Вводная часть

Вводная часть

Советом директоров открытого акционерного общества «Лыткаринский завод оптического стекла», собранием акционеров была поставлена перед Правлением общества задача получения прибыли по итогам работы за 2008г. и сохранения положительных тенденций роста производства, преимущественно на основе передовых технологий.

Правление на 2008г. разработало программу развития акционерного общества, которая была одобрена Советом директоров и утверждена общим собранием акционеров. Реализация разработанной программы и мероприятий, предусмотренных приказами Генерального директора, позволила сохранить и повысить технико-экономический потенциал завода.

В 2008 году увеличен объем производства в сопоставимых ценах на 5.5% и расширена номенклатура выпускаемой продукции. Объем продукции оборонного назначения увеличен на 13,9%. Удельный вес продукции оборонного назначения в общем объеме составил 55,8%.

Одновременно при увеличении объема производства были пересмотрены цены на изготавливаемую предприятием продукцию и увеличены в 1,102 раз.

Рост объема производства за счет роста производительности труда и повышения цен на продукцию завода обеспечили увеличение объема отгруженной и реализованной продукции, товаров, работ, услуг. Выручка по отгруженной продукции, товарам, работам, услугам и другим видам деятельности составила 1260058 тыс. руб. (рост к предыдущему году – 119%). Рост объема отгруженной продукции в сопоставимых ценах составил 108,8 %.

В условиях роста цен на материалы, комплектующие изделия, покупные полуфабрикаты, услуги (в 1,19 раза), платежей за газ (в 1,24 раза), за электроэнергию (в 1,31 раза) проводилась работа по жесткой экономии материальных и топливно-энергетических ресурсов. Это позволило за счет собственных средств провести работу по концентрации производства. По итогам 2008 года была получена прибыль (по отгруженной продукции) 102530 тыс. руб. против 98358 тыс. руб. в 2007 году.

В 2008 году проводилась работа по сохранению численности промышленно-производственного персонала, в том числе квалифицированных рабочих и инженерно-технических работников. В целях материального стимулирования работников предприятия и закрепления высококвалифицированных кадров в пределах планового фонда заработной платы и сэкономленных средств приказом Генерального директора № 000 от 01.01.2001г. «О повышении заработной платы», начиная с 1.01.2008г., повышен уровень тарифных ставок рабочих-сдельщиков и рабочих с повременной системой оплаты труда на 25%. Разработаны и утверждены соответствующие тарифные ставки и оклады. С 1.01.2008г. повышены оклады руководящим работникам, специалистам и служащим на 25%. В целом с учетом роста объема товарной продукции заработная плата выросла на 19,2%. Произошло снижение средней заработной платы в декабре 2008г. под влиянием кризисной ситуации, что сказалось на среднегодовом росте зарплаты.

При росте средней заработной платы производилась регулярная ежемесячная ее выплата в полном объеме.

При росте цен на материалы, покупные полуфабрикаты, комплектующие изделия, тарифов на топливно-энергетические ресурсы своевременно производилась оплата за закупаемые материалы, комплектующие изделия, покупные полуфабрикаты, работы и услуги, топливно-энергетические ресурсы, отчисления в бюджет и внебюджетные фонды. Снижена задолженность перед персоналом предприятия на 13916 тыс. руб., во внебюджетные фонды – на 3724 тыс. руб.

Вследствие постоянной и кропотливой работой с заказчиками произошло ускорение оборачиваемости дебиторской задолженности. Период оборота дебиторской задолженности снизился в 2008г. по сравнению с 2007г. с 62 дней до 50 дней, в результате снизилась оборачиваемость кредиторской задолженности и произошло ее относительное сокращение в сумме 67687 тыс. руб.

В 2008 году увеличены отчисления и платежи в бюджет и внебюджетные фонды. Начислено вышеуказанных средств в 1,17 раза больше, чем в 2007 году.

В 2008 году обеспечено финансирование и выполнение НИР и ОКР за счет средств Госбюджета на сумму 122630 тыс. руб., договоров с заказчиками на сумму 64810 тыс. руб. и за счет средств предприятия на сумму 5737 тыс. руб., направленных на рост объема товарной и реализованной продукции, улучшение качества, выпуск новых видов продукции и снижения затрат.

