СЕКЦИЯ «ПРОБЛЕМЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ – АЛАНИЯ»
к. э.н., доцент кафедры финансов и кредита ВИУ
УПРАВЛЕНИЕ СТРАХОВЫМИ РИСКАМИ
Успешность хозяйственной деятельности во многом зависит от состояния окружающей среды: природной и социальной, влияние которой может быть как положительным, так и отрицательным (например, форс-мажорные обстоятельства, войны). Различного рода опасности угрожают не только общественному и частному хозяйству, но и хозяйствующему субъекту.
Возможная опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление понимается как риск. Слово риск часто употребляется для обозначения как события, которое является причиной ущерба, так и факторов, которые могут повлиять на величину потерь. Риск выражается вероятностью удачного или неудачного исходов и отражает уровень познания природы и общества. С опасностями и рисками, приводящими к причинению имущественного ущерба или причинению вреда здоровью или жизни человека общество сталкивается ежедневно как в производственной, так и социальной жизни. Поэтому стремление к предупреждению, ограничению или возможному устранению ситуации такого рода существует как в общественном сознании, так и практической деятельности групп людей, включая предприятия, организации и т. д.
Способами управления риском являются: исключение риска, передача риска, сокращение риска и удержание риска. Три последних способа управления риском в основном осуществляются с помощью страхования.
С позиций страховщика и страхователя цели управления риском идентичны – устранить и ограничить возможности порчи или утраты имущества, избежать риска причинения вреда здоровью или жизни человека. Однако между этими экономическими интересами существуют определенные противоречия: страхователь стремится, обычно, избежать заключения договора страхования и уплаты страховой премии, основываясь на личном восприятии вероятности наступления страхового случая. А страховщик обычно стремится расширить свой портфель за счет охвата новых страхователей всеми возможными видами страхования, поскольку это является основным источником его доходов и социальной целью страхования. Сегодня параллельно с развитием цивилизации, наступлением эпохи информационного общества происходит усложнение, появление новых (неизученных) рисков, что увеличивает сумму ущербов. Чтобы общество могло справиться с возникающими рисками и их последствиями, возникла схема последовательного размещения риска – первичного (страхование), вторичного (перестрахование), третичного (ретроцессия). Раскрыть сущность страхования как экономической категории, его природу, помогут различные трактовки понятия «риск», «управление риском».
При управлении риском возникает объективная потребность в сборе (статистическом учете), анализе, систематизации и обобщении информации, касающейся неблагоприятного исхода, имеет целью выявления общих тенденций и закономерностей проявления риска. В этой связи различают познанные и непознанные (не имеющие объяснения) риски, обладающие прямыми и косвенными причинно-следственными связями. Риск – величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов. Основной вопрос страхования – изучение сущности страхового риска и рисковых обстоятельств, сопровождающих этот риск.
Итак, риск – это совокупность рисковых обстоятельств в их единстве и взаимодействии. «Страховой риск – это потенциально возможное, случайное событие или определенные действия (деятельность) людей, которые обусловливают их объективную необходимость в страховании своих имущественных интересов в связи с вероятностью наступления таких событий, действий людей и/или их последствий». Или иначе, создается так называемая ситуация риска. Она характеризуется следующими взаимосвязанными условиями:
· наличием неопределенности;
· наличием факторов, существенно влияющих на степень риска в рамках данной страховой совокупности. Факторы бывают:
§ личными, исходящими от людей;
§ вещественными;
§ прямыми и косвенными, устанавливающими лишь промежуточный факт;
§ подтверждающими или опровергающими версию (утверждение);
§ объективными, выражающими вредоносное воздействие неконтролируемых сил природы и иных случайностей, не зависящие от воли и сознания людей;
§ субъективными, отражающими тип связи, отрицающей или игнорирующей объективный подход к действительности, недостаточное познание окружающего мира, связанные с волей и сознанием людей в процессе познания объективной реальности.
Слово «риск» может употребляться в абстрактном и конкретном смысле. Первое значение подразумевает под риском меру опасности или выражение среднего размера возможного убытка в определенную единицу времени является теоретическим подходом к определению риска. Практика придала этому абстрактному первоначальному понятию конкретное значение, понимая под риском непосредственно объект страхования. Например, жизнь, имущество, то есть тот предмет, который при наступлении известного события, установленного в страховании, может быть разрушен, поврежден или потерян в ценности.
Риски могут быть страхуемыми (которые можно застраховать) и нестрахуемыми (которые невозможно застраховать, то есть те риски, которые не могут быть включены в договор страхования) (приложение 2). Они также делятся на благоприятные (изученные статистически, частота проявления стабильна и невелика) и неблагоприятные (которые еще не были изучены). Существует понятие технического риска страховщика, которое включает в себя риски, связанные со строительными, эксплуатационными, строительно-монтажными работами, риск поломки машины, электронного оборудования и так далее. Не менее важными являются риски, обусловленные влиянием времени: экологические, транспортные, риск заболевания практически неизлечимыми болезнями (СПИД, рак).
