Методические рекомендации (стр. 1 )

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОТНОШЕНИЙ (УНИВЕРСИТЕТ) МИД РФ

М Е Т О Д И Ч Е С К И Е Р Е К О М Е Н Д А Ц И И

П О К У Р С У

" О Р Г А Н И З А Ц И Я И Т Е Х Н И К А

М Е Ж Д У Н А Р О Д Н Ы Х Р А С Ч Е Т О В "

Москва, 2008

Методические рекомендации разработала , кандидат экономических наук, доцент

©

© МГИМО(У) МИД России

1. Организационно-методический раздел

1.1. Аннотация курса "Организация и техника международных расчетов"

Краткое описание курса: углубленный анализ форм, средств и методов расчета, применяемых в международной и внешнеторговой практике российскими и зарубежными предприятиями и организациями; изучение специфических особенностей международных встречных, валютных и кредитных операций для повышения эффективности расчетов с учетом различных ролей контрагентов; получение расширенных знаний практической направленности о международных и национальных платежных системах; сравнение российской и международной практики, норм и традиций по всем аспектам проблематики

Практическая значимость: анализируются конкретные ситуации, преимущества и недостатки применения определенных форм расчетов для модельных ситуаций, даются практические рекомендации о включении в контракты оговорок различного типа для минимизации рисков различного вида, рассматриваются документация и документооборот по различным операциям, использованию основных и комбинированных форм расчета; предусмотрены кейсы по лизингу, банковским пластиковым карточкам и др.

Компетенции:

·  способность быстро адаптироваться к новой среде, справляться со сложными ситуациями, возникающими при изменении конъюнктуры мирового и национального финансовых рынков, умение решать проблемы выбора оптимальной формы расчета для конкретной ситуации путем развития способностей к анализу и синтезу;

·  способности к иноязычному общению при проведении переговоров по заключению внешнеторговых договоров;

·  способность к оценке и классификации данных о потенциальных и реальных внешнеторговых контрагентах;

·  понимание, предвидение и выявление возможных препятствий на пути заключения внешнеторговых договоров и осуществления международных расчетов;

·  знание защитных мер, используемых при осуществлении международных расчетов, владение методикой оценки и контроля рисков при заключении внешнеторгового контракта;

·  построение альянсов, коалиций и достижение сотрудничества в области международных расчетов, способность к принятию решений в сложнофункциональной команде, группе с международным составом участников;

·  подготовка в области технологий использования электронных международных и национальных средств платежа.

Таким образом, формируется системный набор компетенций об организации и технике международных расчетов, базируясь на знаниях, полученных в бакалавратуре, в т. ч. на владении прикладными методами и методиками анализа. Эти знания сочетаются и эффективно используются, развивая способность к соединению разнодисциплинарных аналитических инструментов для решения конкретной задачи, способность принимать ответственность за выполнение задач, постоянно повышать собственную квалификацию в меняющейся внешней экономической среде, предлагать новые пути решения проблем, выбирать конкретные знания и применять их к анализу сложившейся ситуации.

1.2. Описание дисциплины "Организация и техника международных расчетов"

1. Название дисциплины — ОРГАНИЗАЦИЯ И ТЕХНИКА МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ (ОТМР)

2. Количество часов:

·  всего — 72;

·  аудиторные — 36;

·  лекции — 18;

·  семинары — 18;

·  самостоятельная работа — 36.

3. Количество кредитов: ___

4. Формы проведения занятий:

лекции, семинары, практические занятия, кейс-стади, три обязательные контрольные работы, периодическое тестирование, письменные работы.

5. Форма контроля: экзамен

6. Описание дисциплины:

Основная цель: углубленное изучение форм, средств и методов расчета, используемых в практической работе отечественными внешнеторговыми предприятиями. Цели: анализ специфики проведения международных расчетов, получение углубленных знаний практической направленности о включении в контракты оговорок различного типа, преимуществах использования той или иной формы расчета в зависимости от условий конкретной сделки и пр.

7. Описание курса:

основная проблематика — анализ ситуации, складывающейся при расчетах между предприятиями и организациями из разных стран

8. Контингент студентов — для студентов 5 курса ф-та МЭО по направлению "Финансы и кредит" (специализации "Международные валютно-финансовые отношения" и "Международные финансовые рынки", МИЭП).

