Оценка установленной противоправной деятельности

ОЦЕНКА УСТАНОВЛЕННОЙ

ПРОТИВОПРАВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

«АЛРОСА»

СОДЕРЖАНИЕ:

Краткое содержание преступлений в сфере экономики. 3

Оценка рисков в деятельности «АЛРОСА». 6

Приложение. 7

Краткое содержание преступлений в сфере экономики

Один из крупнейших в России финансово-промышленных консорциумов «Альфа-Групп» характеризуется масштабной криминальной деятельностью. В силу полной безнаказанности и фактической неподсудности судам российской юрисдикции, Консорциум, приватизировавший судебную систему РФ, по-сути, выродился в организованное преступное сообщество, в котором только документированное хищение акционерного капитала, в том числе и у иностранных инвесторов, а также «отмывание» денежных средств, полученных преступным путем, превышает 3% от совокупного оборота.

Ключевым элементом системы «отмывания» преступных средств является -банк» - один из крупнейший частных банков России, клиентская база которого включает свыше 56 тыс. корпоративных и 3,5 млн. розничных клиентов. В результате вскрытия системы «отмывания» Альфа-банка документировано отмывание свыше 300 млрд. руб.

Документировано «отмывание» 62,6 млрд. руб. компаниями группы (12,5 млрд. руб. – хищения, 50,1 млрд. руб. – легализация). Установлено как 155 акционерных обществ (38 117 ЗАО) и 3 » свыше 115,6 млрд. руб. (хищения 77,5 млрд. руб. – 17,0; 59,6 и 0,9 млрд. руб. соответственно; легализация – 38,1 млрд. руб.). Также документально подтверждено как 38 акционерных обществ (13 25 ЗАО) и 3 » Альфа-банка совершили тяжкие и особо тяжкие преступления в сфере экономики в объеме свыше 65,7 млрд. руб. (хищения 44,7 млрд. руб. – 23,5; 17,4 и 3,8 млрд. руб. соответственно; легализация – 21 млрд. руб.).

В компаниях группы, чьи акции котируются на западных фондовых биржах, или имеются мажоритарные или миноритарные иностранные акционеры, объем хищений акционерного капитала и «отмывание» составляет недопустимо высокую часть: в - хищение и «отмывание» 12,1% от выручки, хищение акционерного капитала 12,5% от оборота; в - хищение и «отмывание» 14% от выручки, хищение акционерного капитала 34% от оборота; в «Перекрёсток» - 2,13% и т. д.

В выявлены конкретные тяжкие и особо тяжкие преступления в сфере экономики в объёме свыше 13,5 млрд. руб., или 465,5 млн. долл. (хищений на 1,3 млрд. руб., ст.159 УК РФ; легализации на 12,2 млрд. руб., ст. 174 УК РФ). По фиктивным контрактам акционерный капитал общества разворовывался через «фирмы-однодневки» (например, -ЛИНК», – 282,9 млн. руб.; -М», – 282,3 млн. руб.; , – 65,1 млн. руб.; , – 51,9 млн. руб.; -ИНФО», – 45,8 млн. руб.). Всего для «отмывания» преступных средств использовал свыше 2000 «фирм-олнодневок».

В выявлены конкретные тяжкие и особо тяжкие преступления в сфере экономики в объёме свыше 1,5 млрд. руб., или 51,7 млн. долл. (похищено 971,6 млн. руб., ст.159 УК РФ; легализовано 532,6 млн. руб., ст. 174 УК РФ). По фиктивным контрактам акционерный капитал общества разворовывался через «фирмы-однодневки» (например, КОМПАНИЯ "ХЭЙВУД КЭПИТЭЛ ЛИМИТЕД", – 728,1 млн. руб.; ООО "РТ АЛЬЯНС", – 84,8 млн. руб.; ООО "РЕГИОНАЛЬНАЯ ДИСТРИБУЦИОННАЯ КОМПАНИЯ", – 32,9 млн. руб.; ООО "МЕДИА", – 26,8 млн. руб.; ООО " МЕДИАЛАЙФ ", – 19,3 млн. руб.).

В НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ» выявлены конкретные тяжкие и особо тяжкие преступления в сфере экономики в объёме свыше 13,7 млрд. руб., или 472,4 млн. долл. (похищено 4,3 млрд. руб., ст.159 УК РФ; легализовано 9,4 млрд. руб., ст. 174 УК РФ). По фиктивным контрактам акционерный капитал общества разворовывался через «фирмы-однодневки» (например, ООО "ПРОФНЕФТЬ", – 494,5 млн. руб.; ООО "ТЕХНО АКТИВ+", – 285,1 млн. руб.; ООО "ТРАСТКОМСБЫТ", – 225,6 млн. руб.; ООО "ТЕМПИНВЕС", – 172,2 млн. руб.; ООО "НОБИЛИТЕТ", – 119,1 млн. руб.)

«Перекрёсток» выявлены конкретные тяжкие и особо тяжкие преступления в сфере экономики в объёме около 1,1 млрд. руб., или 37,9 млн. долл. (похищено 637,4 млн. руб., ст.159 УК РФ; легализовано 448,9 млн. руб., ст. 174 УК РФ). По фиктивным контрактам акционерный капитал общества разворовывался через «фирмы-однодневки» (например, ТРЕЙД», – 199,7 млн. руб.; КОМПАНИЯ 99», – 94,8 млн. руб.; , – 38,6 млн. руб.; Н», – 31,8 млн. руб.; , – 29,2 млн. руб.).

В частности, в результате вскрытия масштабной системы «отмывания» Альфа-банка, установлено, что всего 240 компаний из числа членов Консорциума «Альфа-Групп», клиентов Альфа-банка и криминальных пользователей системы «отмывания» Альфа-банка (помимо ТНК-ВР и 50 криминальных членов Консорциума, 51 ОАО, 142 ЗАО, 3 ФГУП) похитили и «отмыли» свыше 240 млрд. руб. Список криминальных компаний, по которым документированы факты «отмывания», прилагаются.

В -155» выявлены конкретные тяжкие и особо тяжкие преступления в сфере экономики в объёме свыше 3,1 млрд. руб., или 106,9 млн. долл. (похищено 2,9 млрд. руб., ст.159 УК РФ; легализовано 159 млн. руб., ст. 174 УК РФ). По фиктивным контрактам акционерный капитал общества разворовывался через «фирмы-однодневки» (например, , – 1,97 млрд. руб.; , – 675,3 млн. руб.; СТАЙЛ», – 70,1 млн. руб.; ТЕХНО ЦЕНТР», – 51,6 млн. руб.; , – 36,4 млн. руб.).

В Группе «ВИММ-БИЛЛЬ-ДАНН» выявлены конкретные тяжкие и особо тяжкие преступления в сфере экономики в объёме свыше 3,6 млрд. руб., или 124,1 млн. долл. (похищено 2 млрд. руб., ст.159 УК РФ; легализовано 1,6 млрд. руб., ст. 174 УК РФ). По фиктивным контрактам акционерный капитал общества разворовывался через «фирмы-однодневки» (например, . С.С.1», – 162,4 млн. руб.; , ИНН – 146,5 млн. руб.; -ИНВЕСТ», – 71,5 млн. руб.; -СТАР ХХI», – 40,8 млн. руб.; , – 36 млн. руб.).

«Алроса» выявлены конкретные тяжкие и особо тяжкие преступления в сфере экономики в объёме свыше 1,4 млрд. руб., или 48,3 млн. долл. (похищено 718 млн. руб., ст.159 УК РФ; легализовано 725 млн. руб., ст. 174 УК РФ). По фиктивным контрактам акционерный капитал общества разворовывался через «фирмы-однодневки» (например, -ТЕРМИНАЛ», – 220,8 млн. руб.; , – 60,9 млн. руб.; ГРУПП», – 25, 2 млн. руб.; , – 22 млн. руб.; , – 19 млн. руб.)

