Российская Федерация
Республика Карелия
ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 2 июня 2009 года
О ведомственных целевых программах
Республики Карелия
В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в целях выполнения плана мероприятий по реализации Программы повышения качества управления расходами бюджета Республики Карелия, утвержденной распоряжением Главы Республики Карелия от 01.01.01 года № 000р-П, Правительство Республики Карелия постановляет:
1. Утвердить:
Порядок разработки, утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевых программ согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
Порядок проведения оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ согласно приложению 2 к настоящему постановлению.
2. Установить, что уполномоченным органом на осуществление методического руководства и координации разработки и реализации ведомственных целевых программ Республики Карелия является Министерство финансов Республики Карелия.
3. Внести в Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ Республики Карелия, утвержденный постановлением Правительства Республики Карелия от 01.01.01 года №93-П «О долгосрочных целевых программах Республики Карелия» следующие изменения:
1) в абзаце 5 пункта 10 слова «Комиссию Правительства Республики Карелия по повышению результативности бюджетных расходов Республики Карелия» заменить словами «Комиссию по оценке результативности деятельности органов исполнительной власти Республики Карелия и органов местного самоуправления муниципальных образований в Республике Карелия, образованную Указом Главы Республики Карелия от 01.01.01 года №71 «О Комиссии по оценке результативности деятельности органов исполнительной власти Республики Карелия и органов местного самоуправления муниципальных образований в Республике Карелия» ;
4. Признать утратившими силу:
1) распоряжение Правительства Республики Карелия от 2 октября 2004 года N 446р-П (Собрание законодательства Республики Карелия, 2004, № 10, ст. 1224);
2) распоряжение Правительства Республики Карелия от 8 сентября 2006 года № 000р-П (Собрание законодательства Республики Карелия, 2006, № 9, ст. 1043).
5. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
Глава Республики Карелия
С. Л.КАТАНАНДОВ
Приложение1 к постановлению
Правительства Республики Карелия
от 2 июня 2009 года
Порядок
разработки, утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевых программ
I. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ
1.Для целей настоящего Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга реализации ведомственных целевых программ (далее – Порядок) используются следующие понятия:
ведомственная целевая программа – разрабатываемый главным распорядителем средств бюджета Республики Карелия (далее– главный распорядитель) планируемый комплекс взаимоувязанных мероприятий, основывающийся на системе целей, задач и показателей деятельности главных распорядителей, описываемых измеряемыми целевыми индикаторами.
ведомственная программа - утверждаемый главным распорядителем комплекс мероприятий, направленных на решение одной из задач главного распорядителя и подведомственных ему бюджетных учреждений, и носящих краткосрочный и среднесрочный характер;
программа «Результаты и основные направления деятельности» – разрабатываемая главным распорядителем на трехлетний период программа, содержащая направления его деятельности, а также перечень планируемых мероприятий, реализация которых осуществляется для достижения поставленных целей, и их ресурсное обеспечение, исходя из параметров среднесрочного финансового плана Республики Карелия и показателей результатов;
мероприятие ведомственной целевой программы - действие или несколько взаимосвязанных действий в отношении определенных объектов, дающих четкое представление о содержании оказанных услуг (выполняемых работ);
непосредственный результат - объем и качество бюджетных услуг (выполняемых работ), оказанных получателем бюджетных средств внешним потребителям, характеризующий выполнение мероприятий;
конечный результат - степень удовлетворения потребностей внешних потребителей и полученные социальные эффекты за счет оказания им получателями бюджетных средств бюджетных услуг (выполнения работ), характеризующий достижение цели или решение задачи главного распорядителя;
экономическая эффективность - соотношение непосредственного результата с затратами на его достижение;
общественная эффективность - соотношение конечного результата с затратами на его достижение.
II. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
2. Ведомственные целевые программы разрабатываются главными распорядителями в пределах доведенных Министерством финансов Республики Карелия в соответствии с показателями среднесрочного финансового плана предельных объемов бюджетного финансирования главных распорядителей на три года и утверждаются руководителями соответствующих главных распорядителей.
3. Расходы на реализацию ведомственных целевых программ отражаются с присвоением соответствующих кодов в законе о бюджете Республики Карелия на очередной финансовый год.
4. Ведомственные целевые программы включают два вида:
ведомственная программа;
программа «Результаты и основные направления деятельности» (далее – Программа «Результаты»).
5. Ведомственные программы могут быть краткосрочными (до одного года включительно) и среднесрочными (до трех лет включительно) и иметь цель изменение качества реализации постоянных функций главного распорядителя или могут быть продиктованы необходимостью создания условий для реализации установленных приоритетов развития республики.
6. В случае необходимости в составе ведомственных программ возможно выделение подпрограмм.
7. Мероприятия ведомственных программ не могут дублировать мероприятия долгосрочных целевых программ Республики Карелия (далее – долгосрочные целевые программы).