I. Производство и реализация продукции

1. Основные итоги выполнения плана по производству товарной продукции в сопоставимых ценах 2008 года

Таблица № 1

Показатели	Ед. изм.	2007 год	2008	год	Вып-е плана	Темп роста
			План	Факт	%	%
Товарная продукция	тыс. руб.	1036817	1066712	1093468	102,5	105,5

Структура производственной продукции и услуг

в сопоставимых ценах 2008 года

Таблица № 2

	Ед.	2007 год	2008	год	Темп роста	Удельный вес к итогу в %
Показатели	изм.		План	Факт	к 2007 году %
Оборонная продукция	тыс. руб.	535382	522052	610013	113,9	55,8
Гражданская продукция	–	410868	470558	396582	97,0	36,3
Товары народного потребления	–	8707	7095	8960	102,9	0,8
Работы пpомхаpактеpа	–	41327	39227	39753	96,2	3,6
Водительские удостоверения	–	15211	10060	12925	84,9	1,2
Прочие услуги	–	25322	17720	25235	134,2	2,3
В С Е Г О Товарная продукция в сопоставимых ценах	–	1036817	1066712	1093468	105,5	100,0

2. Выполнение плана производства продукции (работ, услуг)

в действующих оптовых ценах

Таблица № 3

Показатели	Ед. изм.	2007 г. в ценах 2007 г.	2008 г. в ценах 2008 г.
Оборонная продукция	тыс. руб.	490300	608028
Гражданская продукция	–	362591	398567
Товары народного потребления	–	6645	8960
Работы пpом. хаpактеpа	–	36185	39753
Удостоверения	–	15211	12925
Прочие услуги	–	22247	25235
ИТОГО	–	933179	1093468

Освоен выпуск новых изделий, который в 2008 году составил 13188.4 тыс. руб.

Прирост объема товарной продукции в 2008 году составил 5.5%. За счет роста производительности труда получено 96,5% прироста объема товарной продукции.

В 2008 году увеличен объем производства специальной продукции по сравнению с 2007 годом на 13,9%, а удельный вес в общем объеме увеличился на 3,1% (с 52,5% до 55,8%).

Удельный вес продукции гражданского назначения уменьшился с 38,9% в 2007 году до 36,3% в 2008 году, а объем уменьшился по сравнению с 2007 годом на 10,1%.

В 2008 году доход от отгруженной продукции, товаров и услуг, прочих операций и внереализационных доходов составил 1260058 тыс. руб. (без НДС), против 1059305 тыс. руб. в 2007 году. Темп роста – 119%. Рост объема доходов к 2007г. в сопоставимых ценах составил 108,8%.

Себестоимость отгруженной продукции, затраты по прочим операциям, внереализационные расходы составили в 2008 году 1157258 тыс. руб., в 2007 году – 960947 тыс. руб.

Затраты на 1 рубль отгруженной продукции и других видов деятельности составили в 2008 году 91,9 коп., в 2007 году – 90,7 коп.

Прибыль в 2008 году от отгруженной продукции, работ, услуг, прочих операций, внереализационных доходов получена в сумме 102530 тыс. руб., в 2007 году – 98358 тыс. руб. Прибыль в 2008 году по сравнению с 2007 годом увеличилась в 1,04 раза.

3. Ритмичность выпуска продукции

Таблица № 4

			2008 год
	Ед. изм.	План	Факт	В пределах плана
I декада	% тыс. руб.	33,3 364125	21,6 236189	236189
II декада	% тыс. руб.	33,3 364125	22,9 250404	250404
III декада	% тыс. руб.	33,4 365218	55,5 606875	365218
ВСЕГО	тыс. руб.	1093468	1093468	851811

Коэффициент ритмичности К=0,78, удельный вес продукции, выпущенной в III декаде равен 55,5%. В 2007 году коэффициент ритмичности составлял 0,8, удельный вес продукции, выпущенной в III декаде составлял 53,1%.

II. Производительность труда и заработная плата

1 . Выполнение заданий по производительности труда

Таблица № 5

Показатели	Ед. изм.	2007 год		2008 год		Темп роста
			План	Факт	Вып. плана	к 2007г. %%
Производительность труда 1-го работающего в сопоставимых ценах	руб.	511889	524496	539511	102,9	105,4
Среднесписочная численность – всего	чел.	2054	–	2052	–	99.9
В т. ч. ППП		1976	2000	1980	99,0	100,2

Производительность труда в 2008 году составила 102,9% к плану, при темпе роста к 2007 году 105,4 %.

2. Фонд заработной платы и средняя зарплата на 1-го работающего.