ОЦЕНКА РИСКОВ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ «АЛРОСА»

В ходе оценки установленной финансовой деятельности предприятия была выявлена причастность данной организации к незаконным по признакам транзакциям, которые имели место с использованием счетов «Альфа-банка». Это позволило сделать обоснованное предположение о том, «АЛРОСА» использовала такие счета как важный инструмент в общей системе незаконного увода и легализации средств, а «Альфа-банк» выступал в роли участника и возможно гаранта реализации общей схемы.

В процессе анализа были изучены операции по следующему счету «Альфа-банка»: счет № в -БАНК», установленные выплаты в размере 18 053 637 132 руб.; поступления - 10 100 318 094 руб.

Анализ финансовой деятельности «АЛРОСА» выявил присутствие в числе их контрагентов большого числа юридических лиц, имеющих признаки «фирм-однодневок». По предварительным данным через подобные структуры за несколько лет было выведено в теневой оборот около 718 млн. руб., легализовано – свыше 725 млн. руб. (Приложение).

Деятельность фирм «однодневок» имеет признаки нарушения ст. ст. 159 УК РФ, в связи, с чем возникают серьезные криминальные риски, связанные с возможным предъявлением надзорными и правоохранительными органами претензий к «АЛРОСА». Претензии со стороны контролирующих органов могут быть реализованы в диапазоне от угрозы предъявлений налоговых претензий до уголовного преследования руководства на базе признаков нарушения ст. ст. 159, 174 УК РФ.

ПРИЛОЖЕНИЕ

КОНТРАГЕНТЫ «АЛРОСА»,

ИМЕЮЩИЕ ПРИЗНАКИ ФИРМ «ОДНОДНЕВОК»

