Утверждён приказом

начальника департамента финансов

администрации города

Регламент осуществления операций по исполнению бюджета города Твери по расходам и источникам финансирования дефицита бюджета

№

п/п

Наименование операции

Исполнитель

Срок

исполнения

1.

Формирование сводной бюджетной росписи, лимитов бюджетных обязательств, показателей кассового плана исполнения бюджета города

1.1

Доведение показателей утверждённого бюджета до распорядителей и прямых получателей бюджетных средств, до главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы,

отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов,

отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета департамента финансов

1 рабочий день со дня опубликования утверждённого Тверской городской Думой бюджета

1.2

Формирование росписи расходов по подведомственным получателям бюджетных средств, их лицевым счетам.

Распределение средств по подведомственным бюджетным учреждениям на получение субсидии для выполнения муниципального задания.

Формирование росписи расходов прямых получателей бюджетных средств.

Формирование росписи источников финансирования дефицита бюджета города.

Представление росписи в департамент финансов

Распорядители бюджетных средств

Отраслевые (функциональ-ные) органы администрации города, осуществляющие функции и полномочия учредителя бюджетных учреждений от лица администрации города

Прямые получатели бюджетных средств

Главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета города

Распорядители (прямые получатели) бюджетных средств, главные админи-страторы источников финансирования дефицита бюджета

5 рабочих дней со дня получения показателей утверждённого бюджета от департамента финансов

1.3

Формирование лимитов бюджетных обязательств по подведомственным получателям бюджетных средств, их лицевым счетам.

Распределение средств по подведомственным бюджетным учреждениям на получение субсидии для выполнения муниципального задания.

Формирование лимитов бюджетных обязательств прямых получателей бюджетных средств.

Представление лимитов бюджетных обязательств в департамент финансов

Распорядители бюджетных средств

Отраслевые (функциональ-ные) органы администрации города, осуществляющие функции и полномочия учредителя бюджетных учреждений от лица администрации города

Прямые получатели бюджетных средств

Распорядители (прямые получатели) бюджетных средств

5 рабочих дней со дня получения показателей утверждённого бюджета от департамента финансов (одновременно с росписью расходов)

1.4.

Формирование прогноза кассовых выплат по подведомственным получателям бюджетных средств, их лицевым счетам.

Формирование прогноза кассовых выплат по субсидиям на выполнение муниципального задания по подведомственным бюджетным учреждениям.

Формирование прогноза кассовых выплат прямых получателей бюджетных средств.

Формирование прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита.

Представление показателей кассового плана в департамент финансов

Распорядители бюджетных средств

Отраслевые (функциональ-ные) органы администрации города, осуществляющие функции и полномочия учредителя бюджетных учреждений от лица администрации города

Прямые получатели бюджетных средств

Главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета города

Распорядители (прямые получатели) бюджетных средств, главные админи-страторы источников финансирования дефицита бюджета

5 рабочих дней со дня получения показателей утверждённого бюджета от департамента финансов (одновременно с росписью)

1.5.

Формирование сведений об операциях с целевыми субсидиями, полученными подведомственными бюджетными учреждениями на иные цели

Распорядители бюджетных средств

5 рабочих дней со дня получения показателей утверждённого бюджета от департамента финансов (одновременно с росписью)

1.6.

Проверка показателей на соответствие решению о бюджете, формирование и утверждение сводной бюджетной росписи

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы, отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов, отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета департамента финансов

10 рабочих дней со дня вступления в силу решения Тверской городской Думы о бюджете города Твери

1.7.

Проверка показателей на соответствие сводной бюджетной росписи, формирование и утверждение свода лимитов бюджетных обязательств по лицевым счетам распорядителей и получателей бюджетных средств.

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы, отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов, отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета департамента финансов

10 рабочих дней со дня вступления в силу решения Тверской городской Думы о бюджете города Твери

(одновременно со сводной росписью)

1.8

Проверка показателей на соответствие лимитов бюджетных обязательств, формирование и утверждение кассового плана исполнения бюджета города

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы, отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов, отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета департамента финансов

10 рабочих дней со дня опубликования утверждённого Тверской городской Думой бюджета

(одновременно со сводной росписью и лимитами)

1.9.

Доведение уведомлений о бюджетных ассигнованиях до распорядителей и прямых получателей бюджетных средств, до главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы, отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов, отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета департамента финансов

2 рабочих дня со дня утверждения сводной бюджетной росписи

1.10.

Доведение уведомлений о лимитах бюджетных обязательств до распорядителей и прямых получателей бюджетных средств

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы, отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов департамента финансов

2 рабочих дня со дня утверждения лимитов бюджетных обязательств

1.11.

Доведение уведомлений о показателях кассового плана исполнения бюджета до распорядителей и прямых получателей бюджетных средств и до главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы, отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета департамента финансов

2 рабочих дня со дня утверждения кассового плана

2.

Внесение изменений в сводную бюджетную роспись, лимиты бюджетных обязательств, показатели кассового плана исполнения бюджета города

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы, отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов, отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета департамента финансов

В порядке, установленном приказами департамента финансов и

3.