1.3. Методические указания к изучению курса "Организация и техника международных расчетов"

Курс "Организация и техника международных расчетов" является неотъемлемой частью дисциплин профессиональной подготовки студентов-экономистов по специальности 060400 "Финансы и кредит" специализаций "Международные валютно-финансовые отношения" и "Международные финансовые рынки". Примерная программа дисциплины "Организация и техника международных расчетов" составлена в соответствии с требованиями к обязательному минимуму содержания и уровню подготовки бакалавра по циклу "Общие гуманитарные и специально-экономические дисциплины" высшего профессионального образования второго поколения.

Курс "Организация и техника международных расчетов" предназначен для студентов IV курса обучения на факультете Международных экономических отношений. При изучении предусмотрено 18 часов лекций и 18 часов семинарских/практических занятий, что, с одной стороны, позволяет анализировать тематику подробнее, а, с другой, — требует наличия углубленных знаний, полученных ранее в бакалавратуре и при изучении дисциплин специализации. Базовыми для данной дисциплины являются, прежде всего, "Деньги, кредит, банки" и "Международные валютно-кредитные отношения".

При изучении материала предусмотрены периодические проверки знаний студентов (в виде решения задач, тестирования и контрольных работ), а также использование активных форм обучения: кейсов, тематических дискуссий, ситуационных задач и пр.

Дисциплина изучается в течение одного семестра. Итоговая форма контроля: — экзамен.

2. Содержание семинарских занятий

Семинарское занятие № 1 (на 1 ч.)

Тема 1: "Роль и функции банков в международных расчетах"

Основные вопросы

1. Коммерческие банки в международных расчетах

2. Корреспондентские отношения и международные расчеты

3. Основные виды счетов

4. Документы, применяемые в международном платежном обороте.

Семинарское занятие № 2 (на 3 ч.)

Тема 2: "Организация межбанковских расчетов"

Основные вопросы

1. Платежная система.

2. Национальные и международные системы расчетов.

3. Средства платежа. Расчет банковскими переводами. Вексель. Чек. Платежные расписки. Пластиковые карточки.

4. Международные расчеты коммерческих банков РФ.

Семинарское занятие № 3 (на 4 ч.)

Тема 3: "Инструменты и формы международных расчетов"

Основные вопросы

1.  Техника аккредитивной операции

2.  Виды аккредитивов

3.  Открытие и расчет по документарному аккредитиву

4.  Унифицированные правила относительно документарных аккредитивов

5.  Инкассо — общая характеристика

6.  Техника проведения инкассовой операции

7.  Чистое и документарное инкассо

8.  Промпт-инкассо

9.  Инкассо "документы против полиса" и "документы против акцепта"

10.  Расходы по инкассовой операции

11.  Унифицированные правила по инкассо

12.  Сопоставление аккредитива и инкассо

Семинарское занятие № 4 (на 2 ч.)

Тема 4. "Риски в расчетных взаимоотношениях"

Основные вопросы

1. Расчет по открытому счету

2. Риски при осуществлении операций

3. Гарантийные операции

4. Банковские гарантии — сущность, необходимость, содержание, основные типы.

5. Основные характерные черты гарантии при чистом инкассо, при предоставлении предоплаты.

6. Сравнительный анализ гарантий при инкассо и аккредитиве.

7. Поручительства

8. Чистая гарантия

Семинарское занятие № 5 (на 4 ч.)

Тема 5: "Техника проведения валютных операций"

Основные вопросы

1. Валютные операции — общая характеристика

2. Особенности встречных операций

3. Классификации встречных операций

4. Параллельные операции и зонтичное соглашение

5. Оффсет, свитч, своп

6. Сущность лизинговых сделок

7. Виды лизинговых операций

8. Финансовый и оперативный лизинг

9. Форфейтинг. Виды.

10. Факторинг. Виды.

Семинарское занятие № 5 (на 2 ч.)

Тема: Организация и техника расчетов по кредитам и "встречной торговле"

Основные вопросы

1. Международный кредит: принципы, функции, роль и формы.

2. Особенности расчетов при международном кредитовании.

3. Проблемы вексельных кредитов.

4. Проблемы при использовании лизинга в современных условиях.

5. Принципы оказания международных факторинговых услуг.

6. Принципы оказания международных форфейтинговых услуг.

7. Особенности и классификации встречных операций

8. Операции коммерческих банков России по кредитам и кредитованию внешней тор

9. Банки развития

Семинарское занятие № 7

Тема 7: "Валютные и финансовые условия контракта" (на 2 ч.)