ИНН	Название	Легализация, ст. 174 (руб.)	Хищение, ст. 159 (руб.)
			0
		58	0
		33
		27	0
		21	0
		19	0
	2000»	15	0
	-МТ»	15	0
	OOO «ДАРИНОС»	5	0
	ИГЛ ХОЛДИНГС	4	0
	СИТИ»	2	0
	ПРОЕКТ»		0
			0
			0
			0
	ВИВЕРДЕН»		0
			0
	-ИНТЕР»		1
			0
	ГРУПП»		25
			0
	ТРЕЙДИНГ»		0
			0
	-ТРЕЙД»	11 730	1
		3 897	7
	-ТЕРМИНАЛ»	0
		0	60
		0	22
		0	19
	-М»	0	18
		0	17
		0	15
		0	13
	КОМПАНИЯ «АВР»	0	13
		0	12
	-СТРОЙ»	0	12
	МАРКЕТ»	0	10
		0	9
	XXI»	0	7
	-КОМПАНИ»	0	6
		0	5
	ЯНЕКС ООО	0	4
	М»	0	4
	МАРКЕТ»	0	4
		0	4
		0	3
		0	3
		0	3
	-ГРУПП»	0	3
		0	3
		0	3
		0	3
	БРОКЕРСКИЙ ДОМ «ВОСТОК»	0	3
	СТРОЙ ОСТ»	0	3
	ТОРГ»	0	3
	ГРУППА»	0	3
		0	3
	СТРОЙ АРСЕНАЛ»	0	3
		0	2
		0	2
	-КОМПАНИ»	0	2
		0	2
		0	2
		0	2
		0	2
		0	2
		0	2
		0	2
	Н	0	2
		0	2
		0	2
	47»	0	2
		0	2
		0	2
		0	2
	РЕГИОН КОМПЛЕКТ»	0	1
	БРИДЖ ГЛОБАЛ»	0	1
	ВЕНТРОН»	0	1
		0	1
		0	1
		0	1
	ТЕХ»	0	1
	ТРЕЙД»	0	1
		0	1
		0	1
		0	1
	«АЛЬБАКОР»	0	1
		0	1
	-СТ»	0	1
		0	1
		0	1
	ЛТ»	0	1
	-М»	0	1
	-2001»	0	1
	ГЕЛАНЖ ООО	0	1
	ГОЛД»	0	1
	ЛЮКС»	0	1
	ЛАЙН XXI»	0	1
	МАСТЕР»	0	1
		0	1
		0	1
	-СТРОЙСЕРВИС»	0	1
	СЕРВИС М»	0	1
		0	1
		0	1
	«ЭЛЬТОН» ООО	0	1
	СТАНДАРТ»	0	1
		0	1
	ЭЛИТ»	0	1
		0	1
		0	1
	-ТРЕЙД»	0	1
	ВЕКСЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ»	0	1
		0
	«РЕАМ-М» Г. МОСКВА	0
		0
		0
		0
		0
		0
	-ДЕКОР»	0
		0
		0
		0
		0
		0
		0
		0
		0
	XXI ВЕК»	0
		0
		0
		0
		0
	КОМПАНИ»	0
	-2000»	0
	МЕЖПРОД»	0
	2000»	0
		0
		0
	СТРОЙ»	0
	ДИЗАЙН»	0
		0
		0
		0
	МАСТЕР»	0
		0
		0
		0
	-ТК	0
	И КО	0
	ИНТОРГ СТРОЙ»	0
	-ТРЕЙД»	0
		0
		0
	-Л»	0
		0
		0
	РОМБО»	0
	СИСТЕМЗ»	0
	ПРОГНОЗ»	0
		0
		0
	ТРЕЙД»	0
	КОМ»	0
		0
		0
	ОРИОН-КОНТИ ООО	0
	СК»	0
		0
	-ИНВЕСТ»	0
		0
	МОДУЛЬ»	0
		0
		0
		0
		0
		0
	-СТРОЙ»	0
	ТОРГТЕХАЛЬЯНС ООО	0
		0
		0
		0
	-МЕДОТЭКС»	0
		0
	СТИЛ»	0
		0
		0
		0
	ИМПЭКС»	0
		0
	-ИНТРА»	0
		0
		0
		0
	ТРЕЙД	0
		0
		0
	.	0
		0
		0
	М»	0
		0
		0
		0
		0
	-С»	0
		0
		0
	СТРОЙ	0
		0
		0
	ВЕК»	0
	РЕПРОНТ ООО	0
		0
		0
	М	0
		0
	-ТЕХНИКА	0
	КОМ»	0
		0
		0
		0
	СТАР»	0
		0
		0
		0
	ТРЕЙД»	0
		0
	КОНТРАКТ»	0
		0
	-СВЯЗЬ»	0
		0
		0
		0
	-АЛЬЯНС»	0
	ГРАНИТ»	0
		0
		0
	-СТ»	0
		0
	ТЕХСЕРВИС»	0
	«ЭСТ КОМ»	0
		0
		0
		0
		0
		0
	-УЮТ-СЕРВИС»	0
	СТРОЙ ТОРГ»	0
		0
		0
		0
		0
	-КЛАССИК»	0
	-ТОРГИНВЕСТ	0
		0
		0
	КОНСАЛТИНГ»	0
		0
	-2003»	0
		0
	XXI»	0
		0
	-КОМПАНИ»	0
		0
		0
		0
	БИЗНЕСА XXI»	0
	ТЕХНОМЕДИАКОМПЛЕКС»	0
	-1»	0
	ОПТИМУМ»	0
	ПРОМ ПОДРЯД»	0
		0
		0
		0
		0
		0
	-ПРОФ»	0
		0
	ТРЕЙД»	0
		0
		0
		0
		0
		0
		0
		0
	ГРУПП»	0
		0
	ГАРМОНИЯ»	0
	РОДАЛ ООО	0
	2000	0
		0
		0
		0
		0
		0
		0
	СТРОЙ»	0
		0
	ВСЕГО	449	832

THE ASSESSMENT ESTABLISHED
ILLEGAL ACTIVITY OF CLOSE CORPORATION
«ALROSA»

Summary of the crimes in the sphere of economy

The one of Russia's largest financial and industrial consortium «Alfa Group» is characterized by large-scale criminal activity. Because of complete impunity and factual immunity of Russian courts, the Consortium, had privatized the judicial system of Russian, in fact, was degenerated into an organized criminal association, in which only documented theft of the share capital, including foreign investors, as well as money was obtained by criminal means than 3% of total turnover.

