ГОУ СПО Сосновоборский автомеханический техникум
РЫНОК ЦЕННЫХ БУМАГ
Методические указания и контрольные
задания для студентов заочников
ГОУ СПО Сосновоборский автомеханический техникум
по специальности: 0601 ЭКОНОМИКА И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ
(ПО ОТРАСЛЯМ)
г. Сосновоборск, 2003
СОГЛАСОВАНО Протокол заседания ЦК СЭД от_______№_______ ______________ Составитель: | УТВЕРЖДЕНЫМетодическим советом от_________№________ Методические указания составлены в соответствии с примерной рабочей программой по дисциплине «Рынок ценных бумаг» По специальности 0601 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям) |
Содержание
Пояснительная записка 3
1 Содержание дисциплины 5
2 Задания для домашней контрольной работы 12
3 Вопросы к зачету 13
4 Литература 14
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
Данное методическое пособие разработано в помощь студентам заочной формы обучения по специальности 0601 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)».
Дисциплина «Рынок ценных бумаг» является дисциплиной по выбору студента, устанавливаемых образовательным учреждением и предназначена для реализации дополнительных требований к уровню подготовки выпускников ГОУ СПО ССАМТ по специальности 0601.
Дисциплина «Рынок ценных бумаг» базируется на знаниях, полученных при изучении таких экономических дисциплин, как «Экономическая теория», «Финансы и кредит», «Банковское дело» и др.
Изучение материала должно способствовать формированию у студентов нового экономического мышления, направленного на повышение эффективности производства.
В результате изучения дисциплины студент должен:
иметь представление:
-о процедуре эмиссии ценных бумаг;
-о государственной регистрации ценных бумаг;
-об инвесторах на рынке ценных бумаг;
знать:
-виды ценных бумаг;
-производные финансовые инструменты;
-виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
При изучении учебного материала студентам необходимо самостоятельно ознакомиться с основной учебной литературой, с законодательными и нормативными актами РФ. Пользуясь при изучении материала учебниками и другими источниками, следует придерживаться следующей последовательности:
1 Усвоить учебный материал согласно программе дисциплины.
2 Законспектировать основные положения.
3 Изучить предлагаемые схемы, таблицы.
4 Составить ответы на вопросы для самоконтроля.
5 Выполнить домашнюю контрольную работу.
В соответствии с учебным планом студенты-заочники должны выполнить одну домашнюю контрольную работу и предоставить на проверку в техникум. Задания для контрольной работы составлены в десяти вариантах. Студент должен выполнить тот вариант, который соответствует последней цифре его шифра. Домашняя контрольная работа выполняется в отдельной тетради от руки или с применением средств ПЭВМ в скоросшивателе. На контрольную работу приклеивается (выполняется) титульный лист.
При выполнении контрольной работы студент должен предусмотреть поля (15-20 мм) для заметок преподавателя при рецензировании. Последовательность заданий студент имеет право изменить, но обязан выполнить все задания по своему варианту. При выполнении каждого задания ставится его номер, приводится полностью задание, а затем дается полный ответ с приведением иллюстраций, таблиц, схем.
В конце домашней контрольной работы приводится перечень используемой литературы.
Повторное выполнение домашней контрольной работы производится в той же тетради, без переписывания правильно выполненной части задания.
Промежуточный контроль по дисциплине проводится в форме зачета.
1 СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Раздел 1 - Ценные бумаги
Тема 1.1 –Понятие о рынке ценных бумаг.
Студент должен:
иметь представление:
- о рынке ценных бумаг
Понятие о рынке ценных бумаг. Назначение рынка ценных бумаг. Структура.
Тема 1.2 –Понятие ценных бумаг.
Студент должен:
знать:
- виды ценных бумаг;
- классификацию ценных бумаг
Виды ценных бумаг. Реквизиты бланков ценных бумаг. Классификация ценных бумаг.
Тема 1.3 –Эмиссия ценных бумаг.