Таблица № 6

	Фонд зарплаты (тыс. руб.)	Средняя зарплата (тыс. руб.)
2008 год 2007 год темп роста %	420496 351153 119,1	17077 14328 119,2
1 квартал 2008 год 2007 год темп роста %	95368 75319 126,6	15402 12070 127,6
2 квартал 2008 год 2007 год темп роста %	112348 88484 127,0	18232 14269 127,8
3 квартал 2008 год 2007 год темп роста %	108841 82345 132,2	17767 13501 131,6
4 квартал 2008 год 2007 год темп роста %	103939 107005 97,1	16917 17519 96,6

2.1. В целях материального стимулирования работников и для закрепления высококвалифицированного состава в пределах планового фонда заработной платы и за счет сэкономленных средств в соответствии с приказом Генерального директора № 000 от 01.01.2001г. «О повышении заработной платы», начиная с 1.01.2008г., повышены тарифные ставки рабочих-сдельщиков, рабочих с повременной оплатой труда и рабочих с окладной системой оплатой труда на 25%.

Разработаны и утверждены соответствующие тарифные сетки и оклады.

С 1.01.2008г. повышены оклады руководящим работникам, специалистам и служащим на 25%.

2.2. В соответствии с утвержденным «Положением о порядке выплаты единовременного вознаграждения за выслугу лет» работникам предприятия начислено вознаграждение за 2008г.

2.3. Минимальная среднемесячная зарплата при условии полной отработки месячной нормы рабочего времени и выполнении своих трудовых обязанностей составила 6072 руб., за исключением зарплаты уборщиков.

Средняя заработная плата по категориям работающих

Таблица № 7

Категория работающих	2007г.	2008г.	Рост в % к з/плате 2007г.
Всего	14238	17077	119,2
ППП	14536	17325	119,2
Рабочие	13159	15702	119,3
Руководители	25626	29759	116,1
Специалисты	12040	14719	122,3
Служащие	6683	8858	132,5
Непром. Группа	8409	10244	121,8

Прирост средней заработной платы промышленно-производственного персонала составил 19,2%, в том числе: за счет роста объема производимой продукции – 5,5%, за счет сокращения численности работающих – 0,1%.

3. Выполнение основных показателей по нормированию труда

Таблица № 8

Показатели	Ед.	2007год	2008 год
	изм.	Факт	Факт
Снижение трудоемкости	%	1,07	0,65

Состояние нормирования труда

Таблица № 9

Наименование показателей	Ед. изм.	2007 год	2008 год
Средний процент выполнения норм выработки	%	248,3	271,6
Удельный вес рабочих по ТОН	%	68,1	67,9
Пересмотр действующих норм выработки	%	18,5	26,5
Удельный вес рабочих-сдельщиков, не выполняющих нормы выработки	%	2,8	3,1

В целях совершенствования нормативной базы предприятия в 2008 году была проведена работа по:

- внедрению в производство технически обоснованных норм труда, рассчитанных на основе межотраслевых, отраслевых и заводских нормативных материалов;

- расширению сферы нормирования за счет более широкого охвата нормированием труда рабочих;

- поддержанию постоянной прогрессивности норм труда путем своевременной их замены и пересмотра.

По ОМП-21(цехи №№ 8,9,21)

- рассчитано и откорректировано 1605 норм времени по операциям: автоматная, холодная штамповка, токарная, фрезерная, вулканизация резины, прессовка пластмассы, сборочная, гальваническое и лакокрасочное покрытия;

- согласно мероприятиям по обеспечению выпуска футляров изделий типа ПНВ-57-ЕМ был проведен хронометраж для проверки действующих норм и определения фактической трудоемкости изготовления деталей и сборок футляров по цеху №9 (150 норм);

- для установления нормы времени проведены многократные хронометражные наблюдения по изготовлению нестандартной технологической тары по заказам;

По цеху №16

- на основании технологических процессов пересмотрено 290 норм и рассчитано 193 нормы времени.

По цеху №5

- рассчитано 876 норм времени на составление шихты, варку стекла в газовых и электропечах на новые марки стекла: Ф-113,Ф-108, ДВ-1Ш, ОПС-206, НС-2, НС-3, НС-10, С-135-1 и др.

