УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КАК ПАРАМЕТР УСТОЙЧИВОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА В НОВОЙ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
аспирантка кафедры «Экономика
Финансового университета
при Правительстве РФ
Результативность банковской деятельности напрямую обусловливается степенью оптимизации управления кредитными рисками, т. к. успешность практически любого решения в области финансового управления предопределяется умением искусно идентифицировать, оценивать, принимать оптимальные решения управленческого воздействия и производить кредитный контроллинг рисковых операций, обеспечивающих достижение целевых функций банка. Поэтому проблема управления кредитными рисками, несомненно, занимает главенствующее место в современной теории и практике банковского дела в условиях новой рыночной экономике.
Управление кредитными рисками должно адекватно реагировать на последние тенденции развития в банковском секторе, быть способным адаптироваться к будущим изменениям, служить своеобразным механизмом защиты интересов банка от неплатежей и являться необходимым условием для выбора оптимальных решений[1].
Из всего многообразия рисков, существующих в рамках рыночного хозяйства, банковские риски, которые объединяют в себе и в том числе кредитные, представляют наибольшую опасность для социально-экономической стабильности общества. Это обусловлено особой функцией коммерческих банков в рыночной экономике, ролью элементов ее "сосудистой системы", без нормального функционирования которой невозможно поддержание непрерывности процесса общественного воспроизводства и экономического роста. Поэтому первоочередная задача развития коммерческих банков сегодня - построение системы управления банковскими рисками с целью минимизации потерь при продаже банковских продуктов и осуществлении банковских операций.
Управление банковскими рисками становится в условиях стабилизации экономики, диверсификации экономических видов деятельности и динамичного развития клиентской базы существенным фактором развития рынка банковских услуг.
Риск выражается вероятностью наступления и концентрации нежелательных для банка внутренних и внешних обстоятельств, которые в результате могут привести к потери прибыли, значительным убыткам, сокращению ресурсной базы, потере ликвидности и в худшем случае к банкротству[2].
Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры кредитования; качественное управление кредитным портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что не менее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал[3].
В последние годы отмечается все возрастающее влияние системы управления кредитным риском и кредитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ кредитной политики и системы управления кредитным риском, а также проблемы практической реализации ослабляет влияние кредитных операций на улучшение качественных и количественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы.
Эффективность оценки и управления риском во многом зависит от правильной классификации рисков, т. е. распределения на конкретные группы по определённым признакам для достижения определённого результата. Научно обоснованная классификация позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском[4].
Разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации механизма управления кредитным риском коммерческого банка является проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания реального сектора экономики, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой управления кредитным риском, а также существенно повысить ее качество в условиях адекватной современной экономической ситуации в России.
Автор считает, что в рамках решения данной проблемы необходимо внедрять передовой зарубежный и отечественный теоретический и практический опыт в части оценки кредитных рисков, использовать единые подходы к анализу кредитоспособности индивидуальных заемщиков, качества кредитов и бизнес-риска индивидуальных заемщиков. С другой стороны, необходимо проводить последовательный анализ качества кредитного портфеля банка в целом и его структуры. В этой связи необходимо сосредоточить внимание на необходимости тщательной и детальной разработки в каждом конкретном банке Кредитной политики — документа, в котором детально проработаны вопросы кредитной стратегии банка с позиции минимизации кредитного риска как результата управления по каждому отдельному кредиту и кредитному портфелю банка в целом.
Разработка путей и средств минимизации потерь, нейтрализации и компенсации негативных последствий риск-решений, страхование и другие возможности защиты от риска рассматриваются в антикризисном менеджменте как необходимые условия выработки и реализации риск-решений и используются, в той или иной степени, при выполнении работ на каждой стадии процесса управления риском.
Профессионализм в управлении риск-ситуациями в антикризисном менеджменте приобретает исключительное и решающее значение. Уровень риска зависит не только от объективных факторов развития экономики и рынка, но и в значительной степени от субъективного восприятия ситуации менеджером, принимающим решение, от его опыта, знаний, интуиции. Для успешного управления риском необходимы управленческое образование персонала, профессиональные навыки и система информационного обеспечения, адекватная мировым тенденциям развития информационных технологий[5].
Управление риском включает следующие этапы: идентификацию риска, оценку риска, выбор стратегии риска (принятие решения о принятии риска, отказе от действий, связанных с риском (избежание) или снижения степени риска (управление)), выбор и применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска.
В условиях отсутствия возможности свести риск к нулю, задачей управления риском является ограничение его негативного влияния. Перед сотрудниками кредитного подразделения банка ставится задача ограничить размер потерь в результате реализации кредитного риска на допустимом для банка уровне, являющемся естественной платой за совершение активных операций. С учетом вышеизложенного материала, управление кредитным риском в банке можно определить как организованное воздействие субъекта управления (сотрудники банка, осуществляющие деятельность по кредитованию заемщиков; руководящий персонал) на объект управления (кредитный риск; деятельность сотрудников, задействованных в кредитных операциях) с целью снижения (поддержания на допустимом уровне) показателей кредитного риска банка.
Управление кредитным риском является основным содержанием работы банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования.
Управление кредитным риском представляет собой организованную определенным образом последовательность действий, разделяемых на следующие этапы: выявление факторов кредитного риска; оценка степени кредитного риска; выбор стратегии (принятие решения о принятии риска, отказе от выдачи кредита или применении способов снижения риска); выбор способов снижения риска; контроль изменения степени кредитного риска. Рассмотрим особенности каждого этапа, применительно к двум видам кредитного риска банка. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском представлена на схеме 1.
Схема 1. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском[6]
[1] Бухтин -менеджмент в кредитной организации: методология, практика, регламентирование – М., Издательский дом «Регламент», книга 1, книга 2, 2008г.
[2] Лаврушин управления банковскими рисками // сайт «Элитариум – Центр дистанционного образования», 13.06.2007г.
[3] Ряховская развития экономики России в условиях кризиса // Сборник научных статей. М.: ИЭАУ, 2008.
[4] Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика», 2006, №2, «Сущность риск-менеджмента и его интеграция в банковскую деятельность».
[5] Журнал «Антикризисное управление риском», автор: admin, 20.07.09, рубрика: Риски в антикризисном управлении. http://www. *****
[6] «Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке». http://www. *****