8. Мероприятия долгосрочных целевых программ не могут быть включены в проекты ведомственных программ.
9. При необходимости привлечения к реализации мероприятий ведомственных программ других главных распорядителей, главный распорядитель, являющийся разработчиком ведомственной программы утверждает по согласованию с ними координационный план действий, устанавливающий порядок взаимодействия всех участников.
10. Программа «Результаты» включает мероприятия, направленные на реализацию функций главного распорядителя, носящих постоянный характер, в том числе направленных на оказание бюджетных услуг, а также мероприятия, реализация которых намечена в очередном финансовом году и среднесрочном периоде в рамках ведомственных программ и долгосрочных целевых программ.
Программы «Результаты» составляются всеми главными распорядителями на три года и подлежат ежегодной корректировке с учетом предельных объемов бюджетного финансирования, установленных среднесрочным финансовым планом.
В Программах «Результаты» главные распорядители распределяют выделяемые в их распоряжение ресурсы на очередной год и планируемый период по целям и задачам.
11. Деятельность главных распорядителей по управлению ведомственными программами в каждом бюджетном цикле включает следующие последовательные стадии:
разработка проекта ведомственной программы;
утверждение ведомственной программы руководителем главного распорядителя и их включение в состав Программы «Результаты»;
корректировка ведомственной программы после утверждения закона Республики Карелия о бюджете Республики Карелия на соответствующий финансовый год и среднесрочного финансового плана;
реализация ведомственной программы, мониторинг ее реализации;
корректировка либо досрочное прекращение ведомственной программы по результатам мониторинга их реализации.
12. Деятельность главных распорядителей по управлению Программой «Результаты» в каждом бюджетном цикле включает следующие последовательные стадии:
разработка проекта Программы «Результаты»;
корректировка Программы «Результаты» после утверждения закона Республики Карелия о бюджете Республики Карелия на соответствующий финансовый год и среднесрочного финансового плана (при необходимости);
утверждение Программы «Результаты» руководителем главного распорядителя;
реализация Программы «Результаты» и мониторинг ее реализации;
подготовка по установленной форме годового отчета о реализации Программы «Результаты» с последующим его представлением в Администрацию Главы Республики Карелия и Министерство финансов Республики Карелия.
III. РАЗРАБОТКА И УТВЕРЖДЕНИЕ
А. РАЗРАБОТКА И УТВЕРЖДЕНИЕ ВЕДОМСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
13. Проекты ведомственных программ разрабатываются в сроки, установленные для формирования проекта бюджета Республики Карелия на очередной финансовый год.
14. Перечень ведомственных программ при составлении проекта бюджета формируется в соответствии с целями и задачами главного распорядителя, закрепленными его учредительными документами, в пределах доведенных Министерством финансов Республики Карелия предельных объемов бюджетного финансирования с учетом результатов мониторинга реализации ведомственных программ в отчетном периоде, осуществляемого в соответствии с разделом V настоящего Порядка.
15. Ведомственная программа включает в себя:
паспорт;
описание разделов;
Паспорт ведомственной программы составляется по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку, в котором указываются:
1) наименование ведомственной программы;
2) задача, на решение которой направлена ведомственная программа (соответствующая задаче, указанной в разделе I Программы «Результаты»), цели и задачи ведомственной программы;
3) ожидаемые конечные результаты от реализации ведомственной программы, характеризующие достижение цели ведомственной программы (указывается конечный результат реализации ведомственной программы по окончании ее срока);
4) ожидаемые конечные или непосредственные результаты от реализации ведомственной программы, характеризующие решение задач ведомственной программы;
5) сроки реализации ведомственной программы;
6) перечень структурных подразделений главного распорядителя, ответственных за исполнение показателей эффективности и показателей результатов;
7) объем расходов бюджета Республики Карелия на реализацию ведомственной программы по годам - на срок реализации ведомственной программы в разрезе разделов, подразделов целевых статей и видов расходов функциональной классификации расходов бюджета Республики Карелия.
Описание разделов ведомственной программы производится по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку, содержит:
1) характеристику цели и задач, на достижение и решение которых направлена ведомственная программа;
2) описание показателей конечных и непосредственных результатов ведомственной программы и методик их расчета и/или получения;
3) порядок управления ведомственной программой (описание механизма ее реализации), формы и порядок осуществления мониторинга реализации ведомственной программой, сроки и порядок формирования отчета о реализации ведомственной программы;
4) оценку рисков реализации ведомственной программы (с описанием внутренних и внешних рисков);
5) методику оценки экономической и общественной эффективности реализации ведомственной программы, плановое значение экономической и общественной эффективности реализации ведомственной программы;
6) наименования структурных подразделений, ответственных за выполнение задач.
Программные мероприятия отражаются по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку.