Студент должен:
иметь представления:
- о процедуре эмиссии ценных бумаг;
- об этапах выпуска ценных бумаг
Процедура эмиссии и ее особенности: регистрация проспекта эмиссии; регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг. Этапы выпуска ценных бумаг.
Тема 1.4 –Система государственной регистрации ценных бумаг.
Студент должен:
иметь представление:
- о государственной регистрации различных видов ценных бумаг
Регистрация: государственных ценных бумаг, корпоративных ценных бумаг, ценных бумаг кредитных организаций.
Тема 1.5 –Государственные ценные бумаги.
Студент должен:
знать:
- виды государственных ценных бумаг;
- условия эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг
Понятие государственных ценных бумаг. Виды государственных ценных бумаг. Федеральные государственные бумаги. Ценные бумаги Центрального банка РФ. Государственные ценные бумаги субъектов РФ. Муниципальные бумаги.
Порядок эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг. Генеральные условия эмиссии и обращения государственных и муниципальных бумаг. Особенности исполнения обязательств по государственным и муниципальным ценным бумагам.
Тема 1.6 –Корпоративные ценные бумаги.
Студент должен:
иметь представление:
- о других видах ценных бумаг
знать:
- виды акций и облигаций;
- виды векселей
Понятие акции. Виды акций: размещенные и объявленные акции; обыкновенные и привилегированные. Доход по акциям.
Облигации. Виды облигации.
Понятие векселя. Виды векселей: торговые, финансовые, платежные, обеспечительные.
Другие виды ценных бумаг. Жилищные сертификаты. Закладные. Депозитные и сберегательные сертификаты.
Вопросы для самоконтроля.
1 Какие задачи решает рынок ценных бумаг?
2 Дайте определение понятия «ценные бумаги».
3 Перечислите и охарактеризуйте виды ценных бумаг.
4 Назовите правила выпуска ценных бумаг.
5 Опишите процедуру эмиссии ценных бумаг.
6 Дайте определение понятия «федеральные государственные ценные бумаги».
7 Перечислите основные функции, которые банк России может выполнить на рынке государственных ценных бумаг.
8 Дайте характеристику муниципальных ценных бумаг.
9 Дайте характеристику акции.
10 Что представляют собой облигации как корпоративные ценные бумаги?
11 Дайте характеристику векселя как ценной бумаги.
Раздел 2 –Производные финансовые инструменты.
Тема 2.1 –Фьючерсы.
Студент должен:
знать:
- понятие фьючерса;
- порядок осуществления сделок с фьючерсами
Понятие фьючерса. Роль и функции биржи. Порядок осуществления сделок с фьючерсными контрактами. Операции хеджеров. Операции спекулянтов.
Тема 2.2 –Опционы.
Студент должен:
знать:
- понятие опционов;
- виды опционов
иметь представление:
- об опционных рисках
Понятие опциона. Виды опционов. Характеристики опционов. Участники опционных сделок.
Риски покупателей опционов. Риски продавцов опционов.
Тема 2.3 –Другие производные финансовые инструменты.
Студент должен:
иметь представление:
- о депозитарных и опционных свидетельствах;
- варрантах и других видах производных финансовых инструментов
Депозитарные свидетельства. Опционные свидетельства. Варранты. Райты. Отзывные облигации.
Вопросы для самоконтроля.
1 Дайте определение фьючерсного контракта.
2 Дайте определение и охарактеризуйте особенности опциона.
3 Какова роль биржи в осуществлении торговли срочными контрактами?
4 В чем заключается процедура клиринга при осуществлении торговли фьючерсными контрактами?
5 Перечислите основные виды рисков рынка срочных контрактов.
6 Назовите основные виды опционов.
7 В чем заключается стратегия хеджера на рынке опционных контрактов?
8 Какова стратегия спекулянтов на рынке опционных контрактов?
9 Что такое депозитарные свидетельства?
10 Что такое варрант, райты?
Раздел 3 –Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг.
Тема 3.1 –Брокерская и дилерская деятельность.
