Раздел V: Исполнение бюджета
Доходная часть консолидированного бюджета за 2012г по сравнению с предыдущим годом возросла на 24,6% и по доходам (с учетом внутренних оборотов) за 2012 г. исполнен на 1575,15 млн. рублей или 99,1 % от годового назначения, в т. ч.:
1. Налоговые и неналоговые поступления - 302,3 млн. руб., что составляет 101,2% от запланированного на год и на 7,1% больше уровня 2011г. Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов составил 19,2 % (за 2011г - 22,3%):
- Налог на доходы физических лиц составил 153,95 млн. руб. (100,3 % к плану и 105,9% к уровню 2011г);
- Налоги на совокупный доход исполнены на 101,3% и составили 21,26 млн. руб. (107,6% к предыдущему году);
- Налоги на имущество– 16,36 млн. руб. (104,1 % к плану, по сравнению с 2011г рост на 31,8%);
- Доходы от использования муниципального имущества– 46,65 млн. руб. (103,1% к плану), по сравнению с 2011 г. доходы увеличились на 7,5%.
- Платежи при пользовании природными ресурсами – 12,46 млн. руб. (99,4% от плана), по сравнению с 2011г сумма возросла в 4,8 раза. Увеличение платежей в отчетном периоде произошло за счет поступления средств от начисленной платы за сверхлимитный выброс в атмосферный воздух от стационарных объектов по Северной группе месторождений ОАО "Самаранефтегаз" (за неиспользованный попутный нефтяной газ).
- Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства – 2,03 млн. руб. или 86,3% от годового назначения.
-Доходы от продажи материальных и нематериальных активов– 41,55 млн. руб. (98,5% от плана), по сравнению с предыдущим годом доходы возросли на 22,2%. Поступление доходов от реализации иного имущества составило 36,96 млн. руб. или 100% к плану, по сравнению с 2011г. рост составил 126,2%. Доходы от продажи земельных участков составили 88,1% от плана и снизились на 2,8% по сравнению с 2011г.
-Штрафы – 5,08 млн. руб. (111,2% от плана), уменьшение на 34,6% по сравнению с 2011г.
2. Удельный вес безвозмездных поступлений в доходной части бюджета в отчетном периоде составил 80,8% (в 2011г - 77,7%). Безвозмездные поступления составили 1272,8 млн. руб., по сравнению с предыдущим годом возросли на 29,6%, в т. ч.:
- Дотации составили 141,9 млн. руб. (100% к плану), что на 28,8% больше уровня 2011г;
- Субсидии - 780,2 млн. руб. (98,3% от плана), что на 67,9% больше уровня 2011г, что связано с выделением в большем объеме средств на софинансирование расходных обязательств муниципального образования.
- Субвенции – 157,3 млн. руб. (99,2% от плана), что на 3,5% больше уровня 2011г. Рост субвенций по сравнению с 2011 г. связан с увеличением средств на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации.
-Иные межбюджетные трансферты (в соответствии с заключенными соглашениями) – 164,27 млн. руб. (99,7 % от плана), по сравнению с 2011г. поступления снизились на 35,7%.
За 2012 год из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями межбюджетных трансфертов поступило 131,47 млн. руб., что на 87,8 млн. руб.(40,1%) меньше, чем за 2011 год.
Расходная часть бюджета за 2012г исполнена на 92,8% от запланированного на год и возросла на 234,0 млн. руб. (на 18,1%) по сравнению с 2011 г.:
Исполнение за 2012 г., млн. руб. | % исполнения к 2011г. | |
Общегосударственные вопросы | 141,68 | 115,7 |
Национальная оборона | 1,87 | 88,6 |
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 4,17 | 79,2 |
Национальная экономика | 79,94 | 68,9 |
Жилищно-коммунальное хозяйство | 638,51 | 101,1 |
Охрана окружающей среды | 3,92 | 178,4 |
Образование | 343,52 | 275,6 |
Культура, кинематография и средства массовой информации | 38,26 | 99,2 |
Здравоохранение | 83,87 | 95,9 |
Физическая культура и спорт | 26,32 | 96,4 |
Социальная политика | 84,94 | 94,9 |
Обслуживание государственного и муниципального долга | 2,21 | в 5,5 р. |
Межбюджетные трансферты | 77,13 | 172,0 |
В С Е Г О расходов (с учетом внутренних оборотов) | 1526,34 | 118,1 |
Значительный удельный вес в расходной части бюджета занимают расходы на жилищно-коммунальное хозяйство - 41,8% (за 2011г- 48,9%).
