Ссудный капитал
Денежный капитал, используемый в предпринимательских целях для предоставления ссуд на условиях возвратности, срочности и платности.
Ссудный процент - это плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом.
Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. Он используется при всех формах и видах кредита.
Если кредит - это движение стоимости на условии возвратности, то уплата процентов характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента.
Движение кредита начинается от кредитора к заемщику, уплата процентов идет в обратном направлении.
Для кредитора характерно авансирование средств, в то время как уплата процентов означает завершение кругооборота стоимости.
Кредит возникает в сфере обмена, а процент в сфере распределения.
Чтобы побудить владельца ссудного капитала отказаться от немедленного распоряжения ресурсами, необходимо вознаградить его за такой отказ, что и происходит в форме процентов за кредит.
Процент нужно рассматривать как эквивалент кредитных отношений, т. е. в качестве формы оплаты ссуженных средств.
Виды процентных ставок
Процентные ставки по кредитам включают базовую процентную ставку, которая рассчитывается на основе реальной цены привлеченных средств, уровня прочих расходов банка и планируемой нормы прибыльности ссудных операций.
Базовые процентные ставки - это средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоначальным заемщикам.
Процентные ставки могут быть фиксированными и плавающими:
Фиксированные - они компенсируют потенциальные потери банков.
Плавающие - потери вкладчика, который в данном случае выступает в качестве кредитора банка.
Их применение позволяет банку защитить себя от возможного увеличения в будущем процентных ставок по кредиту.
В зависимости от исходной базы различают простые и сложные проценты.
Проценты начисляются по расчетным, текущим, ссудным, депозитным счетам и по вкладам граждан в размерах и в сроки, установленные договором.
В банковском секторе экономики используется целый комплект различных видов процентных ставок:
1. Процентные ставки, подверженные непосредственному регулированию.
2. Рыночные процентные ставки.
В условиях инфляции различают количественную ставку процентов и реальную, т. е. скорректированную с учетом инфляции.
Кредитная система
Это совокупность кредитных отношений, форм и методов осуществления кредитных операций, а также - действующих кредитных учреждений.
В РФ сложилась 2-х уровневая кредитная система: верхний уровень занимает ЦБ, а нижний - коммерческие банки и финансово-кредитные институты.
Банковская система РФ - включает ЦБ, кредитные организации, а также представительства иностранных банков.
Кредитные организации - юридическое лицо, которое для получения прибыли на основании лицензии ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.
Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительные права на следующие операции:
1. Привлечение во вклады денежных средств.
2. Размещение средств от своего имени.
3. Открытие и ведение банковских счетов.
Денежно-кредитная политика ЦБ является составной частью государственного регулирования экономики.
Кредит как экономическая категория
Кредит - движение ссудного капитала между экономическими партнерами.
За счет кредита осуществляется следующее:
1. Формирование основных и оборотных средств предприятия.
2. Расчеты между товаропроизводителями.
3. Портфельные и реальные инвестиции (вложения).
4. Оплачивается рабочая сила.
5. Увеличивается объем денежной массы, участвующей в денежном обороте.
6. Ускоряются процессы реального накопления.
7. Активнее формируются доходы бюджета.
8. Компенсируется неравномерное поступление выручки от реализации продукции.
Являясь экономической категорией кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности.
Кредит выступает самостоятельной экономической категорией и имеет существенное отличие от категории финансы:
1. Кредит осуществляет возвратное перераспределение, в то время как финансам свойственна безвозвратность.
2. При кредитных отношениях происходит смена пользователей ссудными ресурсами, но не их собственников. При финансах происходит смена и собственников и пользователей.
3. При кредитных отношениях ссудные средства передаются во временное пользование, а при финансовых отношениях - навсегда.
4. Объектом финансовых отношений является совокупный доход, а объектом кредитных отношений - лишь его временно свободная часть.
5. Предоставление средств пользователю при кредитных отношениях происходит на платной основе, при финансовых- безвозмездно.
Функции кредита
1. С помощью перераспределительной функции осуществляется передача временно свободных ресурсов от собственника к пользователю.
2. Воспроизводственная функция проявляется в получении заемщиком кредита, что обеспечивает необходимый объем капитала для ведения предпринимательской деятельности.
3. Функция замещения денег. В процессе обращения наличные денежные знаки замещаются кредитными деньгами - векселями, чеками, а также безналичными расчетами со счетов в банке.
4. Стимулирующая функция. Кредит обязывает заемщика осуществлять свою деятельность так, чтобы обеспечивать доходность и прибыльность, достаточную для погашения кредита.