Для каждого мероприятия указываются его содержание, сроки исполнения, объемы ресурсного обеспечения (всего и в том числе по годам реализации), плановые показатели непосредственных результатов их реализации, структурные подразделения главного распорядителя или должностные лица, ответственные за исполнение мероприятий и выполнение показателей результатов.
Программные мероприятия ведомственных программ включаются в Программу «Результаты».
16. В соответствии с законом Республики Карелия о бюджете Республики Карелия ведомственной целевой программой может быть предусмотрено предоставление межбюджетных субсидий местным бюджетам на реализацию аналогичных мероприятий, реализуемых за счет средств местных бюджетов.
В случае, если ведомственной целевой программой предполагается предоставление межбюджетных субсидий местным бюджетам, соответствующим главным распорядителем обеспечивается подготовка нормативного правового акта Правительства Республики Карелия, утверждающего методику расчета указанных субсидий, условия предоставления и распределение.
17. После принятия закона Республики Карелия о бюджете Республики Карелия на очередной финансовый год ведомственные программы при необходимости корректируются, в том числе в части:
объема расходов бюджета Республики Карелия на реализацию ведомственных программ;
мероприятий целевых программ;
плановых показателей достижения непосредственных и конечных результатов ведомственных программ по годам;
плановых показателей общественной и экономической эффективности реализации ведомственных программ;
ответственных исполнителей.
18. Главные распорядители организуют размещение ведомственных программ в сети Интернет, в том числе на официальном портале Республики Карелия.
Б. РАЗРАБОТКА И УТВЕРЖДЕНИЕ ПРОГРАММЫ «РЕЗУЛЬТАТЫ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»
19. Программа «Результаты» разрабатывается главным распорядителем в сроки, установленные для формирования проекта бюджета Республики Карелия на очередной финансовый год.
20. Программа «Результаты» содержит:
1) описание целей, задач главного распорядителя (для достижения и решения которых она составляется), целевых индикаторов с количественными показателями решения каждой тактической задачи по годам;
2) перечень мероприятий и показатели результатов выполнения мероприятий;
3) обоснование объемов и состава расходов, выделяемых из бюджета Республики Карелия на реализацию мероприятий, в том числе утвержденных в рамках долгосрочных и ведомственных целевых программ;
4) оценку результативности деятельности главного распорядителя.
21. Проект Программы «Результаты» в установленные для формирования бюджета на очередной финансовый год сроки представляется в Министерство финансов Республики Карелия и Министерство экономического развития Республики Карелия для проведения экспертной оценки, в соответствии с порядком оценки, утвержденным Министерством финансов Республики Карелия.
22. Экспертная оценка направляется в Комиссию по оценке результативности деятельности органов исполнительной власти Республики Карелия и органов местного самоуправления муниципальных образований в Республике Карелия, образованную Указом Главы Республики Карелия от 01.01.01 года №71 «О Комиссии по оценке результативности деятельности органов исполнительной власти Республики Карелия и органов местного самоуправления муниципальных образований в Республике Карелия» (далее – Комиссия).
23. После принятия закона Республики Карелия о бюджете Республики Карелия на очередной финансовый год проект Программы «Результаты» при необходимости корректируется и утверждается главным распорядителем.
24. Реализация Программы «Результаты» осуществляется в пределах бюджетных ассигнований, выделенных соответствующему главному распорядителю за счет средств бюджета Республики Карелия.
25. Главные распорядители организуют размещение Программы «Результаты» в сети Интернет, в том числе на официальном портале Республики Карелия.
IV. РЕАЛИЗАЦИЯ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
26. Реализация ведомственных целевых программ осуществляется главными распорядителями путем выполнения предусмотренных в них мероприятий, исходя из необходимости достижения установленных в них плановых значений показателей непосредственных и конечных результатов и показателей эффективности.
27. Порядок реализации ведомственных целевых программ устанавливается главным распорядителем.
28. Исполнение бюджета Республики Карелия по расходам на реализацию ведомственных целевых программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета Республики Карелия, в пределах лимитов бюджетных обязательств.
V. МОНИТОРИНГ РЕАЛИЗАЦИИ
ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
29. В течение всего периода реализации осуществляется:
ежеквартальный и ежегодный мониторинг реализации ведомственных программ;
ежегодный мониторинг реализации Программы «Результаты».
30. Ежеквартальный и ежегодный мониторинг реализации ведомственной программы осуществляется в порядке, установленном главным распорядителем.
При проведении ежеквартального и ежегодного мониторинга реализации ведомственных программ осуществляется оценка:
фактически достигнутых непосредственных результатов реализации ведомственной программы;
возможностей достижения запланированных конечных результатов ведомственной программы, показателей эффективности.
При существенных отклонениях фактических показателей от планируемых выявляются причины отклонений и факторы, негативно влияющие на реализацию ведомственной программы, а также разрабатываются предложения по повышению ее результативности.