The key element of the legalization criminal means is Alfa-Banking Group is one of Russia’s largest privately owned banking groups which served over 56 thousand corporate and 3.5 million retail customers. As a result of revelation of the Alfa Bank’s the money laundering scheme was documented of more than 300 billion rubles.

The money laundering scheme of the Group’s companies was documented 62.6 billion rubles (12.5 billion rubles - theft, 50.1 billion rubles - legalization). The 155 joint-stock companies (38 Public Corporations and 117 Close Corporations) and 3 Federation State Unitary Enterprises (FSUE) from customers of Alfa-Bank had legalized more than 115.6 billion rubles (theft of 77.5 billion rubles - 17.0, 59.6 and 0.9 billion rubles, respectively; legalization of 38.1 billion rubles). Also documented as 38 joint-stock companies (13 Public Corporations and 25 Close Corporations) and 3 FSUE from members of users of Alfa Bank’s money laundering scheme had committed serious and gravest crimes in the sphere of the economy more than 65.7 billion rubles (theft of 44.7 billion rubles - 23.5, 17.4 and 3.8 billion rubles, respectively; legalization of 21 billion rubles).

In the Group’s companies, whose shares are traded on Western stock exchanges or the majority or minority foreign shareholders are been, the theft of share capital and legalization are unacceptable high amounts of turnover: Public Corporation «VimpelCom» - the theft and legalization is 12,1% of the receipt, the theft of share capital is 12,5% of the turnover; Close Corporation “CTC” - the theft and legalization is 14% of the receipt, the theft of share capital is 34% of the turnover; Close Corporation «Perekrestok» - 2,13%, etc.

The serious and gravest crimes in the sphere of the economy were detected in Public Corporation «VimpelCom» more than 13.5 billion rubles or 465.5 million dollars (theft of 1.3 billion rubles, article 159 The Criminal Code of Russian Federation (CCRF); legalization of 12.2 billion rubles article 174 CCRF). The share capital had been plundered by the fictitious contracts through phony companies (for example, «GALS-LINK Ltd.», Identification Number (IN) 7731193million rubles; «Erlan-M Ltd.», IN – 282.3 million rubles; «Fincomtrade Ltd.», IN 71 million rubles; «Techgrandinvest Ltd.», IN 79 million rubles; «Crain-Info Ltd.», IN 78 million rubles). Score for the criminal money laundering scheme Public Corporation «VimpelCom» used by over 2 thousand phony companies.

The serious and gravest crimes in the sphere of the economy were detected in Close Corporation “CTC” more than 1.5 billion rubles or 51.7 million dollars (theft of 971.6 million rubles, article 159 CCRF; legalization of 532.6 million rubles, article 174 CCRF). The share capital had been plundered by the fictitious contracts through phony companies (for example, The Company “Heywood Carital Ltd.”, IN 9909119million rubles; “RT Alliance Ltd.”, IN – 84.8 milliom rubles; "Regional Distribution Company Ltd.", IN – 32.9 million rubles; “Media Ltd.”, IN – 26.8 million rubles; “Medialife Ltd.”, IN – 19.3 million rubles).

The serious and gravest crimes in the sphere of the economy were detected in Public Corporation “TNK-BP” more than 13.7 billion rubles or 472.4 million dollars (theft of 4.3 billion rubles, article 159 CCRF; legalization of 9.4 billion rubles, article 174 CCRF). The share capital had been plundered by the fictitious contracts through phony companies (for example, “PROFNEFT Ltd.”, IN 5020026million rubles; “TECHNO AKTIVE + Ltd.”, IN 7724253million rubles; “TRASTKOMSBYT Ltd.”, IN – 225.6 million rubles; “TEMPINVES Ltd.”, IN 7715254million rubles; “NOBILITET Ltd.”, IN – 119.1 million rubles).

The serious and gravest crimes in the sphere of the economy were detected in Close Corporation «Perekrestok» more than 1.1 billion rubles or 37.9 million dollars (theft of 637.4 million rubles, article 159 CCRF; legalization of 448.9 million rubles, article 174 CCRF). The share capital had been plundered by the fictitious contracts through phony companies (for example, «CYPRAY TRADE Ltd.», IN 57 million rubles; «Royal Company 99 Ltd.», IN 78 million rubles; «SANTPLASTIK Ltd.», IN 76 million rubles; «SERVISSTROY N Ltd.», IN 78 million rubles; «TEHNOSTROY Ltd.», IN 72 million rubles).

