероприятий по улучшению качества питания в общеобразовательных учреждений уч-ся с 1-4 классы, а также расходы по реализации районных целевых программ, в т. ч. РЦП "Капитальный ремонт и укрепление материально-технической базы образовательных учреждений МО "Володарский район" нагоды" (использованы средства за счет привлеченного кредита на реконструкцию общеобразовательных учреждений под детские сады).
0800 Культура и кинематография – 28424,75 тыс. рублей или 100% исполнения в т. ч.
0801 Культура – 24285,16 тыс. рублей или 101% исполнения, содержание учреждений культуры.
0804 Другие вопросы в области культуры – 4129,59 тыс. рублей или 100% исполнения. По данному разделу отражаются расходы на содержание аппарата управления культуры, а также реализация программных мероприятий в отрасли культуры.
1000 Социальная политика – 12913,06 тыс. рублей или 100% исполнения, в т. ч.
1001 Пенсионное обеспечение – 2221,28 тыс. рублей или 100% исполнения
1003 Социальная политика – 6070,9 тыс. рублей или 101% исполнения
1004 Охрана семьи и детства – 4620,88 или 100% исполнения. По данному разделу в бюджете района предусмотрены расходы на компенсацию части родительской платы, согласно переданным полномочиям РФ в местные бюджеты. ( средства областного бюджета) .
1100 Физическая культура и спорт – 12563,16 тыс. рублей или 100% исполнения в т. ч.
1101 Физическая культура – 9084,33 тыс. рублей или 100% исполнения. По данному разделу отражаются расходы на содержание учреждений спорта
1105 Другие вопросы в области спорта – 3478,83 тыс. рублей или 100% исполнения, в бюджете предусмотрены расходы на содержание аппарата управления и выполнение программных мероприятий.
1200 Средства массовой информации – 780 тыс. рублей или 100% исполнения.
1201 Телевидение и радиовещания – 355 тыс. рублей или 100% исполнения
1202 Периодическая печать и издательство – 425 тыс. рублей или 100% исполнения
1300 Обслуживание государственного и муниципального долга – 3355,56 тыс. рублей или 100% исполнения. По данному разделу отражаются расходы по уплате процентов привлеченных кредитных средств в районный бюджет.
1400 Межбюджетные трансферты – 33576,43 тыс. рублей или 100% исполнения.
1401 Дотации – 29905,8 тыс. рублей, исполнение составило 100%. По данному виду раздела отражаются расходы на предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджетам поселений (средства областного бюджета)
1402 Иные дотации – 2773,49 тыс. руб. или 96% исполнения. По данному разделу отражаются расходы на обеспечение сбалансированности бюджетов поселений района (средства местного бюджета).
1403 Прочие межбюджетные трансферты – 897,14 тыс. рублей, исполнение составило 100%.
Исполнение в части источников внутреннего финансирования дефицита бюджета
В 2012 году МО «Володарский район» привлечен кредит на сумму 30 000 тыс. руб. в БАНК ( договор от 01.01.2001г.), а так же привлечен бюджетный кредит на сумму 4538,1 тыс. руб. в Министерстве финансов Астраханской области (договор № от 01.01.2001 г.).
Всего погашено коммерческих и бюджетных кредитов в сумме 33100 тыс. руб.
Муниципальный долг районного бюджета по бюджетному кредиту министерства финансов Астраханской области на 01.01.2013 г. составил 6538,1 тыс. руб., или 17,2 % в общей сумме муниципального консолидированного долга. В отчетный период бюджетный кредит был привлечен на ремонт дошкольных учреждений (детских садов) в сумме 4538,1 тыс. руб. Муниципальный долг по кредитам от кредитных организаций (ВКА Банк) на 01.01.2013 г. составил 31372,2 тыс. руб., или 82,7% в общей сумме муниципального консолидированного долга.
Профицит бюджета МО «Володарский район» составил в сумме 4 467, 18 тыс. руб., сложился за счет остатков межбюджетных трансфертов, предоставляемых из областного и федерального бюджетов РФ.