По цеху №6

- по технологическим маршрутам произведен расчет норм на заготовки стекла для бюро цен (7410 норм);

- пересмотрены нормы времени в связи с изменениями технологических процессов (1348 норм);

- для проверки и корректировки действующих норм проведены фотохронометражные наблюдения на участках «Резка стекла» и «Отражатели» (180 норм).

По цеху №7

- по технологическим изменениям рассчитаны 704 нормы времени по изделиям БГН 2,5х24, БНП-4, ТВН-5Л;

- для бюро цен рассчитаны нормы времени по 132 заказам по разовым маршрутам отделения №95 и цеха №7;

- откорректированы и пересмотрены нормы времени в связи с изменениями коэффициентов запуска по изделиям ПНВ-90В-1К, ПНВ-57ЕМ и др.(9478 норм);

- на основании технологических изменений проведены хронометражные наблюдения по операциям: заготовительная, шлифовальная, полировальная, фасетирование (БГН 2,5х24);

- в связи с изменениями межцеховых коэффициентов запуска. откорректированы нормы на изделия: МБС-10, ТВН-5, ТНПП-220А, ТНПО-115 и др. (305 норм).

По цеху №93

- для бюро цен по технологическим маршрутам рассчитано 76 норм времени;

- для расчета норм обслуживания технологического оборудования по выработке и намотке стекловолокна на установке ОС-37-А, вибродоукладке заготовок на вибраторе ОС-82 и сушке жгутов в сушильных цилиндрах У-227 проведены фотохронометражные наблюдения оперативного времени.

По цеху №95

- пересмотрены устаревшие нормы времени по изд. Объектив-апохромат Р130/6 (9 норм)

1 ERO@станок блоков стекла (анок "х норм новыми, рассчитанными применительно к новым организационно-техническим условиям ввид

III. Финансово-хозяйственная деятельность

1. Учетная политика предприятия в 2008 году

Учетная политика в 2008 году осуществлялась в строгом соответствии с:

-  федеральным законом “О бухгалтерском учете” от 01.01.2001г. (в редакции от 01.01.2001г. , от 01.01.2001г. ),

-  положением по бухгалтерскому учету и отчетности «Учетная политика организации» (ПБУ 1/98), утвержденным приказом Министерства Финансов РФ от 01.01.2001г. № 60н (редакция от 01.01.2001г. № 000н),

-  положением Минфина РФ от 01.01.2001г. № 000 «По бухгалтерскому учету долгосрочных инвестиций»,

-  положением по бухгалтерскому учету «Учет договоров (контрактов) на капитальное строительство» (ПБУ 2/94), утвержденным приказом Минфина от 01.01.2001г. № 000,

-  положением по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 43н (в редакции приказа Минфина от 01.01.2001г. № 000н),

-  положением по бухгалтерскому учету «Доходы организации» (ПБУ 9/99), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 32н (в редакции приказа Минфина от 01.01.2001г. № 000н, № 000н от 01.01.2001г.),

-  положением по бухгалтерскому учету «Расходы организации» (ПБУ 10/99), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 33н (в редакции № 000н от 01.01.2001г.),

-  положением по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» (ПБУ 5/01), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 44 (в редакции № 000н от 01.01.2001г.),

-  положением по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» (ПБУ 14/2000), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 91н (в редакции приказа Минфина от 01.01.2001г. № 000н),

-  положением по бухгалтерскому учету «Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию» (ПБУ 15/01), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 60н (в редакции приказа Минфина от 01.01.2001г. № 000н),

-  положением по бухгалтерскому учету «Учет расходов на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы» (ПБУ 17/02), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 000н (в редакции № 000н от 01.01.2001г.),

-  положением по бухгалтерскому учету «Учет расчетов по налогу на прибыль» (ПБУ 18/02), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 000н,

-  положением по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» (ПБУ 19/02), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 000н (в редакции № 000н от 01.01.2001г.),

-  частью 1-ой Налогового кодекса РФ, введенной в действие с 01.01.1999г. Федеральным законом от 01.01.2001г. (в редакциях ФЗ от 01.01.2001г., от 01.01.2001г., от 01.01.2001г., от 01.01.2001г., от 01.01.2001г., от 01.01.2001г., от 01.01.2001г.),

-  частью 2-ой Налогового кодекса РФ, введенной в действие с 01.01.2001г. Федеральным законом от 01.01.2001г. (в редакции от 01.01.2001г., от 01.01.2001г.),

-  частью 2-ой Налогового кодекса РФ, введенной в действие с 01.01.2001г. Федеральным законом от 01.01.2001г. , от 01.01.2001г., от 01.01.2001г., от 01.01.2001г.,

-  планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятия, утвержденным приказом Министерства Финансов РФ от 01.01.2001г. № 94н (в редакции приказа Минфина РФ от 01.01.2001г. № 38н и приказа Минфина от 01.01.2001г. № 000н) и инструкцией по его применению,

и другими нормативными документами.

