Накопительная часть пенсии
«Накопительная пенсия», «накопительная часть трудовой пенсии» все это понятия синонимы, современной пенсионной системы. Они были введены с началом пенсионной реформы в 2002 году и прочно вошли в сознание наших граждан. Сегодня мало найдется людей, которые не слышали или не знают о накопительной части пенсии. Государство провозгласило курс на формирование мотивации у граждан к накоплению на пенсию в течение всей трудовой деятельности. В Федеральном законе «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», принятом перед началом пенсионной реформы, понятие пенсионные накопления изложено было так: «пенсионные накопления - совокупность учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета средств, сформированных за счет поступивших страховых взносов на обязательное накопительное финансирование трудовых пенсий и дохода от их инвестирования;». Потом с внедрением программы государственного софинансирования появилось дополнение в данное понятие «дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений».
Как выбрать тот или иной механизм инвестирования своей накопительной части пенсии
Накопительная часть трудовой пенсии это та часть будущей пенсии застрахованного лица, на которую поступают 6% от страховых взносов работодателя за каждого работающего гражданина, а всего работодатель перечисляет в ПФР с 1 января 2012 г. 22% от заработной платы работника (за работника, имеющего годовой доход свыше руб. работодатель, начиная с 2012 г., перечисляет в ПФР дополнительно 10% с суммы превышающей указанную нормативную величину). Однако, государство не только обеспечило формирование самой накопительной части пенсии, но и предоставило гражданам право управления этой самой частью, разрешив гражданам распорядиться накопительной частью в ходе ее инвестирования. По федеральному закону от 01.01.01 года «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» каждый гражданин имеет право выбрать тот или иной механизм инвестирования своей накопительной части пенсии. Либо передать ее в управление рыночной инвестиционной компании, либо перевести в негосударственный пенсионный фонд, либо оставить в Пенсионном фонде РФ под управлением Государственной управляющей компании. Сегодня по прошествии 10 лет с начала пенсионной реформы более 20 млн. чел. перевели свою накопительную часть пенсии в негосударственные пенсионные фонды. Свыше 14 млн. чел. вступили в государственную программу софинасирования пенсии.
Варианты управления накопительной частью трудовой пенсии
Первый вариант – оставить пенсионные накопления в Пенсионном Фонде РФ под управлением государственной управляющей компании.
Второй вариант – (УК). При выборе данного варианта накопительная часть пенсионных сбережений будет храниться в основном Пенсионном Фонде РФ, однако управление средствами будет производиться выбранной негосударственной Управляющей компанией. Как правило, за счет большего количества вариантов инвестирования такие Управляющие компании предлагают более высокую последующую доходность. Стоит отметить, что управлять накопительной частью пенсионных сбережений могут лишь те компании, которые ранее заключили договор с Пенсионным фондом РФ.
Третий вариант – управление накопительной частью трудовой пенсии производится под контролем Негосударственного пенсионного фонда (НПФ). В данном случае хранение накопительных сбережений происходит не в Пенсионном Фонде РФ, а непосредственно в НПФ. Инвестирование полученных на хранение средств НПФ может как самостоятельно, так и через Управляющую компанию, с которой заключен соответствующий договор на право осуществления данной деятельности.
Далее рассмотрим некоторые варианты управления накопительной частью пенсии и возможные их последствия.
ПФ РФ | УК | НПФ |
Ваши действия относительно своей накопительной части пенсии | ||
Ничего не делать, оставить средства в Пенсионном фонде РФ, их инвестирование займется государственная управляющая компания | Выбрать частную управляющую компанию (УК) для инвестирования средств | Выбрать Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) и перевести в него накопительную часть |
В чьей собственности будет находится накопительная часть пенсии | ||
Остаются в федеральной собственности и на них распространяется ответственность государства | Становятся собственностью негосударственного пенсионного фонда | |
Ваши права относительно накопительной части пенсии | ||
| ||
Основные объекты вложения | ||
ВЭБ имеет право инвестировать в:
| УК имеет право инвестировать в доходные инструменты (акции, корпоративные облигации). | НПФ имеет право самостоятельно размещать средства в государственные ценные бумаги и депозиты, но как правило размещают средства среди нескольких УК |
Доходность и риск | ||
Доходность, как правило, ниже уровня инфляции. Риск минимальный, т. к. может вкладывать деньги лишь в высоконадежные средства. Существует риск обесценения средств, так как доходность не покрывает инфляцию. | Доходность, как правило, выше уровня инфляции. Риски связанны с широким выбором инструментов для инвестирования. | Доходность, как правило, выше инфляции. Риск меньше по сравнению с УК, так как НПФ может выбрать для управления накопительной частью несколько УК, что позволит снизить риск. |
Стоимость услуг | ||
УК берет вознаграждение от дохода за календарный год (не более 10%) | Проценты от дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений, после вычета вознаграждения управляющей компании и специализированному депозитарию фонда и уплаченных налогов отчисляются на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности НПФ, и покрытия расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности | |
Открытость, прозрачность, подход к клиенту | ||
-Предоставление информации о состоянии пенсионного счета на чаще, чем один раз в год -Отсутствие индивидуального договора с клиентом -Отсутствие индивидуального подхода | -Информационная открытость и прозрачность -Индивидуальный договор с клиентом -Индивидуальный подход, пенсионные консультации |
Как получить
После достижения гражданином пенсионного возраста и обращения им к своему страховщику для назначения накопительной части трудовой пенсии средства пенсионноых накоплений будут разделены на ожидаемый период дожития для того, чтобы исчислить размер ежемесячной пожизненной выплаты. Далее полученная сумма будет ежемесячно выплачиваться застрахованному лицу в течение всего срока его жизни на пенсии.
Правопреемство (наследование)
1. В случае смерти застрахованного лица на этапе накопления (то есть до назначения и выплаты ему накопительной части трудовой пенсии) средства его пенсионных накоплений подлежат единовременной выплате правопреемнику/ам (то есть наследуются).
2. Правопреемниками выступают либо лица, указанные застрахованным в договоре об обязательном пенсионном страховании либо в заявлении к нему. Если застрахованное лицо не указало правопреемников, ими становятся родственники первой очереди (супруги, дети, родители), а при отсутствии таковых – родственники второй очереди (братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки). Правопреемники (назначенные или родственники) должны обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица в течение 6 месяцев с даты его смерти. Выплата производится в течение 2-х месяцев по истечении 6-месячного срока с даты смерти.
Важно также знать
Инвестирование пенсионных накоплений на длительном отрезке времени это разнонаправленный процесс, в котором есть и положительные и отрицательные результаты, поэтому надо иметь ввиду, что результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем, а государство не гарантирует доходности инвестирования пенсионных накоплений.