Студент должен:
иметь представление:
- о брокерской и дилерской деятельности;
- о требованиях предъявляемых к брокерам и дилерам
Законодательные акты, регулирующие профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг. Требования, предъявляемые к профессиональным участникам рынка ценных бумаг. Контроль за осуществлением брокерской и дилерской деятельности.
Тема 3.2 –Деятельность по управлению ценными бумагами.
Студент должен:
иметь представление:
- о деятельности по управлению ценными бумагами
Понятие о деятельности по управлению. Объекты доверительного управления. Ограничение доверительного управляющего.
Тема 3.3 –Риски биржевого фондового рынка.
Студент должен:
иметь представление:
- о рисках фондового рынка
Риски биржевого фондового рынка. Виды рисков: операционные риски, риск заключения ложной сделки; риск манипулирования рынком; риск ложной информации.
Тема 3.4 –Учет движения и фиксация права собственности на ценные бумаги.
Студент должен:
иметь представление:
- о требованиях к реестродержателю
знать:
- условия осуществления клиринга;
- требования к клиринговой деятельности;
- обязанности реестродержателя
Понятие клиринга. Условия осуществления клиринговой деятельности. Требования, предъявляемые к клиринговой организации.
Понятие депозитарной деятельности. Условие осуществления депозитарной деятельности. Депозитарные операции.
Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Требования к реестродержателю. Система ведения реестра владельцев ценных бумаг.
Тема 3.5 –Деятельность организаторов торговли на рынке ценных бумаг.
Студент должен:
знать:
- понятие биржи и биржевого дела;
- виды бирж
иметь представление:
- об основных правилах функционирования организаторов торговли
Понятие фондовой биржи. Понятие биржевого дела. Классификация бирж. Требования к организаторам торговли.
Основные правила функционирования организаторов торговли. Правила фондовой биржи. Процедура листинга и делистинга.
Тема 3.6 –Лицензирование.
Студент должен:
знать:
- основные принципы лицензирования;
- требования лицензирования
Основные принципы лицензирования. Требования и условия лицензирования. Документы, необходимые для выдачи лицензии.
Особенности лицензирования профессиональной деятельности. Требования к лицензированию профессиональных участников: требования к размеру капитала; квалификационные требования. Основания для аннулирования лицензии.
Тема 3.7 –Отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг.
Студент должен:
знать:
- правила ведения учета;
- виды регистров;
- требования к оформлению регистров
Правила ведения учета. Первичные документы учета. Регистры учета. Требования к оформлению учетных регистров. Структура регистров учета ценных бумаг. Отчетность.
Вопросы для самоконтроля.
1 Что такое брокерская деятельность на фондовом рынке?
2 Что такое дилерская деятельность?
3 Что понимается под деятельностью по управлению ценными бумагами?
4 Что называется клиринговой деятельностью?
5 Что такое депозитарная деятельность?
6 В чем заключается роль фондовых бирж на рынке ценных бумаг?
7 Перечислите регистры внутреннего учета профессиональных участников рынка ценных бумаг.
8 С какой периодичностью осуществляется отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг перед клиентами?
9 Назовите организации, осуществляющие контроль за деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг?
Раздел 4 –Инвесторы на рынке ценных бумаг.
Тема 4.1 –Характеристика инвесторов на рынке ценных бумаг.
Студент должен:
иметь представление:
- о видах инвесторов
Стратегия инвесторов. Виды инвесторов. Институциональные инвесторы. Тактика инвесторов на фондовом рынке.
Тема 4.2 –Стратегические инвесторы.
Студент должен:
иметь представление:
- о стратегических инвесторах;
- о задачах стратегических инвесторов
Задачи инвесторов. Обеспечение экономической безопасности компании. Управление акционерным обществам.
Тема 4.3 –Инвестиционные фонды.
Студент должен:
иметь представление:
- об инвестиционных фондах;
- условиях осуществления деятельности инвестиционных фондов
Требования к уставу инвестиционного фонда. Условие осуществления деятельности инвестиционных фондов. Порядок выдачи лицензии. Контроль за деятельностью инвестиционного фонда. Участники деятельности инвестиционных фондов. Требование к отчетности инвестиционных фондов.