Удельный вес расходов на общегосударственные вопросы составили 9,3% (за 2011г - 9,5%).
Удельный вес расходов на отрасли социальной сферы от общего объема расходов по сравнению с 2011г. возросли на 9,4 п. п. и составили 37,8 %, в т. ч. по сферам:
- социальная политика – 5,6% (в 2011г - 6,9%);
- образование – 22,5% (в 2011г – 9,6%);
- здравоохранение– 5,5% (в 2011г – 6,8%);
- культура и средства массовой информации – 2,5% (в 2011г - 3,0%);
- физическая культура и спорт - 1,7% (в 2011г- 2,1%).
В 2012г. уровень финансирования по статьям расхода по сравнению с предыдущим годом выглядит следующим образом:
· «Общегосударственные вопросы»- в связи с увеличением оплаты труда, коммунальных услуг и проведением технической инвентаризации объектов капитального строительства в отчетном периоде расходы возросли на 15,7 %;
· «Национальная оборона»- произошло уменьшение на 11,4% по сравнению с 2011 г. Расход по данному разделу производился согласно утверждённой сводной бюджетной росписи на 2012 год;
· «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»- уменьшение расходов на 20,8%, в связи с сокращением расходов на РЦП «Комплексная программа профилактики правонарушений в муниципальном районе Сергиевский Самарской области на годы»;
· «Национальная экономика»- уменьшение расходов на 31,1% в связи со снижением в 2012 г. субвенций на исполнение государственных полномочий в области сельского хозяйства в сравнении с 2011г.;
· «Жилищно-коммунальное хозяйство»- расходы возросли на 1,1% по сравнению с 2011г.;
· «Охрана окружающей среды»- исполнение увеличилось на 78,4% по сравнению с 2011 г. в связи с выделением денежных средств по РЦП «Экологическая программа территории муниципального района Сергиевский на годы и на период до 2016 года» и РЦП «Обращение с отходами на территории муниципального района Сергиевский на годы»;
· «Образование»- расходы возросли в 2,8 раза по сравнению с 2011г. в связи с выделением субсидий из областного бюджета на реконструкцию Сергиевской школы № 1 под общеобразовательный центр в с. Сергиевск, капитальный ремонт Серноводской, Сургутской и Кутузовской школ, строительство детского сада на 240 мест в п. Суходол и капитальный ремонт и оснащение детсада «Радуга» с. Сергиевск;
· «Культура и кинематография»- исполнение по расходам меньше на 0,8%, чем в 2011 г.;
· «Здравоохранение»- снижение расходов составило 4,1% в сравнении с предыдущим годом в связи с поступлением субсидий на капитальный ремонт учреждений здравоохранения в 2012 г. меньше, чем в 2011г.;
· «Социальная политика»- произошло уменьшение расходов на 5,1% в связи с тем, что в 2012 г. субвенция на обеспечение жильем отдельных категорий граждан (ветеранов ВОВ) выделялась в меньшем объеме, чем в 2011г.;
· «Физическая культура и спорт»- уменьшение расходов на 3,6% в связи с сокращением расходов по РЦП «Развитие физической культуры и спорта муниципального района Сергиевский Самарской области на гг.»;
· «Обслуживание государственного и муниципального долга»- исполнение производится согласно графику, увеличение расходов в 5,5 раз в связи с получением кредитов в 2011 г. и 2012г.;
· «Межбюджетные трансферты»- увеличение на 72,0% в связи с увеличением объемов, выделяемых дотаций поселениям. Субвенции от поселений на делегирование муниципальному району и осуществлению им части полномочий поселений по решению вопросов местного значения поступали согласно утвержденной сводной бюджетной росписи на 2012 год.
Из местного бюджета муниципального района Сергиевский производятся выплаты на оказание социальной поддержки населения- это доплата к трудовой пенсии муниципальных служащих, которая выплачивается согласно Решению Собрания представителей муниципального района Сергиевский №38 от 01.01.2001г. «Об утверждении положения «О ежемесячной доплате к трудовой пенсии муниципальных служащих в муниципальном районе Сергиевский». За 2012г. выплаты пенсий составили 2,5 млн. руб.
