АКТ
Ревизионной комиссии ЖСК № 000
за 2012 год
Ревизионная комиссия в составе и , выбранная на отчетном собрании жильцов дома 21.04.2012г., проводила проверку финансовой деятельности правления за 2012г.
Для проверки предоставлены документы за 2012 год:
1. выписки банка с приложением первичных документов;
2. отчеты по кассе с первичными документами;
3. авансовые отчеты с первичными документами;
4. акты сверки с поставщиками и подрядчиками;
5. распечатки из по начислению квартплаты;
6. документы по начислению и выплате заработной платы;
7. Устав ЖСК № 000;
8. прочие документы.
I. По ведению банка проверены платежные документы по приходу денежных средств на расчетный счет и расходу с расчетного счета.
За каждый день по движению денежных средств печатается выписка.
По состоянию на 01.01.12 на расчетном счете остаток денежных средств составил 63 руб.
Поступило за 2012 год в сумме 313 руб.
Израсходовано с расчетного счета в сумме 488 руб.
Остаток на конец 2012 года в сумме 34465,88 руб.
II. По ведению кассы проверена кассовая книга с 24.01.2012 по 10.07.2012.
С 11.07.2012 наличные расчеты прекращены и далее ведутся через расчетный счет банка.
По каждому дню движения денежных средств составлен отчет с четким указанием выданных и полученных сумм. К каждому расходному ордеру приложены первичные документы: ведомости по зарплате, служебные записки и прочие. Следует отметить – правление под председательством проводило начисление и выплату зарплаты консьержам за 2011 год, своевременно не начисленной и не выплаченной правлением под председательством Дунец по выплате за 2011 год приложены.
III. При проверке авансовых отчетов с № 1 по № 25 нарушений не выявлено.
К каждому отчету приложены первичные расходные документы ( товарные, кассовые чеки, накладные), из которых видны цели потраченных средств, а именно:
-канцтовары (бумага, картриджи, конверты) на сумму 11895,81 руб.
-хозтовары (порошок, перчатки и пр.) на сумму 3477,92 руб.
-материалы для ремонта канализации в подвале на сумму 990,15 руб.
-организационные расходы(справки, выписки из ЕГРЮЛ и. д.) на сумму 5200,00 руб.
- телефон в консьержной на сумму 1000,00 руб.
- материалы для ремонта крыльца на сумму 13 руб.
- Итого на сумму 01 руб.
В целом по году выдано под отчет сумма 01 руб.
Израсходована сумма 01 руб.
Остаток на конец года 1454,00 руб.
IV. Проверены документы по движению денежных средств при расчетах с поставщиками и подрядчиками (выставлены счета, платежные поручения об оплате, акты выполненных работ и предоставленных услуг, акты сверки):
«Водоканал»:
Водопотребление и водоотведение (Договор от 01.01.2001)
Оказание услуг и оплаты по этому Договору закончились в сентябре 2012г
Долг на начало года 25214,33 руб
Оказано услуг на сумму 00 руб.
Оплачено сумма 33 руб.
На конец года долга нет
Водоснабжение (Договор N ЖФ-ВС от 01.01.2001)
Оказание услуг и оплаты по этому Договору начались с сентября 2012г
Оказано услуг на сумму 49061,64 руб.
Оплачено сумма 36032,07 руб.
Долг на конец года в сумме 13029,57 руб.
Водоотведение (Договор N ЖФ-ВО от 01.01.2001):
Оказание услуг и оплаты по этому Договору начались с сентября 2012г
Оказано услуг на сумму 78537,78 руб.
Оплачено сумма 35109,91 руб.
Долг на конец года в сумме 43427,79 руб.
ТГК-1 (теплоснабжение):
на начало года долг в сумме 42 руб.
Оказано услуг на сумму 183 руб.
Оплачено сумма 124 руб.
Долг на конец года в сумме 24 руб.
-(обслуживание приборов учета)
на начало года долг в сумме 13650,00 руб.