Вопросы для самоконтроля.
1 Какие цели ставят стратегические инвесторы?
2 Какое количество акций необходимо приобрести стратегическому инвестору для получения полного контроля над акционерным обществом?
3 В чем суть формирования инвестиционного портфеля?
4 В чем заключается обеспечение экономической безопасности предприятия?
5 Дайте определение понятия «инвестиционные фонды».
6 Охарактеризуйте условия функционирования инвестиционного фонда.
7 Какие ограничения накладываются на деятельность инвестиционного фонда?
2 ЗАДАНИЯ ДЛЯ ДОМАШНЕЙ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ
Вариант 1
1 Понятие, классификация ценных бумаг
2 Брокерская и дилерская деятельность
3 Производные ценные бумаги. Фьючерсы
Вариант 2
1 Акции, общая характеристика, виды акций
2 Понятие о рынке ценных бумаг. Функции рынка ценных бумаг
3 инвестиционный фонд
Вариант 3
1 Облигации, общая характеристика, виды
2 Деятельность по управлению ценными бумагами
3 Риски биржевого фондового рынка
Вариант 4
1 Государственные ценные бумаги
2 Производные ценные бумаги. Опционы
3 Клиринговая и депозитарная деятельность
Вариант 5
1 Векселя: понятие, виды
2 Эмиссия ценных бумаг
3 Инвесторы на рынке ценных бумаг
Вариант 6
1 Система государственной регистрации ценных бумаг
2 Деятельность организаторов торговли на рынке ценных бумаг
3 Отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг
Вариант 7
1 Понятие, классификация ценных бумаг
2 Порядок эмиссии государственных ценных бумаг
3 Лицензирование деятельности на рынке ценных бумаг
Вариант 8
1 Депозитные и сберегательные сертификаты. Жилищные сертификаты. Закладные
2 Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг
3 Инвестиционные фонды
Вариант 9
1 Эмиссия ценных бумаг
2 Депозитарные и опционные свидетельства. Варранты. Райты
3 Брокерская и дилерская деятельность
Вариант 10
1 Акции: общая характеристика, виды
2 Организация торговли на рынке ценных бумаг
3 Клиринговая и депозитарная деятельность
3 ВОПРОСЫ К ЗАЧЕТУ
1 Понятие рынка ценных бумаг.
2 Понятие ценных бумаг. Виды ценных бумаг.
3 Эмиссия ценных бумаг.
4 Понятие государственных ценных бумаг.
5 Федеральные государственные ценные бумаги.
6 Ценные бумаги Центрального банка РФ.
7 Государственные ценные бумаги субъектов РФ.
8 Понятие акции. Виды акций. Доход по акциям.
9 Облигации. Виды облигаций.
10 Вексель: понятие, виды.
11 Депозитные и сберегательные сертификаты.
12 Понятие фьючерса.
13 Опцион: понятие, виды.
14 Депозитарные свидетельства.
15 Опционные свидетельства.
16 Брокерская деятельность.
17 Дилерская деятельность.
18 Деятельность по управлению ценными бумагами.
19 Риски биржевого фондового рынка.
20 Клиринговая деятельность.
21 Депозитарная деятельность.
22 Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг.
23 Понятие фондовой биржи.
24 Понятие биржевого дела.
25 Правила организатора торговли.
26 Правила фондовой биржи.
27 Лицензирование на рынке ценных бумаг.
28 Особенности профессиональных участников рынка ценных бумаг
29 Отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг.
30 Правила ведения учета. Первичные документы.
31 Виды инвесторов.
32 Инвестиционные инвесторы.
33 Стратегические инвесторы.
34 Инвестиционные фонды.
35 Контроль за деятельностью инвестиционного фонда.
ЛИТЕРАТУРА
1 ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
2 Колтынюк бумаги –СПб, 2000;
3 Ческидов ценных бумаг и биржевое дело. –М.: Экзамен, 2002