Постановка на учёт обязательств, подлежащих исполнению за счёт средств городского бюджета

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы, отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов, отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета

В порядке, утверждённом постановлением Главы администрации города

4.

Порядок исполнения расходов бюджета, оплаты расходов бюджетных учреждений и исполнения по источникам финансирования дефицита бюджета

4.1.

Операционный день

Департамент финансов

С 9:00 до 16:00

4.2

Представление платежных документов с приложением документов, служащих основанием платежа по соответствующим типам лицевых счетов

Распорядители, получатели бюджетных средств, бюджетные учреждения, главные администраторы источников финансирования дефицита

С 9:00 до 12:00

4.3

Контроль представленных платежных документов и документов, служащих основанием платежа в соответствии с Порядками санкционирования соответствующих расходов.

Отдел казначейского исполнения бюджета

В течение дня

4.4

Формирование Реестра на оплату расходов получателей, главных администраторов источников финансирования дефицита для согласования начальником департамента финансов

Отдел казначейского исполнения бюджета

В течение дня

4.5

Представление Реестра и документов, служащих основанием платежа в отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета

Отдел казначейского исполнения бюджета

До 10:30 следующего рабочего дня

4.6

Формирование пакета документов, служащих основанием платежа по отраслям в соответствии с реестром; доведение реестра и документов, служащих основанием платежа в отраслевые отделы для контроля

Отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета

С 10:30 до 11:30

4.7

Контроль показателей на сводную бюджетную роспись, анализ документов, служащих основанием платежа и формирование предложений на оплату расходов

Отдел ФОЖКХ, отдел финансирования бюджетной сферы, отдел финансирования аппарата управления и прочих расходов

С 11:30 до 15:00

4.8

Формирование свода предложений на оплату расходов получателей бюджетных средств и главных администраторов источников финансирования дефицита для согласования начальником департамента финансов

Отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета

С 15:00 до 17:30

4.9

Представление согласованных предложений в отдел казначейского исполнения бюджета

Отдел сводного бюджетного планирования и исполнения бюджета

Ежедневно до 11:00

4.10

Формирование и утверждение реестров:

- на оплату расходов получателей бюджетных средств и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета;

- на оплату расходов бюджетных учреждений

Отдел казначейского исполнения бюджета

Ежедневно до 14:30

4.11

Представление утвержденных реестров в отдел бухгалтерского учета и отчетности

Отдел казначейского исполнения бюджета

Ежедневно до 14:30

4.12

Акцепт и отправка платежных поручений в Отделение федерального казначейства по г. Твери и ГРКЦ

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

Ежедневно до 15:30

4.13

Представление оформленных чеков на выплату наличности и заявок на получение наличных денежных средств в отдел казначейского исполнения бюджета

Получатели бюджетных средств, бюджетные учреждения

По мере необходимости с 9:00 до 12:00

4.14

Контроль представленных заявок на получение наличности и документов, служащих основанием платежа в соответствии с Порядками санкционирования соответствующих расходов

Отдел казначейского исполнения бюджета

По мере поступления с 9:00 до 12:00

4.15

Формирование и утверждение реестров:

- на пополнение счета по обеспечению наличными денежными средствами получателей бюджетных средств;

- на пополнение счета по обеспечению наличными денежными средствами бюджетных учреждений;

- на возврат средств, сданных на счет по обеспечению наличными денежными средствами получателей бюджетных средств

- на возврат средств, сданных на счет по обеспечению наличными денежными средствами бюджетными учреждениями

Отдел казначейского исполнения бюджета

Ежедневно до 14:30

4.16

Представление реестра на получение наличных денежных средств и чековых книжек получателей и бюджетных учреждений в отдел бухгалтерского учета и отчетности

Отдел казначейского исполнения бюджета

Ежедневно до 14:30

4.17

Акцепт чеков

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

Ежедневно до 18:00

4.18

Выдача акцептованных чеков владельцам чековых книжек

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

С 9:00 до 12:30 следующего дня

5.

Обработка операций по движению денежных средств на счетах бюджета

5.1

Получение выписок по счетам бюджета из ОФК по г. Твери и ГРКЦ

Оператор электронного обмена

В сроки согласованные с ОФК и ГРКЦ

5.2

Представление выписок и подтверждающих документов в отдел казначейского исполнения бюджета для проведения операций кассового расхода и восстановления кассового расхода по лицевым счетам всех типов

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

В течение часа после получения из ОФК и ГРКЦ

5.3

Формирование данных на лицевых счетах бюджетных учреждений по доходам, возврату доходов, уплате налогов от приносящей доход деятельности на балансовом счете «40701»

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

Ежедневно до 16:00

5.4

Формирование и проверка:

- ведомости по кассовым выплатам с единого счета бюджета

- ведомости по операциям со средствами во временном распоряжении

- ведомости по операциям со средствами бюджетных учреждений

Отдел казначейского исполнения бюджета

Ежедневно до 16:00

5.5

Формирование выписок по лицевым счетам всех типов с приложением подтверждающих документов

Отдел казначейского исполнения бюджета

Ежедневно до 18:00

5.6

Формирование журнала операций по счетам бюджета города, подтверждающего правильность закрытия операционного дня департамента финансов

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

Ежедневно до 18:00