ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ БЕРЕЗНЯКОВСКОЕ
«О бюджете сельского поселения Березняковское на 2012 год»
Проект бюджета сельского поселения Березняковское на 2012 год сформирован в соответствии Бюджетным Кодексом Российской Федерации и проектом Закона Московской области «О бюджете Московской области на 2012 год».
Бюджетная политика на 2012 год и основные показатели бюджета определяются общей социально-экономической политикой государства, области и администрации поселения, направленной, в первую очередь, на поддержание устойчивых темпов экономического роста поселения, дальнейшее повышение уровня жизни населения, снижению социального неравенства и достижению эффективности расходов местного бюджета.
Действующие расходные обязательства бюджета в 2012 году должны, безусловно, выполняться.
Основные показатели бюджета сельского поселения Березняковское
ДОХОДЫ – 53308 тыс. руб.
РАСХОДЫ – 53308 тыс. руб.
В прогнозе налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения учтены поступления следующих доходов по нормативам:
Налоговые доходы:
- налог на доходы физических лиц – по нормативу 52,1 %;
- налог на имущество физических лиц – по нормативу 100 %
- земельный налог - по нормативу 100 %;
- единый сельскохозяйственный налог – по нормативу 50%
Неналоговые доходы:
- доходы от сдачи в аренду земельных участков находящихся в государственной собственности до разграничения государственной собственности на землю – по нормативу 50 %;;
- доходы от сдачи муниципального имущества в аренду - по нормативу 100%;
- доходы от продажи имущества, находящегося в муниципальной собственности поселений – 100%
Прогнозные показатели доходных источников на 2012 год отражены в разрезе групп, подгрупп, статей, в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации.
Налоговые поступления планируются в сумме 44860,0 тыс. руб. в том числе:
Налог на доходы физических лиц составляет 29295 ,0 тыс. руб., в том числе по дополнительному нормативу 42,1% - 23 690,0 тыс. руб.
Налог на имущество физических лиц в прогнозных показателях на 2012 год составляет 830,0 тыс. руб. и рассчитан исходя из суммы начисленного налога налоговыми органами в 2011 году на территории поселения.
Прогнозные поступления земельного налога в 2012 году составляют 11942,0 тыс. руб. рассчитаны на основе данных об удельных показателях кадастровой стоимости по категориям земель, площадях земельных участков, находящихся в постоянном пользовании, в собственности или пожизненном наследуемом владении, ставках земельного налога по категориям земель.
Единый сельскохозяйственный налог составляет 2793,0 тыс. руб.
Неналоговые поступления планируются в сумме 4888,0 тыс. руб.
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности рассчитаны с учетом заключенных договоров и передачи муниципального имущества в хозяйственное ведение муниципальному унитарному предприятию и установлены в размере 100,0 тыс. руб.
Арендная плата за земли в соответствии с предоставленными сведениями муниципального района - 800,0 тыс. руб.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов в соответствии с планом приватизации и сведений из муниципального района о планируемых сделках - 3788 тыс. руб.
Прочие доходы от использования имущества ( платежи за наем социального жилья в соответствии с заключенными договорами, с учетом выпадающих доходов от приватизации) - 200,0 тыс. руб.
В развитие межбюджетных отношений на 2012 год предусмотрено выделение:
дотаций от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в размере 3160 ,0 тыс. руб.
Проект бюджета сельского поселения Березняковское по расходам на 2012 год составляет 53308,0 тыс. руб.
При определении расчетных показателей общей стоимости предоставляемых бюджетных услуг, по отраслям:
· жилищно-коммунальное хозяйство,
· дорожно-мостовое хозяйство,
· обеспечение пожарной безопасности,
· обеспечение безопасности людей на водных объектах,
· молодежная политика,
· культура,
· физическая культура и спорт,
· содержание органов местного самоуправления.
Использована «Методика определения расчетных показателей общей стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджетов поселений и городских округов Московской области по вопросам местного значения, относящимся к полномочиям поселений, на 2012 год» из приложения №9 к Закону Московской области «О бюджете Московской области на 2012 год» с учетом фактических потребностей по оказанию муниципальных услуг.
Основное внимание при планировании расходной части бюджета уделяется оплате труда работникам бюджетной сферы. Расходы на оплату труда работников по разделу «Культура, кинематография, средства массовой информации» исчислены на основе:
– повышения заработной платы работников бюджетной сферы
– с 01.01.2012 года на 10%
– с 01.09.2012 года на 6%
Начисления на оплату труда (единый социальный налог), включая тарифы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, учтены в размере 30,2%.
Расходные обязательства по разделу «Общегосударственные вопросы» предусмотрены в сумме 17940 тыс. руб.
По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» расходы составляют 200,0 тыс. руб. (гражданская оборона).
По разделу «Национальная экономика» расходы составляют 1865,0 тыс. руб. ( на разработку документов территориального планирования поселения )
По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы составляют 12667,0 тыс. руб. Доля расходов на данную отрасль составляет 23,8 % от общей суммы расходных обязательств на год.
Расходы по данному разделу запланированы в соответствии с планом по благоустройству сельского поселения Березняковское.
Расчеты произведены, исходя из норматива стоимости предоставления бюджетных услуг.
В том числе:
1. Расходы на капитальный ремонт жилищного фонда - в сумме 1985,0 тыс. руб.,
2.Организация в границах поселения электро-, тепло-, газо - и водоснабжения населения - в сумме 139,0 тыс. руб.
4. Расходы на благоустройство территории поселения составляют 10543,0,0 тыс. руб. Расчет произведен, исходя из норматива стоимости предоставления бюджетных услуг на благоустройство и озеленение территории населенных пунктов:
В т. ч.
1) Расходы на озеленение по благоустройству поселений составляют 1169,0 тыс. руб.
2) Расходы на прочие мероприятия по благоустройству поселений составляют 1490,0 тыс. руб.
3) Расходы на содержание мест захоронения составляют 1000,0 тыс. руб.
Расчет произведен, исходя из норматива стоимости предоставления бюджетных услуг по содержанию мест захоронения.
4) Расходы на содержание внутриквартальных дорог составляют 3800,0 тыс. руб.
Расчет произведен, исходя из норматива стоимости предоставления бюджетных услуг по содержанию и текущему ремонту внутриквартальных дорог.
5) Расходы на уличное освещение, эксплуатацию и ремонт сетей уличного освещения составляют 3084,0 тыс. руб.
Расходные обязательства по разделу «Образование» предусмотрены в сумме 284,0 тыс. руб., исчисленных как сумма нормативных расходов на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью.
Общая стоимость предоставляемых бюджетных услуг по разделу «Культура» на 2012 год определена в сумме 19878,0 тыс. руб., или 37,3 % от общих расходных обязательств на год.
Проект бюджета по разделу «Здравоохранение и физическая культура» муниципального образования определен в сумме 111,0 тыс. руб., из них на организацию и проведение официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий 100,0 тыс. рублей.
Расходные обязательства по разделу «Социальное обеспечение» Пенсионное обеспечение (Доплаты к пенсиям государственных служащих субъектов РФ и муниципальных служащих. Социальные выплаты. Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора гос. управления) предусмотрены в сумме 374,0 тыс. руб.
Начальник отдела - Гл. бухгалтер