In particular, as a result of revelation of the Alfa Bank’s legalization criminal means the money laundering scheme, was found that only 240 companies from the members of the «Alfa Group» Consortium, Alfa-Bank's customers and users of the Alfa Bank’s money laundering scheme (besides “TNK-BP” and 50 criminal members of the Consortium, 51 Public Corporation, 142 Close Corporation, 3 FSUE) had stolen and legalized more than 240 billion rubles. The list of criminal companies is been attached, in which the facts of money laundering scheme were documented.

The serious and gravest crimes in the sphere of the economy were detected in Close Corporation «SU-155» more than 3.1 billion rubles or 106.9 million dollars (theft of 2.9 billion rubles, article 159 CCRF; legalization of 159 million rubles, article 174 CCRF). The share capital had been plundered by the fictitious contracts through phony companies (for example, «EMPORIOFINANS Ltd.», IN – 1.97 billion rubles; «KREDITFINTRATE Ltd.», IN – 675.3 million rubles; «OLYMPE STYLE Ltd.», IN – 70.1 million rubles; «MASH TECHNO CENTER Ltd.», IN – 51.6 million rubles; «GARANTNOVATSIYA Ltd.», IN 74 million rubles).

The serious and gravest crimes in the sphere of the economy were detected in «Wimm-Bill-Dann» Group more than 3.6 billion rubles or 124.1 million dollars (theft of 2 billion rubles, article 159 CCRF; legalization of 1.6 billion rubles, article 174 CCRF). The share capital had been plundered by the fictitious contracts through phony companies (for example, «I. S.S.1 Ltd.», IN – 162.4 million rubles; «KARDELI Ltd.», IN 7710407million rubles; «DLR-INVEST Ltd.», IN – 71.5 million rubles; «TECHNO-STAR XXI Ltd.», IN – 40.8 million rubles; «LINTECHNORESURS», IN 7727198million rubles).

The serious and gravest crimes in the sphere of the economy were detected in Close Corporation «Alrosa» more than 1.4 billion rubles or 48.3 million dollars (theft of 718 million rubles, article 159 CCRF; legalization of 725 million rubles, article 174 CCRF). The share capital had been plundered by the fictitious contracts through phony companies (for example, «IVR-TERMINAL Ltd.», IN 7721505million rubles; «BILLINE Ltd.», IN – 60.9 million rubles; «ATIKAN GROUP Ltd.», IN – 25.2 million rubles; «EKSPOMASHSTROY Ltd.», IN – 22 million rubles; «STROYMEGALUX», IN 7701231million rubles).

RISK ASSESSMENT IN THE CLOSE CORPORATION «ALROSA»

In assessing the financial activities of the company the involvement of the organization has revealed to illegal on the grounds of transactions that occurred with the use of accounts of Alfa-Banking Group. It will make reasonable assumption that the Close Corporation «ALROSA» used such accounts as an important tool in the overall system and the money laundering scheme, and the Alfa-bank was a number and possibly guarantor for realization this scheme.

In the analysis the operations on the following Alfa-Bank’s accounts were examined:
- Account number Public Corporation “Alfa-Bank”, the payment of 18 053 637 132 rubles, receipt - 10 100 318 094 rubles.

The analysis of the financial activity of Close Corporation «ALROSA» detected the presence among their contractors the large numbers of legal entities with signs phony companies. According to preliminary data among such structures over the last few years, it was deduced in the informal sector of about 718 million rubles, legalized - over 725 million rubles (Appendix).

The activity of phony companies has signs of violation of articles 159 of CCRF, in connection with which there are serious criminal risks possibility of oversight and law-enforcement agencies the claims to Close Corporation «ALROSA». The Claims of the controlling units can be realized in the range from the threat of a tax claim to the leadership of the prosecution on the basis of violation’s sings of articles 159, 174 CCRF.