В международной практике риск рассматривается как вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование, т. е. для страховщиков риск – потенциальная возможность выплаты страхового возмещения (страховой суммы).
Риск как событие, которое может быть оценено с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба представляет наибольший интерес для практического применения. Он должен обладать следующими критериями: быть возможным; носить случайный характер; характеризоваться однородностью, которая позволяет судить о закономерности; должен присутствовать страховой интерес; последствия должны быть измеряемы и оценены. Риск не должен носить спекулятивный характер, то есть не быть связанным с волей страхователя или с умыслом; не должен принимать катастрофические размеры; не должно быть известно момент и место его наступления.
Различные подходы к определению риска позволяют разделять по видам, классифицировать его различными способами. Совершенствование этого деления имеет большое значение, так как оно позволяет специализироваться на проведении отдельных видов страховых услуг. Классификация риска производится в зависимости от выделяемого критерия: источник опасности, объем ответственности, специфический и общий критерии. Источник опасности позволяет выделить риски природного характера и риски, связанные с деятельностью человека (социальные, техногенные и так далее); в зависимости от объема ответственности страховщика они делятся на индивидуальные (типовые) и универсальные (нетипичные); специфический источник выделяет аномальные и катастрофические; общий - экологические, транспортные, политические, специальные риски перевоза особо ценных грузов.
При оценке риска выделяют следующие его виды: риски, которые возможно застраховать; риски, которые невозможно застраховать; благоприятные и неблагоприятные риски, а также технический риск страховщика.
Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать. Страховой риск – это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Основными критериями, которые позволяют считать риск страховым, являются:
- универсальность риска;
- случайный характер потерь;
непредсказуемость страхового случая и потерь для конкретного объекта.
В зависимости от источников опасности выделяются риски, связанные с проявлением стихийных сил природы и целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ. К рискам, связанным с проявлением стихийных сил природы, относятся землетрясения, наводнения, сели, цунами и другие явления. С целенаправленным воздействием человека связаны такие риски, как кража, ограбление и другие противоправные действия.
Важное значение имеет определение объективного и субъективного рисков. Объективные риски выражают вредоносное воздействие неконтролируемых сил природы и иных случайностей на объекты страхования. Объективные риски не зависят от воли и сознания человека. Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности. Они связаны с недостаточным познанием окружающего мира в объективной реальности и зависят от воли и сознания человека.
Наиболее убыточными являются риски, произошедшие от природных сил, так называемые риски стихийного бедствия, которые возникают при катастрофических событиях (стихийных бедствиях). При наступлении таких рисков государство и общество несет огромные потери. Эти риски включают в себя «катастрофические риски», связанные с большими разрушениями (убытками) и человеческими жертвами. Здесь, кроме проявлений стихийных сил природы, не менее убыточной является преобразующая деятельность человека в процессе присвоения материальных благ (например, АЭС). К катастрофическим рискам обычно относят страхование атомных рисков, страхование внешнеэкономических или валютных рисков.
Страхование атомных рисков – вид страхования, предусматривающий возмещение материального ущерба или вреда личности от радиоактивного воздействия, вызванного внезапными и непредвиденными обстоятельствами при добыче, производстве, хранении, применении и транспортировке ядерного топлива и радиоактивных веществ. В нашей стране был принят закон об обязательном медицинском страховании личности, движимого и недвижимого имущества граждан, проживающих вокруг действующих АЭС, от риска радиационного воздействия. Случаи применения на практике этого закона пока не встречались.
Риски, результат которых носит катастрофический характер для деятельности предприятия, риски, которые могут привести к банкротству предприятия, должны быть покрыты страховой защитой.
Таким образом, риски присутствуют в нашей жизни всегда, в любом месте и в любое время. Риски сопровождают нас практически в любом виде деятельности. Для того, чтобы не стать жертвой риска, страхователю необходимо заключить страховой договор с надежным страховщиком, который в случае наступления риска покроет убытки страхователя. В настоящее время в России существуют довольно много страховых компаний, обеспечивающих страхователю надежную защиту, и предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск. Страховой риск – это неоднозначное понятие, но чаще всего под ним понимается вероятность наступления ущерба. Без наличия риска нет страхования, поскольку не наблюдается страхового интереса. Передача риска, как способ управления рисками, предусматривает передачу чистого риска на основе договора от одной стороны другой, т. е. заключение договора страхования, в соответствии с которым определенный риск передается от страхователя страховщику. При этом страхование представляет собой наиболее широко используемый способ передачи риска, и, следовательно, ставит проблему более глубокого анализа эффективности страхования рисков.