Основные вопросы

1. Финансовые условия контракта

2. Согласование условий сторонами, формулировка

3. Особенности типовых контрактов

4. Защитные оговорки

5. Выбор финансовых условий при основных формах расчетов

6. Валютные условия контракта

7. Валюта цены и валюта платежа

8. Выбор валюты в зависимости от её устойчивости

9. Особенность метода выражения цены контракта в нескольких валютах с установлением их удельных весов

10. Защитные оговорки

11. Взаимозависимость валютных условий контракта и его финансового результата

3. Примерные вопросы и задания для самостоятельной проверки знаний и проработки лекционного материала

Тема 1. Роль и функции банков во внешнеторговых расчетах

1.1. Какой международный орган разрабатывает своды правил и обычаев для международных расчетов, осуществляемых кредитными организациями?

1.2. Почему кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, проводят международные платежи через корреспондентские счета, открытые в зарубежных банках в иностранной валюте, либо через корреспондентские счета, открытые в российских кредитных организациях иностранными банками в иностранной валюте или рублях?

1.3. Какова правовая база открытия счетов и проведения платежей между российскими кредитными организациями и иностранными банками?

1.4. В чем разница между разновидностями рублевых счетов: конвертируемыми и неконвертируемыми?

1.5. В каких случаях используются счета "лоро" и "ностро"?

Тема 2. Организация межбанковских расчетов

2.1. Проанализируйте движение межрегиональных электронных платежей в платежной системе Центрального банка РФ.

Рис. 1. Межрегиональные платежи в платежной системе Банка России*

2.1.1. Какие платежные операции Банк России осуществляет на бесплатной основе?

2.1.2. Почему Банк России бесплатно обслуживает платежи клиентов на сумму, не превышающую установленный Банком России размер платежа (с 01.04.2002 — 700 руб.)?

2.2. Проанализируйте тарифы на платежные услуги Банка России.

Способ осуществления платежей	Способ и время поступления платежных документов	Диапазон тарифов (руб.)
На внутрирегиональном уровне
Электронные платежи	По телекоммуникационной системе:
- до 16 часов	2,40-4,00
- после 16 часов	4,80-7,60
На магнитных и бумажных носителях	6,00-7,60
Платежи с использованием телеграфной и почтовой технологии	6,40-6,80
На межрегиональном уровне
Электронные платежи	По телекоммуникационной системе:
- до 16 часов	3,00-4,40
- после 16 часов	5,80-8,80
На магнитных и бумажных носителях	6,40-7,60
Платежи с использованием телеграфной и почтовой технологии	6,80-8,00

2.3. Каковы функции системы расчетно-кассовых центров?

2.4. Когда была создана Система международных расчетов СВИФТ?

2.4.1. Проанализируйте страновое распределение передачи сообщений через СВИФТ:

	кол-во сообщений	рост, в %	% в валовых сообщениях СВИФТ
Африка	54,9	14%
Ближний Восток	24,2	19%
Россия/СНГ	23,9	15%
Китай	14,6	11%
Всего	151,5	16%

2.4.2. Проанализируйте распределение траффика сообщений SWIFT

 

2.5. Сравните международные и региональные системы безналичных расчетов: Clearstream, Euroclear, ЭКЮБА, BACS, CHAPS, APACS, FedWire, CHIPS, RTGS, TARGET и другие.

2.6. Укажите преимущества систем моментальных денежных переводов

система преимущества	Western Union	MoneyGram	Anelik	Contact	Юнистрим	MIGOM	СТБ-Экспресс	Кибер-деньги	иные
Широкий географический охват
изменение тарифов в зависимости от суммы перевода
Доставка перевода в течение 72 часов
Осуществление переводов денежных средств между юридическими и частными лицами
Индивидуальный подход к корпоративным клиентам
Оплата перевода единожды отправителем
Гарантированная скорость осуществления денежных переводов
Высокий уровень защиты передаваемой информации
Льготная тарифная политика
специальные тарифы для корпоративных клиентов
Оперативное предоставление полной и подробной информации о совершенных денежный переводах в адрес корпоративного клиента (24 часа)
Удобство погашения кредитов для физических лиц
Возможность доставки денежных переводов лично в руки получателю
Возможность получения уведомления о доставке перевода
Бесплатная передача текстового сообщения вместе с переводом
иные преимущества

Составьте подобную таблицу по недостаткам систем.