Интернет-конференция Информационного Агентства «Финмаркет»: Корпоративные и муниципальные пенсионные программы в России. Современные тенденции. 20.06.2007 г. | ||
| ||
· | - Шпилев Антон, начальник Управления развития программ ДПО и продуктового андеррайтинга Пенсионного Бизнеса «ИФД КапиталЪ» | |
| - Черноморский Дмитрий, начальник Отдела корпоративных пенсионных программ Пенсионного Бизнеса «ИФД КапиталЪ» |
Конференция проводится при поддержке ИФД КапиталЪ 
Ведущий конференции | ||
В одной сказке мальчик кричал: `Волк! Волк!`, а волка не было. Некоторые финансовые инструменты | ||
| ||
Добрый день. Скажите, в каких российских компаниях самые удачные пенсионные программы, на ваш взгляд? | ||
| ||
: | ||
Добрый день всем участникам конференции! Одними из лучших российских корпоративных программ я бы назвал наши собственные проекты, реализованные Пенсионным Бизнесом «ИФД КапиталЪ»: это пенсионная программа НК `ЛУКОЙЛ` и ее дочерних компаний, пенсионный проект Группы `Синара` и программа ГУП МосНПО `Радон`. Указанные пенсионные программы, за исключением ГУП МосНПО `Радон`, включают в себя долевое финансирование, что значительно снижает финансовую нагрузку на работодателя и усиливает корпоративный дух и лояльность сотрудников. Также отмечу высокий уровень программ, реализуемых в ОАО `РЖД` и ОАО `ГМК `Норильский никель`, где существует несколько моделей пенсионных программ с учетом различных категорий работников компании и в том числе действует несколько программ долевого финансирования будущих пенсионных выплат. И, пожалуй, одной из наиболее мощных в финансовом отношении программ можно назвать пенсионный проект Газпрома. Уже сейчас примерный объем накоплений на одного участника НПФ `Газфонд` составляет около 1,7 млн. руб. пенсионных накоплений. | ||
| ||
Здравствуйте! Что произойдет с пенсионными взносами работника, если он перейдет на новое место работы, где нет корпоративной программы накопления пенсии? | ||
| ||
: | ||
Здравствуйте! В том случае, если под взносами Вы понимаете перечисления Вашего бывшего работодателя, то в зависимости от того, что указано в Положении о пенсионной программе и в пенсионном договоре, работодатель может либо оставить за Вами право получения пенсии, либо его отнять. | ||
| ||
: | ||
Необходимо обратить внимание на пенсионный договор, заключенный с вкладчиком. Если взносы по договору учитываются на солидарном пенсионном счете предприятия, то, как правило, деньги остаются у работодателя; если по договору средства учитывались на именных пенсионных счетах работников - в случае увольнения работник, как правило, может забрать накопившиеся средства. Он может перевести накопленные средства в другой фонд или продолжить накопления в этом фонде, т. е. распорядиться по своему усмотрению. | ||
| ||
Можно ли составить пенсионное соглашение так, чтобы удержать работника в компании? | ||
| ||
: | ||
Безусловно, большинство пенсионных программ реализуется именно с этой целью, для этого компания, например, прописывает в Положении о пенсионной программе, что обязуется уплачивать пенсионные взносы при определенном стаже работника. | ||
| ||
Как вы относитесь к новой инициативе В. Путина стимулировать пенсионные накопления граждан выделением из государственной казны тысячи рублей на пенсионный счет? Возможно ли в будущем появление пенсионных программ, когда на пенсионный счет будут перечислять деньги и сам гражданин, и его работодатель, а также государство? | ||
| ||
. : | ||
Уважаемый Костя! К инициативе Президента мы относимся очень позитивно. В случае, если эти предложения будут реализованы, то граждане на средства, вложенные в добровольны накопления, фактически будут получать от государства 100% доходности. При этом, если в данном проекте будут участвовать и частные финансовые институты, включая НПФы, то данными средствами можно будет эффективно управлять и обеспечить еще больший их прирост. По сути, для НПФов это еще один, новый третий вид деятельности, помимо НПО и ОПС. Уже в июне мы ожидаем выхода законопроекта, где детали предложений президента, надеемся, будут расписаны. Таким образом, мы поймем, как мы сможем быть полезными в этом проекте. | ||
| ||
Добрый день! Как в частной компании работники могут добиться от работодателя создания корпоративной пенсионной программы, хотя бы долевой? | ||
| ||
: | ||
