Разработка бизнес-плана для малого предприятия (стр. 6 )

Таблица 2.11 - Постоянные расходы

Наименование	Цена средняя	количество	сумма
Заработная плата управленческого персонала	13118	17	223006
Затраты на соцотчисления	3410,68	17	57981,56
Затраты на хознужды, канцелярию и топливо	4990	-	4990
Арендная плата	30000	-	30000
Телефонные и почтовые услуги	3000	-	3000
Реклама	3000	-	3000
Амортизация	13665,4		13665,4
Прочие расходы (включая з/п юриста и страхового агента)	28000	-	28000
Итого расходов			96

Далее представим расчет полной себестоимости (таблица 2.12)

Таблица 2.12- Расчет полной себестоимости услуг , руб

Показатели	1 год	2 год	3 год
Всего	по кварталам	Всего	по кварталам	Всего
1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
1. Прямые (переменные) затраты, всего в том числе:		8447500
затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др.		2250000	4050000	4500000	4500000		4635000	4635000	4635000	4635000
Затраты на инстументы	777000	150000	27000	300000	300000	1200000	300000	300000	300000	300000	2100000
затраты на топливо и электроэнергию на технологические цели	1530000	225000	405000	450000	450000	1800000	450000	450000	450000	450000	3150000
затраты на оплату труда производственных рабочих		3750000	6750000	7500000	7500000		7500000	7500000	7500000	7500000
отчисления на социальные нужды	6630000	975000	1755000	1950000	1950000	7800000	1950000	1950000	1950000	1950000
Прочие затраты	573000	97500	175500	150000	150000	600000	150000	150000	150000	150000	1050000
Постоянные (общие) затраты, всего в том числе	684	1704127	1704127	1704127	1704127	75	1755251	1755251	1755251	1755251	226
общепроизводственные расходы, из них:	392	5	5	5	5	32	3	3	3	3	163
затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.	20328	5082	5082	5082	5082	20938	5234,5	5234,5	5234,5	5234,5	23241
затраты на топливо и электроэнергию	16075,2	4018,8	4018,8	4018,8	4018,8	16557,2	4139,3	4139,3	4139,3	4139,3	18378,5
затраты на оплату труда	2676072	669018	669018	669018	669018	2756354	5	5	5	5	2
отчисления на социальные нужды	72	7	7	7	7	04	179163	179163	179163	179163	932
Прочие расходы	396000	99000	99000	99000	99000	53	101970	101970	101970	101970	113186
3. Общие затраты на производство и сбыт продукции, всего в том числе:	,8	9151627									,3
затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.		2255082	4055082	4505082	4505082		4640235	4640235	4640235	4640235
затраты на топливо, энергию	12	8	8	8	8	12	3	3	3	3	35
затраты на оплату труда		4419018	7419018	8169018	8169018		8189089	8189089	8189089	8189089	3540
отчисления на социальные нужды	772	1148945	1928945	2123945	2123945	8516652	2129163	2129163	2129163	2129163	,9
Прочие затраты	969000	196500	274500	249000	249000	1007880	251970	251970	251970	251970	1163186
4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.	217	6	5	756473	756473	35	9	9	9	9	372

Производственная программа и цена реализации представлена в таблице 10