Оглавление (стр. 2 )

3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

Полное фирменное наименование	Сокращенное фирменное наименование	Местонахождение	ИНН	БИК	N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России	№ счета в учете кредитной организации-эмитента	№ счета в учете банка контрагента	Тип счета
1	2	3	4	5	6	7	8	9
DEUTSCHE BANK TRUST CO AMERICAS	DEUTSCHE BANK TRUST CO AMERICAS	P. O. box 318, Church Street Station, New York, USA	нет	нет	нет			Корреспондентский
EESTI KREDIIDIPANK	EESTI KREDIIDIPANK	4, Narva mnt, Tallinn, 15014, Estonia	нет	нет	нет			Корреспондентский
RAIFFEISEN ZENTRALBANK	RAIFFEISEN ZENTRALBANK	9, Am Stadtpark, Vienna, A-1030, Austria	нет	нет	нет		55.060.719 70-55.060.719	Корреспондентский
DEUTSCHE BANK AG	DEUTSCHE BANK AG	12, TAUNUSANLAGE, Frankfurt, D-60262, Germany	нет	нет	нет		00	Корреспондентский
Монета Экспресс Корпорэйшн	Монета Экспресс Корпорэйшн	1100, Dexter Avenue, № 000, Seattle, WA 98109	нет	нет	нет		нет	Корреспондентский
Открытое акционкрное общество Коммерческий банк «НАДРА»	«НАДРА»	Украина, 04053, 5	нет	нет	нет			Корреспондентский

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование	Общество с ограниченной ответственностью банковский аудит»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения	199155 , Санкт-Петербург, Морская наб., офис № 1
Номер телефона и факса	(8
Адрес электронной почты	[e-mail]
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности	Лицензия № Е 004585 от 01.01.2001 Срок действия лицензии: 5 лет
Орган, выдавший указанную лицензию	Минфин РФ
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.	Независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой отчетности проводилась за 2004 ггоды.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента	Аудиторская фирма и должностные лица аудитора не имеют долей в уставном капитале банка
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом	Заемные средства аудиторской фирме (должностным лицам аудитора) не предоставлялись.
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т. д.), а также родственных связей	Аудиторская фирма и должностные лица аудитора не участвуют в продвижении услуг, предоставляемых банком. Родственные связи между сотрудниками аудитора и банка отсутствуют.
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)	Должностные лица кредитной организации не являются одновременно должностными лицами аудиторской фирмы.
Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов. Факторы, влияющие на независимость аудитора, отсутствуют.

Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.

При выборе аудиторской фирмы процедура тендера Уставом и другими внутренними положениями Банка не предусмотрена. Аудиторская фирма предлагается Советом Директоров Банка и утверждается на общем собрании акционеров.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.

Работы в рамках специальных аудиторских заданий не проводились.

Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам последнего завершенного финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги. Размер вознаграждения аудиторской фирмы определен в договоре на оказание аудиторских услуг исходя из рыночных цен на данные услуги, объема работ, проводимых аудитором и прочих накладных расходов. Оплата аудиторской фирме производится в строгом соответствии с договором. Фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам аудиторской проверки отчетного года: за 2006 г. фирме выплачено 770 000 рублей. Отсроченных и просроченных платежей аудиторской фирме за оказанные услуги нет.

1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента

Оценщик не привлекался.

1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента

Финансовый консультант не привлекался.

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Иных лиц, подписавших проспект ценных бумаг, и не указанных в предыдущих пунктах настоящего раздела не имеется.

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента

(тыс. руб.)