В целях обеспечения поступлений налоговых и иных обязательных платежей в консолидированный бюджет муниципального района Сергиевский, улучшения качества администрирования доходных источников бюджета муниципального района Сергиевский принято постановление Главы муниципального района Сергиевский от 01.01.2001г. N 181 «О программе совместных действий администрации муниципального района Сергиевский, органов государственной власти и иных органов и организаций по усилению налоговой дисциплины на территории муниципального района Сергиевский, обеспечению поступлений налоговых и иных обязательных платежей в консолидированный бюджет муниципального района Сергиевский и развитию налоговой базы муниципального района Сергиевский на 2012 – 2015 годы», в рамках которой проводятся следующие мероприятия:
-Анализ эффективности действия налоговых льгот. Подготовка предложений по изменению льгот, сроков действия льгот, их отмене;
-Проведение работы в рамках деятельности межведомственной комиссии по повышению заработной платы;
-Мониторинг уплаты налога на доходы физических лиц обособленными подразделениями и филиалами организаций, зарегистрированными в других муниципалитетах и субъектах Российской Федерации;
-Проведение мероприятий по привлечению физических лиц к уплате налога на доходы физических лиц;
-Мониторинг рынков и в иных мест массовой торговли с целью выявления граждан, нарушающих установленный порядок занятия предпринимательской деятельностью, с последующим предоставлением информации в налоговые органы;
-Проведение мероприятий с целью повышения собираемости единого налога на вмененный доход (далее - ЕНВД);
-Организация информационного обмена о земельных участках, предоставляемых под объекты, используемые для деятельности, облагаемой ЕНВД для контроля за уплатой налоговых платежей;
-Организация информационного обмена об основных распространителях рекламы, получивших разрешение на установку рекламной конструкции, заключивших договор на установку и эксплуатацию рекламной конструкции, а также договор аренды земельного участка для установки и эксплуатации рекламной конструкции. Проверка уплаты ЕНВД;
-Проведение мероприятий по актуализации базы данных государственного кадастра недвижимости и базы данных налоговых органов;
-Выявление фактов эксплуатации объектов капитального строительства без разрешения на ввод его в эксплуатацию. Привлечение к административной ответственности физических и юридических лиц по объектам недвижимости, эксплуатируемым без разрешения на ввод их в эксплуатацию;
-Проведение мероприятий с целью повышения собираемости налога на имущество физических лиц и земельного налога;
-Проведение мероприятий по увеличению поступлений, погашению задолженности по арендным платежам за земельные участки, взысканию сумм неосновательного обогащения (в размере арендной платы) при использовании земельных участков без должного оформления с последующим предоставлением сведений по арендаторам в МРИ ФНС России № 17 по Самарской области;
-Организация мероприятий по передаче земельных участков из федеральной собственности, зарегистрированных на основании статьи 214 Гражданского кодекса Российской Федерации, в собственность муниципалитетов;
-Проведение мероприятий муниципального и государственного земельного контроля за использованием земельных участков в многоквартирных домах с целью привлечения собственников помещений в многоквартирных домах к уплате земельного налога;
-Мониторинг проведения оформления в упрощенном порядке прав граждан на объекты недвижимого имущества, предусмотренные Федеральным законом -ФЗ "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации по вопросам оформления в упрощенном порядке прав граждан на отдельные объекты недвижимого имущества";
-Разработка и проведение мероприятий по активизации проведения оформления в упрощенном порядке прав граждан на объекты недвижимого имущества, предусмотренные Федеральным законом -ФЗ "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации по вопросам оформления в упрощенном порядке прав граждан на отдельные объекты недвижимого имущества";
-Анализ электронных баз с целью выявления, дополнения и исправления отсутствующих, некорректных и неполных данных. Подготовка предложений по улучшению взаимодействия органов государственной власти при формировании баз данных налоговых органов;
-Организация мероприятий по увеличению количества и улучшению результативности проверок муниципального земельного контроля. Мониторинг количества проверок муниципального земельного контроля;
-Информирование граждан по вопросам регистрации земель сельскохозяйственного назначения общей долевой собственности, проведение работы по регистрации прав на невостребованные земельные доли, тем самым побуждая граждан к регистрации.