Результаты мониторинга отражаются по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку.
31. Информация о реализации ведомственной программы может содержать при необходимости предложения главного распорядителя о разработке законодательных и иных нормативных правовых актов Республики Карелия, в том числе долгосрочных целевых программ, в связи с необходимостью межведомственного взаимодействия для решения выявленных главным распорядителей проблем, а также иные предложения по формированию основных направлений бюджетной и налоговой политики Республики Карелия.
32. При проведении ежегодного мониторинга реализации Программы «Результаты» главным распорядителем осуществляется оценка:
достижения запланированных непосредственных результатов реализации;
фактической экономической и общественной эффективности реализации;
возможностей достижения показателей целей и задач главного распорядителя.
33. Отчет о реализации Программы «Результаты», составленный по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку, представляется главным распорядителем в Администрацию Главы Республики Карелия и Министерство финансов Республики Карелия ежегодно в срок до 1 марта года, следующего за отчетным.
Информация о реализации мероприятий, принятых к исполнению в рамках долгосрочных целевых программ и ведомственных программ, отражается в составе отчета главного распорядителя о выполнении показателей, предусмотренных Программой «Результаты».
Отчеты о реализации Программ «Результаты» используются при составлении ежегодных докладов Главы Республики Карелия о достигнутых значениях показателей для оценки эффективности деятельности органов исполнительной власти Республики Карелия за отчетный год и планируемых значениях на 3-летний период.
34. Решения главного распорядителя о внесении изменений в ведомственную программу, о прекращении действия ведомственной программы прилагаются к отчету о реализации Программы «Результаты».
35. На основании отчета о реализации Программы «Результаты» Министерство финансов Республики Карелия проводит оценку эффективности реализации Программы «Результаты» в соответствии с Порядком проведения оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ, утвержденным в приложении 2 к настоящему постановлению.
36. Результаты оценки эффективности реализации программ «Результаты» представляются в Комиссию.
37. Досрочное прекращение действия или корректировка ведомственных целевых программ обязательны в случаях:
исключения всех или отдельных полномочий, в рамках которых реализуется ведомственная целевая программ, из полномочий, отнесенных к компетенции субъекта Российской Федерации;
исключения из предметов ведения главного распорядителя функций, в пределах которых реализуется ведомственная целевая программа;
ликвидации главного распорядителя;
установления в ходе ежегодного мониторинга невозможности достижения конечных результатов ведомственной целевой программы по причинам внутреннего характера либо по причинам внешнего характера, риски наступления которых в ведомственной целевой программы не описаны.
38. Решение о досрочном прекращении действия или корректировке ведомственных целевых программ принимается руководителем главного распорядителя на основании предложений структурных подразделений или должностных лиц главного распорядителя, путем издания приказа.
В случае досрочного прекращения действия ведомственной целевой программы должны быть приняты решения главного распорядителя относительно порядка завершения выполнения либо расторжения всех заключенных в рамках реализации данной ведомственной целевой программы договоров с соблюдением установленных процедур, в том числе относительно всех незавершенных объектов строительства (реконструкции).
39. Решения о прекращении действия ведомственных целевых программ учитываются при формировании среднесрочного финансового плана и проекта бюджета Республики Карелия на очередной финансовый год.
Приложение 1
к Порядку разработки, утверждения,
реализации и мониторинга реализации
ведомственных целевых программ
Республики Карелия
УТВЕРЖДАЮ
"____" ____________ ______ г. N ____
____________________________________
Руководитель главного распорядителя
Наименование главного распорядителя | |
Наименование ведомственной программы (далее – ВП) | |
Соответствие ВП целям Программы социально-экономического развития Республики Карелия |
ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
Ожидаемые конечные результаты реализации ВП | ||||
Наименование | Единица измерения (N) | Очередной финансовый год (N) | Плановый год 1 (N + 1) | Плановый год 2 (N + 2) |
Задача главного распорядителя, цель ВП | ||||
Задача 1 ВП | ||||
Задача 2 ВП | ||||
Задача 3 ВП | ||||
Задача N ВП |
Сроки и расходы на ВП
Очередной | Плановый год 1 | Плановый год 2 | |
Сроки реализации ВП |
Объем расходов бюджета Республики Карелия
на реализацию ВП
Коды бюджетной |
|
|
| ||
раздел, | целевая | вид | |||
Приложение 2
к Порядку разработки, утверждения,
реализации и мониторинга реализации
ведомственных целевых программ
Республики Карелия
УТВЕРЖДАЮ
"____" ____________ ______ г. N ____
____________________________________
Руководитель главного распорядителя
Наименование главного распорядителя | |
Наименование ведомственной программы (далее – ВП) |
Характеристика цели и задач, на достижение которых направлена ВП
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 |