	Наименование показателя:	01.10.2007
	Уставный капитал
	Собственные средства (капитал)	1
	Чистая прибыль (непокрытый убыток)	51 201
	Активы	10
	Рентабельность активов(%)	0 ,47
	Рентабельность капитала(%)	4 ,34
	Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т. д.)	9
Методика расчета показателей Рентабельность капитала = (Прибыль) / (Собственные средства (капитал)) Рентабельность активов = (Прибыль) / (Активы)
Анализ платежеспособности и финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).
Чистая прибыль по итогам 9-ти месяцев 2007 года составила 51 201 тыс. руб. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года чистая прибыль банка меньше натыс. руб. или на 25,6 %., Основным фактором снижения роста прибыли в отчетном квартале является увеличение показателя по статье созданных резервов на возможные потери в связи с изменением Положения Банка России, регулирующего создание резервов по ссудам. Кроме того в 3 квартале 2007 года по решению внеочередного общего собрания акционеров была произведена выплата дивидендов за первое полугодие 2007 года в размере,8 тыс. руб., а сумма выплаченных дивидендов за 1 полугодие прошлого года составляла,8 тыс. руб. Основная часть прибыли формируется за счет доходов по кредитам. Активы банка за 3 квартал 2007 года выросли на 1 тыс. руб. или на 14,1% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Основным фактором роста объема активов в 2007 году является расширение базы привлеченных средств. Объем привлеченных средств банка в 3 квартале 2007 года увеличился на 1 тыс. руб. или на 14,8 % по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Основным фактором роста объема привлеченных средств в 2007 году является активизация работы банка по привлечению клиентов, повышение качества их обслуживания.
2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента
Информация о рыночной капитализации кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет и на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала
Акции Банка «Таврический (ОАО) с 12.09.2007г. обращаются на ММВБ. Рыночная капитализация Банка на 01.10.2007г. составляет около 2 450 млн. руб.
2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период.
(тыс. руб.)
	Вид кредиторской задолженности	01.10.2007
	Срок наступления платежа
	До 30	Свыше 30 дней
	дней
	Расчеты с валютными и фондовыми биржами	0	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты	0	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям 40901, 40902, 47409	0	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Операции по продаже и оплате лотерей	0	0
	в том числе просроченная.	0	Х
	Платежи по приобретению и реализации памятных монет	0	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения	2 373	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)	0	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Расчеты с бюджетом по налогам	17 252	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату	1 635	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Расчеты с работниками по оплате труда	5 834	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Расчеты с работниками по подотчетным суммам	0	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Налог на добавленную стоимость полученный	0	0
	в том числе просроченная	0	Х
	Прочая кредиторская задолженность	4	5
	в том числе просроченная	0	Х
	Итого	4	5
	в том числе итого просроченная	0	Х

Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств
Просроченная кредиторская задолженность, в том числе по кредитным договорам и/или договорам займа, а также по выпущенным банком ценные бумаги " href="/text/category/dolgovie_tcennie_bumagi/" rel="bookmark">долговым ценным бумагам отсутствует.
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности Кредиторов, в том числе аффилированных с Банком лиц, на долю которых приходилось бы не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности, за последний завершенный финансовый год и отчетный квартал Банк «Таврический» не имел.
Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.
Просроченной задолженности по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России нет. Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом нормативов обязательных резервов.
Отчетный период	Размер недовзноса в обязательные резервы	Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов
1	2	3
На 01.10.07	0	0
Недовзнос в обязательные резервы, неисполнение обязанности по усреднению обязательных резервов по состоянию на дату окончания отчетного квартала отсутствуют.
Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов
Неуплаченные штрафы за нарушение порядка обязательного резервирования на дату окончания отчетного периода отсутствуют.
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
Кредитных договоров и/или договоров займа, сумма основного долга по которым составляла бы на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, 5 и более процентов балансовой стоимости активов Банка за 5 последних завершенных финансовых лет, а также за период с даты начала текущего финансового года до даты окончания отчетного квартала Банк не заключал. Эмиссий облигаций банком не осуществлялось. Обязательства по всем действовавшим ранее и действующим на дату окончания отчетного квартала договорам, Банк исполнял в срок и в полном объеме. Фактов просрочек исполнения Банком обязательств в части сумм основного долга и/или установленных процентов за последние 5 завершенных финансовых лет, а также за период с даты начала текущего финансового года до даты окончания отчетного квартала не было.
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала.
тыс. руб. Показатель 3кв 2007 г Общая сумма предоставленного банком обеспечения в форме банковской гарантии по обязательствам третьих лиц Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым банк предоставил обеспечение в форме банковской гарантии
Иных форм обеспечения (залог, поручительство) по обязательствам третьих лиц Банком не предоставлялось. Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения. Обязательств в виде предоставленного Банком обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и (или) банковской гарантии, сумма которых составляла бы на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения, не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов Банка, за последний завершенный финансовый год, а также за период с даты начала текущего финансового года до даты окончания отчетного квартала не было.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом ( третьими лицами).
Банком ведется постоянный мониторинг финансового состояния лиц, по обязательствам которых банком предоставлено обеспечение. При возникновении фактов, свидетельствующих о риске неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами, Банком формируются адекватные резервы на возможные потери.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств.
Учитывая финансовое состояния лиц, по обязательствам которых банком предоставлено обеспечение, по состоянию на отчетную дату банком были созданы резервы под прочие потери в размере 2 556 тыс. руб., что составило 0,54 % от предоставленных третьим лицам поручительств.
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
Эмиссия осуществляется с целью увеличения капитала банка и расширения масштабов его деятельности. Средства, полученные от размещения дополнительной эмиссии акций Банка «Таврический» (ОАО) планируется направить на увеличение объемов кредитования предприятий топливно-энергетического комплекса, высоких технологий, торговли, инвестиционных компаний, а также на расширение объема предоставляемых банковских услуг. Размещения ценных бумаг с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок), а также на приобретение долей участия в уставном капитале (акций) иной организации, или на уменьшение/погашение кредиторской задолженности или иных обязательств кредитной организации – эмитента не предполагается.
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
2.5.1. Кредитный риск
Кредитный риск - риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств в соответствии с условиями договора. Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам. Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном кредитовании), т. е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам , обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация. При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных кредитной организацией правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика и принятия решений о предоставлении кредитов. Политика формирования кредитного портфеля Банка «Таврический» направлена на максимальную диверсификацию по различным отраслям экономики, контроль и ограничение связанного кредитования. Достаточный уровень диверсификации вложений обеспечивает снижение уровня концентрации. Кредитование только добросовестных заемщиков. Постоянный мониторинг их финансового состояния. Принятие только ликвидных видов обеспечения. Строгое соблюдения правил выдачи кредитов, жесткие требования к залоговому обеспечению, проведение крупных кредитных операций или нестандартных схем кредитования только по решению Кредитного комитета Банка.
2.5.2. Страновой риск
