Должностная инструкция начальника финансового отдела

Приложение №___ к Приказу № от г.

ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ Начальника финансового отдела

«Утверждаю» Генеральный директор ______________ 01 января 2010г.

Разработчик: начальник финансового отдела

Дата разработки: 16.12.2009г.

1.Общие положения

1.1. Настоящая должностная инструкция устанавливает основные права и обязанности начальника финансового отдела, а также его ответственность за несоблюдение принятых на себя обязательств.

1.2. Начальник финансового отдела возглавляет финансовый отдел и непосредственно подчиняется Генеральному директору.

1.3.Назначение на должность и освобождение от занимаемой должности осуществляется приказом Генерального директора.

1.4.На время отсутствия начальника финансового отдела (командировка, болезнь, отпуск и пр.) его обязанности исполняет Генеральный директор.

1.5. В своей деятельности начальник финансового отдела руководствуется:

·  Настоящей Инструкцией.

·  Законодательством РФ.

·  Нормативными, методическими и другими руководящими материалами финансовых и контрольно-ревизионных органов об организации бухгалтерского учета, анализе финансового состояния, организации инвестиций и кредитования, нормативными документами о порядке ведения статистической и бухгалтерской отчетности в РФ, стандартов учета доходов и расходов.

·  Положением о системе финансового планирования и бюджетирования в компании, бюджетным регламентом, приказами и распоряжениями Президента компании, Генерального директора, и другими нормативно-распорядительными документами компании

2. Цель работы сотрудника

Планирование, организация и контроль работы финансового отдела в целях повышения экономической эффективности работы Компании

3. Обязанности сотрудника

3.1. Планирование и организация работы Отдела в соответствии с его основными функциями и задачами в целях надлежащего их исполнения

3.2. Формирование штатной структуры отдела в соответствие с изменениями функционала отдела планируемым объемом работ

3.3. Планирование потребностей отдела в персонале, оформление заявок на заполнение вакансий в штатном расписании для менеджера по персоналу

3.4. Организация обучения персонала отдела правилам ведения учета и оформления финансово-хозяйственных операций в целях оптимизации финансового планирования и контроля

3.5.Разработка и внедрение принципов, правил и регламентов управленческого учёта хозяйственной деятельности компании в виде Положения «Об управленческом учёте»

3.6. Составление в соответствии с бюджетным регламентом в установленные сроки финансового плана компании в разрезе следующих документов:
Бюджет Движения Денежных Средств (БДДС)

Бюджет Доходов и расходов (БДР)

Прогнозный Баланс (ПБ)

Бюджет Инвестиций (БИ) — при необходимости

3.7. Организация бюджетного процесса, взаимодействие с Центрами Финансовой Ответственности (ЦФО) по сбору необходимой для составления финансового плана информации.

3.8. Координация работы структурных подразделений в части разработки необходимых форм финансового планирования и отчетности в ЦФО и их заполнения

3.9. Разработка предложений по установлению основных целевых финансовых показателей и финансовых нормативов в соответствии с бюджетным регламентом и стратегическими целями Компании

3.10. Контроль за соблюдением установленных целевых финансовых показателей и финансовых нормативов по всем ЦФО

3.11. Контроль за исполнением бюджетов всех уровней, выявление отклонений и внебюджетного расходования средств, оперативное предоставление информации о ходе исполнения бюджета Генеральному директору

3.12. Корректировка бюджетов с учетом данных о состоянии рынка, получаемых от коммерческих служб, данных об исполнении бюджета за предыдущий период и с учётом изменения целей компании

3.13. Составление отчетов о фактическом исполнении бюджетов, проведение план-факт анализа с выявлением причин расхождения плановых и фактических результатов хозяйственной деятельности Компании

3.14.Перспективное и оперативное управление движением денежных средств через БДДС, платёжный календарь и систему заявок на денежные средства от подразделений

3.15. Участие в проведении плановых и внеплановых инвентаризаций имущества Компании и ее товарно-материальных ценностей согласно установленному регламенту проведения инвентаризаций. Предоставление информации о результатах проведенных инвентаризаций руководителям структурных подразделений и руководству Компании.