Добрый день, Альберт! На мой взгляд, одной из основных проблем в настоящее время, является низкая осведомленность руководителей частных компаний о негосударственном пенсионном обеспечении. В этой связи, первым этапом следует рассказать о пенсионном обеспечении в целом и о корпоративном пенсионном обеспечении, заинтересовать и дать понять необходимость внедрения данной программы на предприятии, привести международную практику пенсионного обеспечения и процент замещения заработной платы пенсией на западе. | ||
| ||
Какие стимулы нужны для развития добровольного пенсионного страхования? | ||
| ||
: | ||
Здравствуйте! К сожалению, развитию добровольного пенсионного страхования в целом препятствует ряд факторов. К ним можно отнести отсутствие налоговых льгот в целом, низкую информированность и пенсионную культуру граждан в части корпоративных программ - я бы отметил двоякую ситуацию с уплатой ЕСН, неготовность менеджеров и руководителей компаний к внедрению программ, нехватку ресурсов для пенсионного обеспечения. Также одной из важных причин является недоверие со стороны вкладчиков к НПФ как к финансовым институтам. Согласно последнему социальному исследованию ВЦИОМ, большинство респондентов отметило, что главным для них является надежность вложенных средств. Постепенно преодолев эти факторы и сам менталитет, бурное развитие рынка дополнительного пенсионного обеспечения не заставит себя ждать. | ||
| ||
Насколько реальна тесная связь между суммарными расходами на вознаграждение сотрудников и наличием пенсионных программ в компании? Есть ли какие-то исследования, показывающие такую связь? | ||
| ||
: | ||
Уважаемая Ольга! Если я правильно Вас понял, Вас интересует оценка размеров пенсионных взносов, уплачиваемых работодателем, по отношению к общему объему затрат на персонал? Действительно, есть исследования, показывающие, что российские компании тратят на НПО обычно 3-7% процентов от ФОТ. Эта доля составляет более половины всех компаний. При этом, доля компаний, уплачивающих более 10% от ФОТ на НПО, составляет всего 3-5%. Вот такова ситуация сейчас в России. | ||
| ||
Я решила заключить договор ДПО, а какие гарантии сохранности моих взносов в НПФ? Возможна ли ситуация потери моих накоплений, если Фонд перестанет существовать? | ||
| ||
: | ||
Маргарита, спасибо за вопрос, он входит в десятку самых популярных вопросов наших потенциальных клиентов. Итак, деятельность любого НПФ настолько жестко регламентирована законодательством, что банкротство или закрытие фонда практически невозможно. Однако если вдруг у НПФ возникнут какие-либо финансовые затруднения, это никак не затронет пенсионных накоплений граждан. Так как Фонд является некоммерческой организацией, и основной его деятельность является осуществление пенсионного обеспечения (то есть выплат), он может прекратить свою деятельность только тогда, когда полностью рассчитается со своими вкладчиками и пенсионерами. То есть потеря Ваших накоплений невозможна. | ||
| ||
1.Кто принимает решение о размещении привлечённых НПФ средств в бизнес-проекты и региональные программы? 2. В каких региональных программах НПФ, входящих в ИФД КапиталЪ, уже участвуют или собираются участвовать? | ||
| ||
: | ||
Галина Борисовна, добрый день! 1. Решение о размещении средств в бизнес-проекты принимается руководством Пенсионного Бизнеса «ИФД КапиталЪ». 2. В настоящее время Пенсионный Бизнес «ИФД КапиталЪ» принимает активное участие в проекте `Доступное жилье` в Краснодарском крае; уже в течение 2 лет в г. Нижний Новгород совместно с НПФ `Пенсионный капитал` успешно действует муниципальная пенсионная программа, охватывающая около 15000 человек. Ведутся переговоры по разработке региональных пенсионных программ в Калининградской и Сахалинской области. | ||
| ||
Здравствуйте! Возможно ли создание пенсионной программы для сотрудников ГУП? Какие шаги нужно для этого предпринять? Спасибо. | ||
| ||
: | ||
, добрый день! Конечно же, создание пенсионных программ для сотрудников ГУП возможно и в ряде случаев просто необходимо! Среди наших клиентов есть много государственных и муниципальных унитарных предприятий. Для того чтобы внедрить пенсионную программу на предприятии, наши специалисты готовы провести встречу и презентацию. Шаги достаточно просты: выбор фонда, расчет стоимости пенсионной программы, принятие решения, согласование деталей программы, подписание договора. И внедрение! | ||
: Что станет со взносами в НПФ, если ГУП акционируется и сменится руководство? | ||
| ||
: | ||
