ПОРЯДОК ДЕЙСТВИЙ
ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ОРГАНАМИ ПОЛИЦИИ
СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ, ОРМ, ПРОВЕРОК
Оперативные подразделения Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД РФ являются структурными подразделениями органов внутренних дел, в должностные обязанности которых входит предупреждение, выявление, пресечение и раскрытие налоговых и экономических преступлений.
Формы действий: следственные и иные процессуальные действия в рамках уголовных дел (запросы, допросы, обыски и выемки); оперативно-розыскные мероприятия (обследование помещений организации, изъятие документов, предметов и материалов, проверочные закупки, объяснения); выездные налоговые проверки с участием сотрудников ОБЭП (ЭБ и ПК) и т. д.
1. Проверить основания и полномочия проведения следственных, иных процессуальных действий, оперативно-розыскных мероприятий (ОРМ) или проверок:
1.1. В соответствии с Законами «О полиции», «Об оперативно-розыскной деятельности» основанием для проведения проверки должно являться:
- наличие возбужденного уголовного дела; полученные сведения о признаках подготавливаемого, совершаемого или совершенного противоправного деяния; поручения следователя, руководителя следственного органа, органа дознания или определения суда по уголовным делам, находящимся в их производстве; запросы других органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность. постановление о применении мер безопасности в отношении защищаемых лиц, осуществляемых уполномоченными на то государственными органами;
· запросы международных правоохранительных организаций и правоохранительных органов иностранных государств.
1.2. Перед проведением проверки попросить сотрудников полиции предъявить для ознакомления:
- служебные удостоверения решение (распоряжение, приказ, постановление, ордер и т. п.) на проведение ОРМ, следственных и иных процессуальных действий, проверки.
1.3. Уполномоченному представителю фирмы зафиксировать данные и должности сотрудников полиции, а также получить копию решения о проверке.
1.4. Сотрудники полиции, не включенные решением в состав проверяющих, не имеют полномочий проводить действия по осуществлению ОРМ или налогового контроля.
2. В целях оказания квалифицированной юридической помощи пригласить адвоката и без него ничего не подписывать и не давать никаких письменных объяснений.
2.1. При производстве ОРМ, любое лицо вправе пользоваться квалифицированной юридической помощью и при выражении волеизъявления о необходимости присутствия адвоката - без его наличия в месте проведения ОРМ сотрудники полиции начать проверку не вправе.
3. Свести общение работников фирмы с сотрудниками полиции (проверяющими) к минимуму, уполномочив для этого адвоката и/или специально подготовленного работника фирмы. Остальным работникам продолжать работать и отсылать проверяющих со всеми вопросами в руководству или уполномоченному фирмой лицу.
4. При возможности выделить для проверяющих отдельное помещение с минимумом мебели, оборудованное аудио - и видео аппаратурой для записи переговоров.
5. Не препятствовать законным действиям сотрудников полиции, фиксируя все их действия в письменном виде или на видео.
6. Изъятие документов, предметов, материалов должно производиться с обязательным составлением протокола (акта).
7. Следить за тем, чтобы в составляемых сотрудниками полиции протоколах (актах) были перечислены все изымаемые у фирмы документы, предметы, материалы, все полученные от работников фирмы сведения и все предъявленные ими претензии в том случае, если проверка проводится с нарушением законодательства.
7.1. Изъятию подлежат лишь документы, предметы, материалы, имеющие непосредственное отношение к основаниям, указанным в распоряжении о проведении проверки.
7.2. Перед изъятием информации, находящейся на электронных носителях, должна предоставляться возможность изготовить копии изымаемой информации.
7.3. Изъятие документов, содержащих государственную или иную охраняемую федеральным законом тайну, а также документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях допускается только на основании соответствующего судебного решенияю
7.4. Для удостоверения факта, содержания, хода проведения и результатов изъятия к участию в изъятии документов (либо их копий), предметов, материалов в обязательном порядке приглашаются не менее двух понятых.
8. По завершению проверки представителю фирмы получить второй экземпляр (копию) протокола (акта), составленного в ходе проверки и/или изъятия документов, предметов, материалов.
9. Проследить за тем, чтобы вместо изъятых в ходе проверки оригиналов документов, предметов, материалов проверяющими, сотрудниками полиции были предоставлены заверенные их копии.
10. На требование сотрудников полиции дать показания, при участии адвоката выяснить их правовые основания (что это?) - дача объяснений по материалам проверки или свидетельские показания по уголовному делу.
10.1. На требование сотрудников полиции дать письменные показания (объяснения) на месте проведения ОРМ (проверки), предварительно согласовав позицию с адвокатом, отказаться от дачи показаний, сославшись на незнание законов и на ст. 51 Конституции РФ («Никто не обязан свидетельствовать против себя самого, своего супруга и близких родственников»).
10.2. Явка гражданина или должностного лица в полицию для дачи показаний обязательна после вручения ему под расписку письменного приглашения (повестки) по конкретному уголовному делу.
10.3. Лицо, не явившееся по вызову по имеющемуся в производстве уголовному делу либо по делу об административном правонарушении, может быть подвергнуто приводу. В иных случаях (при отсутствии возбужденного уголовного дела) привод не допускается.
10.4. Отказ, уклонение от дачи показаний или дача ложных показаний по уголовному делу влекут уголовную ответственность в соответствии с уголовным законодательством РФ. При этом лицо не подлежит уголовной ответственности за отказ от дачи показаний против себя самого, своего супруга или своих близких родственников.
10.5. Неявка в полицию и отказ от дачи объяснений при проведении ОРМ (проверок) никакой ответственности не влечёт.
10.6. При получении под расписку письменного приглашения (повестки) в полицию для дачи показаний, согласовать с адвокатом необходимость, место и время явки и дачи показаний, в дальнейшем – являться в полицию и давать показания только в присутствии адвоката.
11. Не отказываться от подписания составляемых при проверке документов (протоколов, актов), сопровождая свою подпись фразой: «с протоколом (актом) не согласен» (в случае, если имеются для этого основания). Свои замечания и доводы изложить позже в письменном виде при участии адвоката и представить их в компетентные органы.
12. По факту проведения проверки при участии адвоката обжаловать действия проверяющих органов в прокуратуре, суде или соответствующем органе государственного контроля исходя из того, что при осуществлении правосудия не допускается использование доказательств, полученных с нарушением федерального закона (ч.2 ст.50 Конституции РФ).