Оказано услуг на сумму 61750,00 руб.
Оплачено сумма 70850,00 руб.
Долг на конец года в сумме 4550,00 руб.
Инженерный центр «Лифт диагностика»
1. Корректировка сметной документации на замену 2-х лифтов
на начало года долга нет
Оказано услуг на сумму 12000,00 руб.
Оплачено сумма 12000,00 руб.
Долг на конец года нет
2. Периодическое техническое освидетельствование лифтов
на начало года долга нет
Оказано услуг 8856,68 руб.
Оплачено 8856,68 руб.
Долг на конец года в сумме нет
СМУ-33
1.Разработка проектно-сметной документации на замену лифтов
на начало года оплачена сумма 00 руб.
Оказано услуг на сумму 00 руб.
Долг на конец года нет
2.Техническое обслуживание и ремонт лифтов
на начало года долг в сумме 12940,44 руб.
Оказано услуг на сумму 84248,60 руб.
Оплачено сумма 89261,74 руб.
Долг на конец года в сумме 7927,30 руб.
ООО "АНО"Муниципальное строительство и ремонт" (Содержание общего имущества дома)
на начало года долг в сумме 96 руб.
Оказано услуг на сумму 04 руб.
Оплачено сумма 14 руб.
Долг на конец года в сумме 86
ООО "АНО"Муниципальное строительство и ремонт"(замена арматуры элеваторного узла)
Договор № 23от 13,06.2012
Оказано услуг на сумму 00 руб
ЗАО» Корпорация МСР» (Ремонт труб в подвале – договор от 01.01.2001)
на начало года долг 00 руб.
Оказано услуг -
Оплачено -
Долг на конец года 00 руб.
По данному долгу разобраться не предоставляется возможным, т. к. оплата происходила в 2010г., не все первичные документы предоставлены предыдущими правлениями
Петербургская сбытовая компания (внеквартирное освещение)
на начало года долг в сумме 6286,27 руб.
Оказано услуг на сумму 55108,96 руб.
Оплачено сумма 55561,40 руб. Долг на конец года в сумме 5833,83 руб.
ПКФ «Петроваст» (вывоз мусора)
на начало года - аванс в сумме 1435,29 руб.
Оказано услуг на сумму 73100,78 руб.
Оплачено сумма 67596,47 руб.
на конец года - долг в сумме 4069,02 руб.
(автотрансп. услуги по доставке пластиковых контейнеров)
на начало года - долг в сумме 480,00 руб.
Оказано услуг на сумму 0,00 руб.
Оплачено сумма 0,00 руб.
Долг на конец года в сумме 480,00 руб.
Радиотрансляционная сеть (радио)
на начало года долг в сумме 13692,00 руб.
Оказано услуг на сумму 42828,00 руб.
Оплачено сумма 45066,00 руб.
Долг на конец года в сумме 11454,00 руб.
ТКТ (антенна)
на начало года долг в сумме 12350,00 руб.
Оказано услуг на сумму 74100,00 руб.
Оплачено сумма 80275,00 руб.
Долг на конец года в сумме 6175,00 руб.
Ростелеком ( служебный телефон в консьержной)
на начало года аванс в сумме 673,58 руб.
Оказано услуг на сумму 8001,04 руб.
Оплачено сумма 8660,86 руб.
на конец года аванс в сумме 1333,40 руб.
ООО "Эллис ИТ" (начисление квартплаты)
на начало года долга нет
Оказано услуг на сумму 36245,00 руб.
Оплачено сумма 36245,00 руб.
Долг на конец года нет
СЦ» (видеонаблюдение)
на начало года долг в сумме 55188,75 руб.
Оказано услуг на сумму 70688,00 руб.
Оплачено сумма 75 руб.
Долг на конец года в сумме 20000,00 руб.
(Приобретение материалов на ремонт аварийного участка канализации в подвале).
На начало года долг в сумме нет
Оприходовано материалов на сумму 7623,40 руб.
