Заключение
По результатам ревизии финансовой и хозяйственной деятельности ЖСК
«Сокол» за 2011 год
Г. Санкт-Петербург 06.03.2012г.
Мы, нижеподписавшиеся, председатель ревизионной комиссии , члены комиссии , в присутствии председателя правления ЖСК «Сокол» и бухгалтера произвели проверку деятельности правления ЖСК «Сокол» за период с 01.01.2011г. по 01.01.2012. Для проверки были предоставлены следующие документы:
1. Чековые книжки для получения наличных денег (с № 000 по № 000),
2. Главная книга.
3. Кассовая книга.
4. Отчет бухгалтера,
5. Штатное расписание,
6. План работы,
7. Протоколы заседаний правления и общего собрания,
8. Учетно-расчетные бухгалтерские документы:
-кассовые документы;
-приходно-расходные ордера;
- смета расходов
-расчетные ведомости выплаты зарплаты.
9. Договоры с обслуживающими организациями и физическими лицами.
I Финансовая деятельность
1. Расчетный счет.
По состоянию на 01.01.2011г. остаток (сальдо) составил 961847.11 (девятьсот шестьдесят одна тысяча восемьсот сорок семь рублей 11 копеек). В течение года на расчетный счет ЖСК «Сокол» поступило 4 08 (четыре миллиона тридцать пять тысяч двести сорок два рубля 08 копеек), со счета списано 355 (три миллиона семьсот восемьдесят две тысячи пятьсот восемьдесят три рубля 55 копеек). Остаток на счете на 01.01.2012г. составил 1 64 (один миллион двести четырнадцать тысяч пятьсот пять рублей 64 копейки). Данные о состоянии счета отражены в Приложении №1.
2. Касса.
На 01.01.2011г. по кассе остаток составил 28,85 (двадцать восемь рублей 85 копеек). В течение 2011 года с расчетного счета было снято наличными пятьсот восемьдесят восемь тысяч пятьсот девяносто восемь рублей). Указанные средства были потрачены:
-руб. зарплата членам правления и бухгалтеру ЖСК «Сокол», а также на выплату премий ревизионной комиссии;
-руб. оплата работы дворника и сантехника; -2523 руб. по договору с физическими лицами; руб. - на хозяйственные - расходы;
- 51917 руб. - на транспортные расходы; руб. - на юридические услуги;
-3952 руб. - на оплату государственную пошлина;
- 2 106 руб. прочие расходы: Ассоциация ЖСК: -2070 руб. - на оплату счета «Спецснаб». -20000руб. - на оплату штрафа пожарному надзору.
На 01.01.2012г. остаток по кассе составил 0,49 руб. Данные о состоянии кассы отражены в Приложении №1.
3. Текущие средства и затраты.
10. Оплата труда и хозяйственных расходов.
Заработная плата членов правления и бухгалтера, включая подоходный налог, составила триста пятьдесят две тысячи два рубля), в том числе премия ревизионной комиссии за работу в 2010 году пять тысяч четыреста два рубля).
Заработная плата дворника и сантехника по договорам составила 192343 (сто девяносто две тысячи триста сорок гри рубля).
За оформление документов для пенсионного фонда выплачено 2 900 (две тысячи девятьсот рублей).
Хозяйственные расходы составили,90 (двадцать две тысячи триста тридцать три рубля 90 копеек).
Расходы вышеперечисленных денежных средств подтверждены ведомостями выдачи зарплаты, товарными чеками, приходными и расходными ордерами, протоколами заседаний правления №6 (на сумму 1296 руб.) и №12 (на сумму 630 руб.) и актами о списании данных сумм.
11. Содержание и ремонт дома.
На содержание и ремонт дома затрачено шестьсот пятьдесят семь тысяч девятьсот восемь рублей 55 копеек), из них:
- на оплату Жилкомсервису - 43 руб.
- вывоз мусора-41 руб.
- дератизация - 7177,60 руб.
- ремонт водостоков - 165327 руб.
- прочие расходы:
штраф пожарному надзору -руб.
госпошлина на служебные издержки по разбирательству с задолжниками - 3951.61 руб.
юридические услуги - 10118.50 руб. транспортные расходы - 51917 руб. членские взносы в ассоциацию ЖСК - 2106 руб. оплата Спецснабу - 2070 руб.
12. Коммунальные услуги.
3.3.1 Холодная вода и водоотведение - 12 руб.
3.3.2 Горячая вода и отопление - 199 руб.
3.3.3 Теплоучет- 84 руб.
3.3.4 Электроэнергия МОП 26878.95 руб.
13. Прочие услуги.
3.4.1 ПЗУ - 22236 руб.
3.4.2 Газовые сети - 18775.8 руб.
3.4.3 Антенна-91260 руб.
3.4.4 Радио-29854 руб.
3.4.5 Услуг и вычислительного центра - 20000 руб.
3.4.6 Услуги Банка СПб - 37374.96 руб.
3.4.7 Услуги Сбербанка-99128,64 руб.
14. Налоги.
- 11алоги и пенсионный фонд и медицинское страхование - 80 руб.
- Земельный налог - 5060 руб.
15. Расчетные расходы но содержании» дома н текущие средства (Приложение 2).
3.3.5 Расчетные расходы по содержанию дома - 4090082 руб.
3.3.6 Оплата услуг по обслуживанию дома членами кооператива и собственниками квартир - 355 руб.
3.3.7 Задолженность по квартплате на 1.01.2012 г. Составила 282753 руб. 43 кои. по всем 36 квартирам. Списки неплательщиков в Правлении имеются.
II Хозяйственная деятельность
За отчетный период было проведено 18 заседаний правлений и 1 отчетно - перевыборное собрание. На заседаниях правления рассматривались вопросы: Смета на 2011 г. Штатное расписание.
С) доплате членам правления и бухгалтеру за расширение круга обязанностей и увеличение объема работы.
О заключении договора об аудите.
О ремонте крыши и водостока. О привлечении злостных неплательщиков к суду. Через суд взыскана задолженность с 5 квартиросъемщиков. Судебные приставы приняли решения суда в производство.
III Выводы
1. В результате активной работы правления ЖСК «Сокол» удалось произвести капитальный ремонт крыши.
2. Были оформлены и переданы в суд документы на злостных неплательщиков, что позволило сократить недоимки по оказанию услуг жильцам.
3. Бухгалтерская документация ведется четко и находится в хорошем состоянии.
4. Правлению следует повысить культуру ведения документации. Исключить случаи небрежного и несвоевременного оформления Протоколов заседания правления.
5. IV Предложения
1. Продолжить работу с задолжниками.
2. Более четко вести протоколы заседаний правления.
|
3. Приглашать на заседания правления членов ревизионной комиссии, где будут рассматриваться финансовые вопросы.
|
|
Предселатель ревизионной комиссии
Члены ревизионной комиссии
Ю. Ю. |
|
I (редседатсль ЖСК «Сокол» Чудинова
Бухгалтер
