(стр. 1 )

1. Описание проекта

- предприятие, основными видами деятельности которого является оказание услуг по извлечению автомобилей из аварий, других ситуаций. Предприятие планирует начать свою деятельность с января 2007 года. В январе-феврале предприятие будет проходить процедуру регистрации, оформления, заниматься заказом и монтажом оборудования, подбором персонала. Прибыли как таковой предприятие еще не получает в данном периоде. В марте 2007 года планируется первая выручка от продаж.

В составе персонала будут находится водитель и директор. По мере увеличения спроса на услуги данного предприятия планируется увеличение количества рабочих машин и персонала, необходимого для предоставления услуг.

2. Анализ рынка

Москва в своем развитии во многом опережает регионы. К этому все уже привыкли. И бизнес, связанный с эвакуацией — самый яркий тому пример. Куда ни посмотри, на большинстве рынков столицы ситуация в корне отличается от общероссийской. Все это непосредственно относится и к «эвакуационному» бизнесу. И если в Москве этот сектор давно завоеван частниками (тем же «Ангелом» и его конкурентами), то в регионах расклад совершенно иной — здесь рынок по-прежнему держат муниципальные организации.

Скажем, в Нижнем Новгороде в секторе эвакуации правят муниципальное предприятие «СПАС», владеющее, по приблизительным оценкам, 50–60% рынка. Десять эвакуаторов, собственные ремонтные базы-стоянки во всех районах города, большой штат обслуживающего персонала и косвенная, однако зачастую весьма действенная, поддержка муниципалитета автоматически делают этого игрока лидером среди нижегородских эвакуационных служб.

Причем главенствующие позиции остаются за этой «маркой», несмотря даже на некоторую изношенность техники. Конкуренты «муниципалов»муниципальных образований заявляют, что «СПАСовский» парк, состоящий, в основном, из ЗИЛов, представляет собой сегодня плачевное зрелище: большая часть эвакуаторов нуждается в ремонте и модернизации. При внушительном для провинции парке эвакуаторов, по признанию генерального директора МП «СПАС» Александра Еремина, поломки имеющейся техники — явление нередкое. Да и «СПАСовский» сервис, по мнению частников, также оставляет желать лучшего.

«СПАС» нередко заламывает самые высокие цены в городе на свои услуги и при этом не оказывает их на должном уровне. Даже сами водители завышают цену, особенно в ночное время, то есть берут с клиента деньги сверх тарифа, иначе просто отказываются эвакуировать.

«СПАС» действительно предлагал год назад эвакуацию по высоким расценкам в Нижнем Новгороде, но сегодня это уже не самая «дорогая» по тарифам фирма: некоторые эвакуаторы берут 350 рублей за вызов (погрузку-разгрузку) и 40 рублей за километр пути (например, автосервис «Александр и Ко»). Но в среднем минимальные нижегородские тарифы составляют 150–200 рублей за вызов и 20–25 рублей за километр; муниципальные образования готовы приехать за 250 рублей (1 км эвакуации обходится у них в 35 рублей).

И все-таки «СПАС» лидирует. По всей видимости, срабатывает примелькавшийся брэнд: предприятие известно на рынке уже 10 лет, и первая мысль местного автомобилиста, нуждающегося в эвакуации, — позвонить в «СПАС». И звонят, но не всегда.

Обойти «СПАС» и завоевать свое место под нижегородским солнцем толковому предпринимателю нетрудно. Муниципальные образования берут числом и объемом, частники — качеством техники и ассортиментом услуг.

Частные организации могут доставать машины из кюветов и заносов, занимаемся транспортировкой больших грузов; предоставляем 20-процентную скидку на вызов в ночное время и т. п.

Разумеется, «СПАС» тоже старается адекватно реагировать на «выпады» частников. Машина, погруженная на «муниципальный» эвакуатор, автоматически является застрахованной от повреждений в процессе погрузки-разгрузки.

И муниципальные организации, и частники берутся доставить автомобиль практически в любую точку страны, даже сильно удаленную географически от Нижнего Новгорода, хотя парк «СПАСа» дает ему преимущества перед мелкими фирмами, имеющими 1–2 эвакуатора, и автосервисами, «привязанными» к нижегородской базе. Но главный конек частников — техника. У большинства нижегородских эвакуаторов в наличии всего 2–3, а то и один эвакуатор («ГАЗ» или «ЗИЛ»). Однако возможности этой техники и ее состояние вполне позволяют конкурировать.