Оплачено сумма 7623,40 руб.
Долг на конец года в сумме нет
ГУП ГУИОН
Получены и оплачены справки на сумму 606,52 руб.
(замеры сопротивления изоляции)
На начало года долг в сумме нет
Оказано услуг на сумму 12293,51 руб.
Оплачено сумма 12293,51 руб.
Долг на конец года в сумме нет
(проверка вентиляции)
На начало года долг в сумме нет
Оказано услуг на сумму 5058,00 руб.
Оплачено сумма 5058,00 руб.
Долг на конец года в сумме нет
ИП Юридические услуги. Внесен аванс 48000,00руб.
Таким образом, задолженность перед поставщиками на конец 2012г составила
130руб. Из них 86 руб. - долги предыдущих правлений,
в том числе
По МСР долг 00 руб.
По МСР долг 96 руб.
Оплачено в 2012г. 10руб., остаток долга 86 руб.
По долг 480,00 руб.
По СЦ долг 55188,75руб.
Оплачено в 2012г. 35188,75 руб., остаток долга 20000 руб.
V.При проверке правильности начисления квартплаты вскрыт ряд нарушений:
1. В смету по АХР и хозрасходам на 2012 год была заложена заниженная сумма (соответственно и в квитанции по квартплате), т. е., фактическая зарплата была выше заложенной в смете и это было в правлении , (2010г.), (2011г.) и в правлении Сименас(2012г.).
В итоге по статье «АХР и хозрасходы» начислено в квитанции по квартплате сумма 72 руб.
израсходовано (2011,2012) сумма 16 руб.
недобор средств 44 руб.
2.Та же самая картина по сбору средств по статье «Служба дежурств» (консьержная)
Начислено в квитанции по квартплате сумма 28 руб.
Израсходовано (2011,2012) суммы 24 руб.
Недобор средств в сумме 96 руб.
3.Статья «Зарплата уборщицы - санитарное содержание территории»
Начислено в квитанции по квартплате сумма 71848,68руб. Израсходована (2011,2012) сумма 11руб. Недобор средств в сумме 43 руб.
4.Статья «Ремонт крыльца» - не учтены налоги, в итоге
Начислено в квитанции по квартплате сумма 70 руб.
Израсходована сумма 13 руб.
Недобор средств в сумме 10601,43 руб.
5.Статья «отопление»
Начислено в квитанции по квартплате сумма 185 руб.
Израсходована сумма 192 руб.
Недобор средств в сумме 99975,07 руб.
6.Статья «Очистка мусоропровода»– не учтено изменение тарифа в 2010г.
Начислено в квитанции по квартплате сумма 57738,36 руб.
Израсходована сумма 73100,78 руб.
Недобор средств в сумме 15362,42 руб.
7.Статья «Обслуживание лифта» - не учтено изменение тарифа в ноябре 2012г.
Начислено в квитанции по квартплате сумма 96786,02 руб.
Израсходована сумма 28 руб.
Недобор средств в сумме 8319,26 руб.
8.Статья «ПЗУ» - не учтено изменение тарифа
Начислено в квитанции по квартплате в сумме 24444,00 руб.
Израсходована сумма 35644,00 руб.
Недобор средств в сумме 11200,00 руб.
9.Статья»Банковские услуги»– не учтена дополнительная услуга
Начислено в квитанции по квартплате в сумме 24506,52 руб.
Израсходована сумма 27726,52 руб.
Недобор средств в сумме 3220,00 руб.
10.Статья «Услуги ВЦ»- не учтены дополнительные услуги
Начислено в квитанции по квартплате сумма 18163,68 руб.
Израсходована сумма 18800,00 руб.
Недобор средств в сумме 636,32 руб.
11.Штраф на сумму 5000 руб. по судебному иску кв.50, не учтен в счетах
по квартплате жильцов
Начислено в квитанции по квартплате сумма 0.00 руб.
Израсходована сумма 5000,00 руб.
Недобор средств в сумме 5000,00 руб.