В соответствии с пенсионным договором, осуществленные взносы в НПФ могут быть возвращены в компанию в результате расторжения договора. Или, если это зафиксировано в договоре, взносы могут остаться на именных пенсионных счетах работников. В случае, если уже начаты пенсионные выплаты, взыскание на вложенные средства, из который осуществляются пенсионные выплаты - невозможно. | ||
| ||
Приведите, пожалуйста, примеры реализации программ добровольного пенсионного обеспечения муниципальных образований. Спасибо. | ||
| ||
: | ||
! Примером успешной реализации муниципальной программы, реализованной Пенсионным Бизнесом «ИФД КапиталЪ» является программа города Нижний Новгород. Администрация города уплачивает пенсионные взносы в НПФ `Пенсионный капитал` для обеспечения дополнительной пенсией работникам бюджетной сферы. В настоящий момент программы распространяется на работников дошкольных учреждений. За два года действия программы ее потенциал составляет уже более 45 млн. руб., а ожидаемый размер пенсионных выплат может составить 300 руб. в месяц. | ||
| ||
Добрый день! На какие налоговые льготы может рассчитывать компания, внедрившая пенсионную программу для своих работников? | ||
| ||
. : | ||
Уважаемый Олег! Что касается налоговых льгот: 1. По налогу на прибыль предприятие имеет право включить пенсионные взносы в расчет налоговой базы по налогу на прибыль в пределах 12% от ФОТ, тем самым уменьшив налог на прибыль (ст.255 НК РФ) 2. По налогу на доходы физических лиц, пенсионные взносы предприятия не облагаются налогом на доходы физ. лиц 3. При учете взносов на именных пенсионных счетов, требуется уплата ЕСН, в тоже время существует судебная практика, где суды отрицают необходимость уплаты данного налога. В целом ситуация не совсем однозначная и во многом зависит от политики вкладчика. | ||
| ||
На какую статью бюджета муниципальные образования обычно относят расходы при перечислении средств в НПФ по муниципальной пенсионной программе? | ||
| ||
: | ||
! Как правило, муниципальные образования затраты на пенсионное обеспечение относят к социальным расходам. | ||
| ||
Здравствуйте, уважаемые! Скажите, по какому принципу целесообразнее включать в пенсионную программу работников предприятия? Стоит ли дифференцировать выплаты для различных категорий персонала? | ||
| ||
: | ||
Уважаемый Геннадий! Существует несколько принципов для включения сотрудников в пенсионную программу: а) по категориям или уровням должностей; б) в зависимости от стажа работы в компании; в) в зависимости от уровня заработной платы и т. д. Если анализировать действующие программы, то как правило, в их реализации используется первый принцип. Исходя из этого, мы предлагаем модульные программы, включающие в себя подпрограммы для основного персонала, стратегического персонала и топ-менеджмента. Считаю, что выплаты должны быть дифференцированы в зависимости от уровня работника, т. к. мотивация сотрудника должна быть привязана к его вкладу в дело компании, при этом ничьи интересы не должны быть ущемлены. | ||
| ||
Добрый день! Какие существуют варианты пенсионного обеспечения для работников, вышедших на пенсию? | ||
| ||
: | ||
! Для работников, вышедших на пенсию, существует варианты получения пожизненной пенсии без наследования и срочной, где выплаты осуществляются в течение ряда лет или до исчерпания средств на Вашем счете. | ||
| ||
В чем суть муниципальных пенсионных программ? Чем они отличаются от корпоративных? | ||
| ||
: | ||
Региональные или муниципальные пенсионные программы создаются органами местной власти или администрациями регионов для материальной поддержки наименее защищенных работников бюджетной сферы города или региона. К ним можно отнести работников здравоохранения, образования, культуры, спорта. У людей, занятых в этих направлениях, заработная плата не так высока, чтобы была возможность откладывать или копить себе на достойную старость, как у людей в коммерческой сфере. Помимо этого, муниципальные программы могут отличаться от корпоративных программ численностью участников, размерами финансирования, а также несколько иными методами внедрения. | ||
| ||
Где можно найти конкретную информацию об инвестировании пенсионных вкладов НПФ `Лукойл-Гарант`? Очень многие фонды публикуют эти данные или рассылают информационные письма. | ||
| ||
: | ||
Уважаемая Валерия! Информация об инвестировании дана нами в годовом отчете. Наиболее свежий отчет НПФ `ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ` за 2006 финансовый год вы можете увидеть на нашем сайте. Если Вас интересует детальное описание инвестирования пенсионных средств фондом и Вы являетесь клиентом Фонда, эта информация будет предоставлена Вам по письменному запросу: , г. Москва, Краснопресненская набережная, 6, НО `НПФ `ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ` | ||