Страновой риск - риск возникновения убытков в результате неисполнения контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента). Банк «Таврический» (ОАО) является резидентом Российской Федерации и осуществляет свою деятельность на территории Северо-Западного Федерального округа РФ. При этом риск инвестиций в страну умеренный, что подтверждается инвестиционными рейтингами крупнейших международных агентств: Moody’s, Fitch и Standart and Poor's. Благодаря достаточно стабильной экономической и политической ситуации в стране и регионе риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками, а также риски, связанные с географическими особенностями можно считать незначительными. Стабильность экономики в последние пять лет, последовательная политика государства приводят к значительному снижению страновых и региональных рисков. Тем не менее, в среднесрочной перспективе существует риск сокращения имеющегося финансового резерва государства, если его политика вызовет изменение рыночных настроений, и, как следствие, оттока капитала, сокращения инвестиций, ослабления экономики и ухудшения налоговой ситуации, а также в случае падения цен на нефть. В целом страновой риск России за период с начала 2007 года не превышает показатели предыдущего аналогичного периода. Страновой риск у Банка «Таврический» можно оценить, как незначительный. Внешнеэкономическая деятельность Банка заключается в обслуживании экспортно-импортных контрактов и расчетов своих клиентов с использованием корреспондентских счетов в западных банках. Минимизация страновых рисков, в том числе риска неперевода средств, достигается за счет работы исключительно с наиболее надежными банками развитых стран. Кредитование нерезидентов составляет незначительную долю от всего кредитного портфеля.
2.5.3. Рыночный риск
Поскольку Банк является участником финансового рынка, на результаты деятельности Банка оказывает влияние рыночный риск, т. е. риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов , а также курсов иностранных валют. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.
2.5.3.1. Фондовый риск
Фондовый риск - риск возникновения у банка убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты Ценные бумаги в портфеле Банка в значительной степени представлены сравнительно рискованными инструментами: облигациями и акциями предприятий (в основном ведущих эмитентов), однако масштаб фондового риска Банка незначителен, так как портфель ценных бумаг Банка составляет менее 0,1% от активов Банка.
2.5.3.2. Валютный риск
Валютный риск представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятным для банка изменением курсов валют по открытым банком позициям в иностранных валютах. Масштаб влияния валютного риска на деятельность Банка минимизирован благодаря жесткой процедуре контроля за соблюдением лимитов открытой валютной позиции. Банк постоянно поддерживает величину валютной позиции в размере 3– 5 %, что не превышает лимитов, установленных Банком России.
2.5.3.3. Процентный риск
Процентный риск (риск процентной ставки) - риск возникновения финансовых потерь вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам Основными источниками процентного риска могут являться: - несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой; - несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); - изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности); - для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск); - широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск). С целью снижения и ограничения процентного риска в Банке «Таврический» используются следующие методы и процедуры: 1. Регулярная оценка и прогноз изменения процентных ставок на основе аналитических данных информационных систем; 2. Сбалансированность портфелей финансовых инструментов по привлечению и размещению, зависящих от процентных ставок; 3. Лимитирование предельных значений разрывов. 4. Применение схем, хеджирующих процентный риск, в том числе, - установление «плавающих» процентных ставок; - совмещение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой.
2.5.4. Риск ликвидности
Риск ликвидности - риск возникновения убытков вследствие неспособности банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств банка, в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами банка, или в результате возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения банком своих финансовых обязательств. С целью минимизации риска ликвидности в Банке «Таврический» осуществляются следующие мероприятия: - постоянный контроль и управление структурой баланса банка. - постоянный контроль за наличием достаточного объема денежных средств на счетах банка (в ЦБ РФ и в банках-корреспондентах). - постоянный прогноз средств на счетах банка (прогноз приходов и платежей). - соблюдение требований Положения "О контроле за состоянием ликвидности в Банке "Таврический" (ОАО). - четкое разграничение полномочий ответственных лиц, принимающих решения о привлечении и размещении средств. - Банком соблюдаются на ежедневной основе установленные Банком России нормативы, в том числе нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности. - активы и пассивы Банка достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой.
2.5.5. Операционный риск
Под операционным риском понимается риск возникновения убытков в результате: - несоответствия внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и сделок требованиям действующего законодательства Российской Федерации или характеру и масштабам деятельности банка; - нарушения внутренних порядков и процедур служащими банка или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия); - несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых банком информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Для управления операционными рисками в Банке проводятся следующие мероприятия, направленные на снижение операционных рисков: - регламентация бизнес-процессов; - экспертиза новых продуктов и услуг; - внедрение модели нового продукта на ограниченном круге операций; - предварительное тестирование новых технологий; - использование лицензионного программного обеспечения и оборудования; - повышение квалификации персонала и рыночная мотивация персонала; - развитие адекватной характеру и масштабам деятельности банка системы внутреннего контроля; - разграничение полномочий должностных лиц; - закрепление за самостоятельными службами отдельных направлений управления операционными рисками: управление персоналом, безопасность информационных систем, автоматизация, внутренняя безопасность, правовые риски. - формирование в составе РВП резервов под реализованные операционные риски- ошибочно перечисленные суммы, дебиторская задолженность, образованная в результате мошеннических действий и пр. В банке создана эффективная система внутреннего контроля, главной задачей которой является контроль за соблюдением внутренних регламентов и процедур, соответствующих действующему законодательству и регулирующих порядок подготовки, заключения, авторизации и контроля операций Банка.