12.Статья «Эксплуатационные услуги»(теплоучет, телефон, з/плата
техника по насосам) – не учтены налоги по зарплате и тарифы
Начислено в квитанции по квартплате сумма 36 руб.
Израсходована сумма 70 руб.
Недобор средств в сумме 33508,34 руб.
Всего по 12 пунктам раздела V недобор собранных средств составляет сумму 167 руб.
13.Также в результате проверки была выявлена техническая ошибка в начислениях OOO «Эллис» в 2012 году по статье «Служба дежурств». За 11 месяцев 2012г. – с февраля по декабрь не производились начисления за службу дежурств собственнику квартиры № 50.
14.Ко всем недоборам средств предыдущим правлением (председатель Н) была произведена иммобилизация денежных средств членами правления по начислению квартплаты без ссылок на документы, разрешающие списания, без расчетов на сумму 18 руб., в том числе
кв.24 28025,40руб.,
кв.50 3893,36руб.,
кв.59 20464,82руб.,
кв.62 25683,28руб.,
кв.81 45520,32руб.
VI.Проверка оплаты счетов по оказанным услугам собственниками квартир показала, что некоторые собственники не производят оплату в установленные сроки и имеют задолженность от нескольких месяцев до нескольких лет.
Должники на 31.12.2012г. от 3-х месяцев:
Кв.6 4 мес. 13759,94 руб.
Кв.10 34 мес. 89433,74 руб.
Кв.11 3 мес. 7222,03 руб.
Кв.12 4 мес. 13267,12 руб.
Кв.14 4 мес. 31977,64 руб.
Кв.24 9 мес. 20551,91 руб.
Кв.32 24 мес. 65936,74 руб.
Кв.35 3 мес. 11945,53 руб.
Кв.57 А 6 мес. 24928,46 руб.
Кв.60 13 мес. 37404,03 руб.
Кв.62 7 мес. 25773,75 руб.
Кв.67 7 мес. 35718,25 руб.
Кв.81 3 мес. 8821,81 руб.
Кв.94 6 мес. 16572,56 руб.
Не оплачены квитанции по смете на замену лифтов:
Кв.1 1955,88 руб.
Кв.2 1955,45 руб.
Кв.6 2186,25 руб.
Кв.8 1318.30 руб.
Кв.9 859,92 руб.
Кв.11 433,56 руб.
Кв.24 1279,05 руб.
Кв.25 862,30 руб.
Кв.35 1941,45 руб.
Кв.57 1351,92 руб.
Кв.60 455,15 руб.
Кв.62 2222,25 руб.
Кв.75 52,34 руб.
Кв.94 1354,68 руб.
Всего данные по году:
Задолженность на 01.года 24руб.,
Начислено за год 306руб.,
Внесено платежей 350руб.,
Задолженность на 01.01.2013 года 80руб.
VII. Для проверки правильности начисления и выплаты зарплаты представлены ведомости с указанием начисленной и выплаченной зарплаты, а также суммы налогов, перечисленных в налоговые органы.
С 01.г. решением общего собрания установлены оклады членам правления:
Председатель правления в сумме -15000руб.,
Зам. председателя в сумме -10000руб.,
Бухгалтер в сумме - 12000руб.
Кроме того, начисляются компенсационные выплаты:
1.
По постановлению №92 от 8.02.2002г.
-за использование личного автотранспорта в служебных целях -1200руб.,
-использование личного компьютера, интернета, сотового телефона -1300руб.,
2.
-использование личного компьютера, интернета, сотового телефона -1050руб.
3.
использование личного компьютера, интернета, сотового телефона -2250руб.
Зарплаты обслуживающего персонала собранием установлены следующие:
Уборщица в сумме -11000,00руб.,
Техник по обслуживанию насосов в сумме - 4023,00руб,
Консьержки (4 человека ) в сумме на 1 чел. -6600,00руб.
Проверка показала, что никаких дополнительных выплат не производилось.
