ПЛАНЫ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ
по дисциплине «Налоговое право»
для студентов 4 курса (набор 2008 г.) очной формы обучения
на учебный год
Тема 2. Система и правовое положение субъектов налоговых правоотношений.
Практическое занятие – 4ч.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г. //
3. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
1. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
4. Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 41, Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 9 от 01.01.01 г. // Вестник ВАС РФ. 1999. № 8.
5. Информационное письмо Президиума ВАС РФ № 71 от 01.01.01 г.*
6. Г. Костина. Налоговый агент: права, обязанности, ответственность // Бухгалтерский учет. 2001. N 10.
7. . Участие третьих лиц в налоговых отношениях // Бухгалтерский учет. 2002. N 17.
8. Налоговые обязанности несовершеннолетних детей // Главбух. 2001.
N 1.
9. О. Петрова. В лабиринте права. Чиновники и налогоплательщики о законодательстве // Двойная запись. 2004. N 2.
Тема 3. Налоговый закон.
Практическое занятие – 6ч.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г. //
3. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
4. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
5. Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 41, Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 9 от 01.01.01 г. // Вестник ВАС РФ. 1999. № 8. //
6. Информационное письмо Президиума ВАС РФ № 71 от 01.01.01 г.*
7. . Правовое регулирование деятельности органов местного самоуправления в бюджетно-налоговой сфере // Законодательство и экономика. 2004. № 4
1. . О системном подходе к пониманию правовых категорий «юридическая конструкция налога» и « система налогообложения» // Законодательство и экономика. 2004. № 7.
Тема 4. Налоговый контроль и налоговая проверка.
Практическое занятие – 6ч.
Тема 5. Ответственность за нарушения налогового законодательства и порядок защиты прав в области налогообложения.
Практическое занятие – 6ч.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г. //
3. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
4. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
5. Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 41, Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 9 от 01.01.01 г. // Вестник ВАС РФ. 1999. № 8. //
6. Информационное письмо Президиума ВАС РФ № 71 от 01.01.01 г.*
7. И. Карпочев. Возмещение ущерба от налоговых преступлений.// Законность. 2001. № 9.
8. М. Евтеева. Практика рассмотрения дел, связанных с применением санкций по части первой Налогового Кодекса Российской Федерации.// Вестник ВАС РФ. 2001. № 4.
9. Д. Кислов. Штрафы, пени, недоимки. Налоговые правонарушения и ответственность. // Главбух. 2002 г. № 10.
Тема 6. Общая характеристика налогов с организаций.
Практическое занятие – 1ч.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г.
3. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
4. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
5. . Правовое регулирование налога с продаж. // Законодательство и экономика. 2003. № 9.
6. Цибизова к НК РФ (постатейный). Глава 21 "Налог на добавленную стоимость" / М. ИД ФБК-ПРЕСС. 2002.
7. , , Головкин на доходы физических лиц. Сложные вопросы. Из практики налогового консультирования // М. Налоги и финансовое право. 2004 г.
8. . О подоходном налоге с физических лиц // Аудиторские ведомости. 2000. N 1.
9. . Исчисление налога на прибыль. Комментарий к Методическим рекомендациям к главе 25 Налогового кодекса РФ // Главбух.. 2003. N 2.
10. . Документы служащие основанием для налоговых вычетов по НДС // Законодательство и экономика. 2004. № 2.
11. . Налогообложение в страхования // Законодательство и экономика. 2004. № 4.
12. . правовые проблемы оптимизации системы региональных налогов и сборов // Законодательство и экономика. 2003. № 1.
13. . Комментарий к главе 24 «Единый социальный налог» Налогового Кодекса российской Федерации // Законодательство и экономика. 2003. № 3.
14. . Главному бухгалтеру об Учетной политике предприятия // Система ГАРАНТ. 2001.
Тема 7. Налог на добавленную стоимость.
Практическое занятие – 1ч.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г.
3. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
4. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
5. . Правовое регулирование налога с продаж. // Законодательство и экономика. 2003. № 9.
6. Цибизова к НК РФ (постатейный). Глава 21 "Налог на добавленную стоимость" / М. ИД ФБК-ПРЕСС. 2002.
7. , , Головкин на доходы физических лиц. Сложные вопросы. Из практики налогового консультирования // М. Налоги и финансовое право. 2004 г.
8. . О подоходном налоге с физических лиц // Аудиторские ведомости. 2000. N 1.
9. . Исчисление налога на прибыль. Комментарий к Методическим рекомендациям к главе 25 Налогового кодекса РФ // Главбух.. 2003. N 2.
10. . Документы служащие основанием для налоговых вычетов по НДС // Законодательство и экономика. 2004. № 2.
11. . Налогообложение в страхования // Законодательство и экономика. 2004. № 4.
12. . правовые проблемы оптимизации системы региональных налогов и сборов // Законодательство и экономика. 2003. № 1.
13. . Комментарий к главе 24 «Единый социальный налог» Налогового Кодекса российской Федерации // Законодательство и экономика. 2003. № 3.
14. . Главному бухгалтеру об Учетной политике предприятия // Система ГАРАНТ. 2001.
Тема 8. Налог на прибыль предприятий.
Практическое занятие – 1ч.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г.
3. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
4. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
5. . Правовое регулирование налога с продаж. // Законодательство и экономика. 2003. № 9.
6. Цибизова к НК РФ (постатейный). Глава 21 "Налог на добавленную стоимость" / М. ИД ФБК-ПРЕСС. 2002.
7. , , Головкин на доходы физических лиц. Сложные вопросы. Из практики налогового консультирования // М. Налоги и финансовое право. 2004 г.
8. . О подоходном налоге с физических лиц // Аудиторские ведомости. 2000. N 1.
9. . Исчисление налога на прибыль. Комментарий к Методическим рекомендациям к главе 25 Налогового кодекса РФ // Главбух.. 2003. N 2.
10. . Документы служащие основанием для налоговых вычетов по НДС // Законодательство и экономика. 2004. № 2.
11. . Налогообложение в страхования // Законодательство и экономика. 2004. № 4.
12. . правовые проблемы оптимизации системы региональных налогов и сборов // Законодательство и экономика. 2003. № 1.
13. . Комментарий к главе 24 «Единый социальный налог» Налогового Кодекса российской Федерации // Законодательство и экономика. 2003. № 3.
14. . Главному бухгалтеру об Учетной политике предприятия // Система ГАРАНТ. 2001.
Тема 9. Налог на имущество предприятий.
Практическое занятие – 1ч.
Список литературы
9. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
10. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г.
11. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
12. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
13. . Правовое регулирование налога с продаж. // Законодательство и экономика. 2003. № 9.
14. Цибизова к НК РФ (постатейный). Глава 21 "Налог на добавленную стоимость" / М. ИД ФБК-ПРЕСС. 2002.
15. , , Головкин на доходы физических лиц. Сложные вопросы. Из практики налогового консультирования // М. Налоги и финансовое право. 2004 г.
16. . О подоходном налоге с физических лиц // Аудиторские ведомости. 2000. N 1.
9. . Исчисление налога на прибыль. Комментарий к Методическим рекомендациям к главе 25 Налогового кодекса РФ // Главбух.. 2003. N 2.
14. . Документы служащие основанием для налоговых вычетов по НДС // Законодательство и экономика. 2004. № 2.
15. . Налогообложение в страхования // Законодательство и экономика. 2004. № 4.
16. . правовые проблемы оптимизации системы региональных налогов и сборов // Законодательство и экономика. 2003. № 1.
17. . Комментарий к главе 24 «Единый социальный налог» Налогового Кодекса российской Федерации // Законодательство и экономика. 2003. № 3.
14. . Главному бухгалтеру об Учетной политике предприятия // Система ГАРАНТ. 2001.