Некоторых частных организаций выгодно отличает наличие электролебедок. Хотя его конкуренты с этим не соглашаются, которые позволяют вытащить из кювета машину весом до 4-х тонн.

На рынке города Иркутска наблюдается ситуация, очень похожая на другие российские города. Основная доля рынка принадлежит частным организациям, оказывающим услуги по эвакуации. Наблюдается тенденция совмещения автосервиса и служб эвакуации, т. е. практически у всех автосервисов существует свой эвакуатор. Таким образом, фирмы пытаются занять более конкурентоспособную позицию на рынке. Ценовая политика фирм основана на затратном методе и сравнении с конкурентами. Средняя цена вызова эвакуатора составляет 1000 рублей. Весной, зимой и осенью спрос на услуги заметно увеличивается, в связи с ухудшением погодных условий в данные периоды. В среднем для эвакуации одной машины требуется 1,5-2 часа. Таким образом, один заказ обходится в среднем в две тысячи рублей. Емкость рынка рассчитывается исходя из того, что в среднем предприятие будет получать по 1-2 заказа в день по 2 т. р. Таким образом средняя выручка в месяц составит 100 т. р. Но в 2008 году мощности предприятия будут наращиваться и соответственно выручка будет больше.

3.  План продаж.

3.1. Объемы продаж

Планирование объемов производства осуществляется исходя из производственных мощностей. Производственные мощности ограничены трудовыми ресурсами, производственными площадями, природной составляющей. Планирование продаж осуществляется по факту получения выручки предприятия от продажи продукции. Предприятие начинает производство с 01.10.07г., первые продажи (получение выручки от продаж) планируются на март 2007г.

План продаж представлены в таблице 2.

Таблица 2. План продаж по годам

Наименование показателя	2007												Итого 2007	Итого 2008
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
Выручка от продажи, т. р.	0	0	120	120	120	120	120	120	120	120	120	120	1200	1400

3.2.Ценообразование.

Увеличение стоимости бизнеса зависит от доходов, которые генерирует компания. Для обеспечения спроса на услуги регулирует качество и цену. Формирование цены на услуги основывается на затратном и рыночном подходе. Стоимость одного часа услуг эвакуатора составляет 1000 р.

4. План производства

4.1.  Калькуляция переменных затрат

Переменные затраты – затраты, которые напрямую зависят от объемов производства. К указанным затратам относятся затраты на ГСМ.

Величина переменных затрат в соответствии с производственным планом представлена в таблице 3.

Таблица 3. Переменные затраты, тыс. руб.

Переменные затраты	2007												Итого 2007	Итого 2008
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
ГСМ	0	0	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	60	72
Итого затрат	0	0	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	60	72

4.2.  Калькуляция условно-постоянных затрат

Условно постоянные затраты включают расходы, которые не зависят от объемов производства. Перечень расходов постоянных и их величина представлены в таблице 4.

Расчет амортизации осуществляется исходя из того, что срок службы всего комплекса составляет 20 лет. Амортизация начисляется линейным способом. В 2007 году амортизационные отчисления по зданию 33 т. р. в год. , в 2008 году – 39,6 т. р.

Таблица 4. Условно-постоянные расходы на производство продукции, тыс. руб.

Постоянные затраты	2007												Итого 2007	Итого 2008
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
заработная плата рабочим	0	0	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	80	96
директор	0	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	66	72
общехозяйственные нужды	0	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	33	36
ЕСН (20 %)	0	1,2	2,8	2,8	2,8	2,8	2,8	2,8	2,8	2,8	2,8	2,8	29,2	33,6
Амортизация	0	0	3,3	3,3	3,3	3,3	3,3	3,3	3,3	3,3	3,3	3,3	33	39,6
Итого затрат	0	10	23,1	23	23,1	23	23	23	23	23,1	23,1	23,1	241,2	277,2

4.3.  Калькуляция себестоимости продукции

Себестоимость продукции включает переменные и условно-постоянные затраты. Коммерческие расходы представлены затратами на приобретение ГСМ, которые учтены в постоянных затратах, управленческие расходы – заработная плата руководства.. Себестоимость услуг представлена в таблице 5