Данные в листовке, распространенные , являются ложными, за что необходимо распространителя привлечь к ответственности. Листовка прилагается.
В 2011г. не производилась выплата по зарплате консьержкам, уборщице, технику по насосам.
В 2012г. были начислены и выплачены долги по зарплате, не начисленные правлением Дунец.
Кроме того, произведены начисления по зарплате рабочему, производившему ремонт крыльца в сумме 20010,0руб.
(трудовое соглашение № 1 от 10.05.12г., акт о выполнении работ от 07.06.12)
Заключение
В связи с тяжелым финансовым положением ЖСК № 000 необходимо:
1.Привести в соответствие тарифы на 2013 год в смете по статье «АХР и хозрасходы» и в квитанциях по квартплате.
2.Продумать возможные пути возмещения недобора 2010, 2011 и 2012г. г. по разделу V данного акта.
3. Проконсультироваться у юриста о возможности подачи исковых заявлений в суд с целью возврата незаконно списанных с членов предыдущего правления и некоторых собственников сумм в размере 18руб., а поскольку Свирко (ранее проживавшая в кв.81) выехала по другому месту жительства, списанную с нее сумму в размере 45520,32 руб. взыскать с бывшего председателя
4. Активней принимать меры по погашению задолженности по квартплате путем регулярной подачи исковых заявлений в суд при неоплате счетов по квартплате более 3-х месяцев.
5. Включить суммы задолженностей по оплате сметы по ремонту лифтов (общего имущества дома) в текущие счета соответствующих собственников-должников.
6. Доначислить собственнику квартиры № 50 за 2012 год сумму 2601,83руб. за службу дежурств и впредь быть внимательными при расчете и проверке начислений (п. V-13).
Председатель Ревизионной комиссии
Член Ревизионной комиссии
P. S.
Уважаемые собственники квартир ЖСК № 000!
НАШИ СРЕДСТВА – ЭТО ЛИШЬ ТО, ЧТО МЫ С ВАМИ СОБРАЛИ, ОПЛАТИВ
СЧЕТА ПО КВАРТПЛАТЕ.
ТЕ ЖИТЕЛИ КВАРТИР НАШЕГО ДОМА, КОТОРЫЕ - «ХИМИЧАТ» СО СЧЕТЧИКАМИ
ПО УЧЕТУ ВОДЫ, ПОСТОЯННО ПОКАЗЫВАЯ ПРОТИВОРЕЧИВЫЕ ЦИФРЫ ПО
ИСПОЛЬЗОВАНИЮ ВОДЫ,
-ОПЛАТИВШИЕ ВПЕРЕД ЗА ВОДУ, А ТАРИФЫ МЕНЯЮТСЯ,
- НЕ ЖЕЛАЮЩИЕ ПЛАТИТЬ ЗА УТВЕРЖДЕННЫЕ НА ОБЩЕМ СОБРАНИИ УСЛУГИ,
- НЕ ЖЕЛАЮЩИЕ ПЛАТИТЬ ЗА РЕМОНТ ОБЩЕГО ИМУЩЕСТВА – РЕМОНТ ЛИФТОВ,
ПЕРЕКЛАДЫВАЮТ СВОИ ДОЛГИ НА ПЛЕЧИ ДОБРОСОВЕСТНЫХ ЖИТЕЛЕЙ ДОМА.
МЫ НЕ МОЖЕМ СПИСАТЬ ДОЛГИ С ПРИБЫЛИ, КАК ЭТО ДЕЛАЕТСЯ НА
ПРЕДПРИЯТИЯХ, ТЕМ БОЛЕЕ ЧТО У НАС ЕЕ НЕ МОЖЕТ БЫТЬ.
МЫ ВЫНУЖДЕНЫ ПЛАТИТЬ ЗА НЕДОБРОСОВЕСТНЫХ СОСЕДЕЙ ИЗ СВОЕГО КАРМАНА.
Ознакомлены:
Председатель Правления
ЖСК № 000
Бухгалтер