Тема 10. Акцизы и порядок их уплаты.
Практическое занятие – 1ч.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г.
3. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
4. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
5. . Правовое регулирование налога с продаж. // Законодательство и экономика. 2003. № 9.
6. Цибизова к НК РФ (постатейный). Глава 21 "Налог на добавленную стоимость" / М. ИД ФБК-ПРЕСС. 2002.
7. , , Головкин на доходы физических лиц. Сложные вопросы. Из практики налогового консультирования // М. Налоги и финансовое право. 2004 г.
8. . О подоходном налоге с физических лиц // Аудиторские ведомости. 2000. N 1.
9. . Исчисление налога на прибыль. Комментарий к Методическим рекомендациям к главе 25 Налогового кодекса РФ // Главбух.. 2003. N 2.
10. . Документы служащие основанием для налоговых вычетов по НДС // Законодательство и экономика. 2004. № 2.
11. . Налогообложение в страхования // Законодательство и экономика. 2004. № 4.
12. . правовые проблемы оптимизации системы региональных налогов и сборов // Законодательство и экономика. 2003. № 1.
13. . Комментарий к главе 24 «Единый социальный налог» Налогового Кодекса российской Федерации // Законодательство и экономика. 2003. № 3.
14. . Главному бухгалтеру об Учетной политике предприятия // Система ГАРАНТ. 2001.
Тема 11. Единый социальный налог.
Практическое занятие – 1ч.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г.
3. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
4. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
5. . Правовое регулирование налога с продаж. // Законодательство и экономика. 2003. № 9.
6. Цибизова к НК РФ (постатейный). Глава 21 "Налог на добавленную стоимость" / М. ИД ФБК-ПРЕСС. 2002.
7. , , Головкин на доходы физических лиц. Сложные вопросы. Из практики налогового консультирования // М. Налоги и финансовое право. 2004 г.
8. . О подоходном налоге с физических лиц // Аудиторские ведомости. 2000. N 1.
9. . Исчисление налога на прибыль. Комментарий к Методическим рекомендациям к главе 25 Налогового кодекса РФ // Главбух.. 2003. N 2.
10. . Документы служащие основанием для налоговых вычетов по НДС // Законодательство и экономика. 2004. № 2.
11. . Налогообложение в страхования // Законодательство и экономика. 2004. № 4.
12. . правовые проблемы оптимизации системы региональных налогов и сборов // Законодательство и экономика. 2003. № 1.
13. . Комментарий к главе 24 «Единый социальный налог» Налогового Кодекса российской Федерации // Законодательство и экономика. 2003. № 3.
14. . Главному бухгалтеру об Учетной политике предприятия // Система ГАРАНТ. 2001.
Тема 12. Общие положения налогообложения физических лиц.
Практическое занятие – 6ч.
Тема 13. Налог на доходы физических лиц.
Практическое занятие – 2ч.
Тема 14. Обязательные платежи, входящие в систему налогов и сборов.
Практическое занятие – 6ч.
Тема 15. Специальные налоговые режимы.
Практическое занятие – 2ч.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.
2. Налоговый Кодекс Российской Федерации. Ч 1: Принят 31 июля 1998 г. // Собр. Законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; То же: с изм. от 9 июля 2002 г. //
3. Налоговое право Российской Федерации: Учеб./ Под ред. , . Р. на Д., 2002.
4. Налоги и налогообложение./ Под ред. . М. 2003.
5. Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 41, Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 9 от 01.01.01 г. // Вестник ВАС РФ. 1999. № 8. //
6. Информационное письмо Президиума ВАС РФ № 71 от 01.01.01 г.*
7. . Сравнительный анализ налогового законодательства России и зарубежных стран // Законодательство и экономика. 2004. № 7
8. . Спорные вопросы в налоговом законодательстве // Законодательство и экономика. 2003. № 2
9. . Обратная сила налогового законодательства // Главбух. 1999. N 15.