3.16. Контроль правильности отражения хозяйственных операций по движению и оплате товара в учетной системе 1С, составление отчета о движении товара по итогам месяца.

3.17. Расчет потребности компании в оборотных средствах, инвестиционных ресурсах и внешнем финансировании.

3.18. Работа с кредитными организациями по привлечению и оформлению внешнего финансирования, управление кредитным портфелем компании в целях оптимизации кредитных выплат.

3.19. Выполнение заданий финансово-экономического характера для руководства Компании. Осуществление технико-экономических расчетов и предоставление рекомендаций, необходимых руководству для принятия финансово обоснованных управленческих решений.

4.Права сотрудника

Начальник отдела имеет право:

4.1. Запрашивать у структурных подразделений Компании обязательную для предоставления информацию в виде справок, служебных записок, копий документов, а так же иную информацию, необходимую для эффективного выполнения своих должностных обязанностей

4.2. Издавать распоряжения по оперативному управлению сотрудниками отдела

4.3.Издавать нормативные документы, регулирующие управленческий учёт и бюджетный процесс

4.4. Выдвигать предложения о поощрениях или наказаниях сотрудников отдела

4.5. Проводить совещания сотрудников отдела и участвовать в совещаниях, проводимых в Компании

4.6. Инициировать совещания руководителей структурных подразделений компании для решения проблем, влияющих на выполнение отделом своих показателей

4.7. Осуществлять иные права, делегированные приказами Генерального директора Компании;

5.Ответственность сотрудника

Начальник отдела несет ответственность за:

5.1. Своевременное и качественное выполнение целей и задач отдела в соответствии с утвержденными планами компании и Положением об отделе

5.2. Достоверность предоставляемой информации для принятия управленческих решений в интересах компании

5.3. Сохранность вверенного имущества и ценностей, находящихся под управлением отдела – в пределах, определенных действующим законодательством и гражданским кодексом

5.5. Неразглашение информации, отнесенной в компании к разряду конфиденциальной.

6. Отчетность сотрудника

Отчет	Для кого	Регулярность
Отчет о Движении Денежных Средств	Генеральный директор, Президент	Ежемесячно, еженедельно
Отчет о Доходах и Расходах	Генеральный директор, Президент	Ежемесячно
Управленческий Баланс	Генеральный директор, Президент	Ежеквартально, Ежемесячно
Отчет о движении товара (закрытие месяца)	Генеральный директор, Президент	Ежемесячно
Финансовый результат	Генеральный директор, Президент	Ежемесячно
Отчет о результатах инвентаризации	Генеральный директор, Президент	По факту проведения

7. Критерии оценки работы сотрудника

Работа начальника отдела оценивается по следующим основным критериям:

7.1.Качество и оперативность составления и оформления финансовой и другой документации (отсутствие ошибок и служебных нарушений)

7.2.Соблюдение лимита расходов компании за отчётный период

7.3.Соблюдение лимитов кредиторской и дебиторской задолженности за отчётный период

8.Связи по должности

8.1.С начальником отдела закупа – по соблюдению лимита кредиторской задолженности, по графику оплаты товара поставщикам и услуг перевозчикам

8.2.С начальниками отделов продаж – по соблюдению лимита дебиторской задолженности, по графику поступления денежных средств

8.3.С руководителями ЦФО – по планированию и исполнению бюджетов, по формированию платёжного календаря и исполнению заявок на денежные средства

8.4.С менеджером по персоналу – по согласованию организационной структуры и штатного расписания отдела, по подбору, обучению и мотивации сотрудников отдела

8.5.С главным бухгалтером – по проведению инвентаризаций, по согласованию вопросов управленческого, бухгалтерского и налогового учётов, по срокам закрытия отчетного периода

9.Заключительные положения

9.1.Настоящая должностная инструкция составлена в двух экземплярах, один из которых хранится в компании, другой – у сотрудника

9.2.Задачи, обязанности, права и ответственность начальника отдела могут быть уточнены в соответствие с изменением структуры, задач и функций отдела

9.3.Изменения и дополнения в настоящую должностную инструкцию вносятся приказом Генерального директора компании

С инструкцией ознакомлен:
		(подпись)		(фамилия, инициалы)
		«___» ___________200__ г.