2.5.6. Правовые риски
Правовой риск - риск возникновения убытков вследствие: - несоблюдения требований нормативных правовых актов и заключенных договоров; - допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); - несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации - эмитента); - нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров. На результаты деятельности Банка оказывают влияние правовые риски – риски, связанные с изменением банковского, валютного и налогового законодательств, изменением требований по лицензированию основной деятельности. Этот риск остается актуальным ввиду наличия в российском законодательстве в сфере хозяйственной деятельности и, в частности, в налоговом законодательстве, норм, допускающих неоднозначное толкование. Банк придерживается всех требований, предъявляемых вышестоящими органами, в том числе и носящих рекомендательный характер, в целях снижения или предотвращения возникновения вышеперечисленных рисков. В банке подобрана высокопрофессиональная команда юристов, отлажена система согласования внутренних и внешних документов. Оперативный контроль за деятельностью кредитной организации осуществляет Служба внутреннего контроля банка. Служба внутреннего контроля и внешние аудиторы проводят регулярные проверки соблюдения действующих законодательных норм и внутренних процедур, утвержденных руководством Банка, вырабатывают рекомендации по улучшению системы внутреннего контроля. За отчетный период Банк не участвовал в судебных процессах, результат которых мог бы существенно отразиться на финансовом состоянии банка. Текущих судебных процессов на дату окончания отчетного периода нет. Риск прекращения действия лицензий на ведение каких бы то ни было видов банковской деятельности для банка отсутствует. Действие лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг и лицензий на осуществление банковских операций сроком не ограничены. Оснований для отзыва у Банка лицензии на осуществление банковской деятельности нет. Возможная ответственность Банка по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ банка, отсутствует.
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
Репутационный риск - риск возникновения у банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости банка, качестве оказываемых им услуг или характере деятельности в целом. Возникновение риска потери деловой репутации может быть, в частности, обусловлено несоблюдением банком нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов, обычаев делового оборота, норм деловой этики. Неспособность банка поддерживать деловую репутацию в результате неправомерных действий самого банка, его клиентов и контрагентов, акционеров, участия кредитной организации или её служащих в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма, а также в иной противоправной деятельности. Отсутствие во внутренних документах банка квалификационных требований к членам совета директоров и руководителям банка, недостатки кадровой политики при подборе и расстановке кадров также влияют на возникновение риска. Принятие кредитной организацией решений, противоречащих требованиям нормативных правовых актов РФ, опубликование негативной информации о банке, членах органов управления или её служащих в СМИ. Управление репутационным риском в Банке осуществляется в соответствии с Рекомендациями ЦБ РФ по организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах. В целях управления и минимизации рисков, в банке - организован выпуск внутренних нормативных документов в целях осуществления деятельности банка с соблюдением норм правового регулирования, банковского и налогового законодательства; - обеспечение своевременного исполнения обязательств перед клиентами и контрагентами банка; - подготовка предварительных заключений с целью исключения сомнительных операций; - выполнение специально разработанных процедур официального, последовательного и своевременного рассмотрения жалоб клиентов; - осуществление проверки до публикации рекламной информации о деятельности банка. - организован контроль за соблюдением установленного внутренними документами порядка управления риском, в том числе риском потери деловой репутации.
2.5.8. Стратегический риск
Стратегический риск - риск возникновения у банка убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации - эмитента. Для управления стратегическим риском в Банке осуществляются следующие мероприятия: - планирование деятельности банка состоящее из трех уровней: текущее, среднесрочное, долгосрочное (стратегическое). - рассмотрение и утверждение стратегии развития Банка на заседаниях Совета Директоров Банка. - ежегодный отчет исполнительных органов о деятельности банка перед высшими органами управления банком: Общим собранием акционеров и Советом Директоров. -регулярное предоставление подразделениями руководству банка отчетов о выполнении текущих и среднесрочных (по кварталам) плановых показателей. - моделирование влияния на капитал и финансовую устойчивость банка отдельных, в том числе новых направлений бизнеса (ситуационный анализ). - сравнительный анализ темпов изменения капитала и масштабов деятельности банка в сравнении со средним уровнем по банковской системе РФ и среди крупных банков РФ. - мониторинг соответствия принятой Банком стратегии реальным темпам его развития и реальной макро/микроэкономической ситуации, выявление причин отклонения и внесение при необходимости соответствующих корректировок в стратегию. - мониторинг инновационных банковских технологий. - ситуационный анализ развития конкурентной ситуации; - мониторинг изменений в нормативно-правовой базе и оценка их влияния на перспективу.
2.5.9. Информация об ипотечном покрытии

Выпуск облигаций с ипотечным покрытием не проводился.