| ||
Здравствуйте! Каковы, на ваш взгляд, плюсы взаимных пенсионных программ? | ||
| ||
: | ||
Добрый день, Сергей! Если я Вас правильно понял, Вы спрашиваете о долевом финансировании пенсионной программы работником и предприятием? Очевидные плюсы: увеличение размера доп. пенсии; повышение доступности пенсионной программы (т. к. обычно участвует в программе весь персонал компании); преодоление патерналистского отношения к работодателю, и, следовательно, формирование финансовой культуры работника; снижение затрат компании на финансирование пенсионной программы. | ||
| ||
Здравствуйте! Хочу заключить договор по программе `Миллион ребенку`. Сможет ли мой ребенок при достижении совершеннолетия получать выплаты раз в год в течение 5 лет? | ||
| ||
: | ||
Здравствуйте, Ирина! Приятно, что знаете наши программы. Отвечая на Ваш вопрос, могу сказать следующее - при достижении ребенком совершеннолетия, он может воспользоваться накопленными средствами, получив выкупную сумму. Если же договор не будет расторгнут, при достижении пенсионных оснований, Ваш ребенок сможет получать выплаты в виде негосударственной пенсии с любой периодичностью. | ||
| ||
Облагается ли налогом наследование вклада ДПО? | ||
| ||
: | ||
Уважаемая Елена! Да, наследование средств, накопленных в рамках НПО (ДПО) облагаются налогом на наследство, т. к. они (накопленные средства) рассматриваются налоговыми органами как получение выгоды. При этом Фонд не выступает налоговым агентом, налог должен быть уплачен наследником самостоятельно, о чем будет проинформирован нотариусом и налоговыми органами. | ||
| ||
Добрый день! В настоящий момент в нашей компании существует материальная поддержка бывших работников; какие существенные плюсы нам может дать внедрение корпоративной пенсионной программы? Заранее спасибо. | ||
| ||
: | ||
Уважаемый Олег, в настоящее время большинство компаний, имеющих пенсионные программы, продолжают оказывать материальную поддержку своим бывшим работникам. Это вполне нормальная практика. Здесь следует не забывать про то, что помимо поддержки и социальной защищенности будущих пенсионеров, пенсионная программа является сильным кадровым инструментом. Использование пенсионной программы дает работодателю существенные плюсы по сравнению с выплатой материальной помощи бывшим работникам: это снижение затрат, поскольку НПФ начисляет на взносы компании инвестиционный доход, а также сокращение издержек, связанных с перечислением выплат. | ||
| ||
Разъясните, пожалуйста, понятие актуарной нормы доходности НПФ `Лукойл-Гарант` и укажите ее размер. | ||
| ||
: | ||
Здравствуйте, Марина! Актуарная норма доходности - это доходность, которую фонд использует при расчете негосударственной пенсии. Это прогнозируемая доходность на весь период пенсионных выплат. Текущий размер актуарной доходности НПФ `ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ` составляет 6%. актуарная доходность может меняться в зависимости от ситуации на фондовом рынке. Однако в случае, если Вам сегодня рассчитана негосударственная пенсия с нормой доходности 6%, то в течение всего периода выплат (например, 5-ти, 10-лет или пожизненно) размер негосударственной пенсии не может быть меньше, чем установленный в выданном Вам пенсионном сертификате. | ||
Ведущий конференции | ||
Как раз к нашей интернет-конференции (без шуток) подоспели результаты социологического исследования ВЦИОМ, проведенного по заказу «ИФД КапиталЪ»: `Что думают россияне о своих доходах на пенсии?` - об этом можно узнать здесь: http://pensadmin. /usr/news/item. asp? id=135616&rmid=&pid=1&fmpid=1&fmid=2002 Если кратко резюмировать результаты исследования ВЦИОМ, то оно показало, что большинство россиян не имеют ни средств, ни необходимых знаний, чтобы самостоятельно позаботиться о накоплениях, обеспечивающих достойную старость. Последнее явно подтверждается нашей интернет-конференцией: чтобы достаточно обоснованно принимать решение о НПФ, нужно разбираться во многих правовых и финансовых тонкостях. А раз так, то диалоги, подобные сегодняшнему, особенно важны, так как через ответы на вопросы ситуация постепенно проясняется и становится более понятной для неспециалистов. Большое спасибо Антону Шпилеву и Дмитрию Черноморскому за подробные разъяснения. До новой встречи на Финмаркете! |