Бухгалтерский учет осуществляется по мемориально-ордерной форме с применением вычислительной техники и разработанных своими силами регистров в соответствии с рабочим планом счетов бухгалтерского учета, в котором указаны применяемые на предприятии счета, необходимые для ведения синтетического и аналитического учета.

Для оформления хозяйственных операций на предприятии применяются унифицированные формы первичной учетной документации, утвержденные Государственным комитетом РФ по статистике постановлением «Об утверждении унифицированных форм первичной документации по учету труда и его оплаты, основных средств и нематериальных активов, материалов, малоценных и быстроизнашивающихся предметов, работ в капитальном строительстве» от 01.01.2001г. № 71а (с изменениями и дополнениями) и согласованные с Минфином РФ и Минэкономики РФ, Постановлением Госкомстата от 01.01.2001г. № 88 «Об утверждении унифицированных форм первичной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации».

Документооборот на предприятии ведется в соответствии с графиками документооборота №№ 1,2, утвержденными приказом № 8 Генерального директора от 01.01.2001г.

Создание, использование и хранение первичной документации производится в соответствии с правилами, установленными Положением Минфина от 01.01.2001г. № 000 «О документообороте в бухгалтерском учете».

Бухгалтерская отчетность предприятия осуществляется в порядке и в сроки, предусмотренные:

-  Федеральным законом от 01.01.2001г. «О бухгалтерском учете»,

-  методическими рекомендациями о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации, утвержденными приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 67н в редакции Приказа Минфина РФ № 000н от 01.01.2001г., № 000н от 01.01.2001г. и другими нормативными актами РФ.

При составлении бухгалтерской отчетности применяются формы, разработанные предприятием с учетом рекомендаций и указаний об объеме форм бухгалтерской отчетности, содержащихся в приказе Минфина РФ № 67н от 01.01.2001г. «О формах бухгалтерской отчетности организаций» (в редакции № 000н от 01.01.2001г.).

При ведении бухгалтерского учета всеми подразделениями предприятия используется единый рабочий план счетов. Рабочий план счетов составляется в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности и инструкции по его применению, утвержденных приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 94н (в редакции от 01.01.2001г. № 38н, от 01.01.2001г. № 000н), и является приложением к Положению об учетной политике.

Бухгалтерский учет централизован. На отдельный баланс выделен цех питания 39.

В методике ведения бухгалтерского учета используются следующие основные положения:

а) Бухгалтерский учет основных средств производится в соответствии с положением по бухгалтерскому учету “Учет основных средств (ПБУ 6/01), утвержденным приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 26н (в редакции Приказа Минфина № 45н от 01.01.2001г., № 000н от 01.01.2001г. и № 000н от 01.01.2001г.), по их видам (здания, сооружения, рабочие и силовые машины и оборудование и т. п.) и Методическими указаниями по бухгалтерскому учету основных средств, утвержденными Приказом Минфина от 01.01.2001г. № 91н, от 01.01.2001г.

Первоначальной стоимостью основных средств признается сумма фактических затрат предприятия на их приобретение, транспортировку, монтаж, сооружение, изготовление за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов. Первоначальная стоимость объектов основных средств увеличивается на расходы по работам, связанным с их достройкой, дообуродованием, реконструкцией, модернизацией и техническим перевооружением. Выкуп земли предприятием включается в состав основных средств и учитывается по фактической стоимости приобретения.

Начисление амортизации основных средств, введенных в эксплуатацию после 01.01.2002г., производится линейным методом в соответствии с классификацией объектов, включаемых в амортизационные группы, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.2001г. № 1 (в редакции № 000 от 01.01.2001г. и № 000 от 01.01.2001г.). По основным средствам, введенным в эксплуатацию до 01.01.2002г., применяются нормы амортизации, исчисленные исходя из срока полезного использования объекта, в соответствии с Постановлением СовМина СССР от 01.01.2001г. № 000 «О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства». Срок полезного использования основных средств определяется предприятием самостоятельно на дату ввода объекта в эксплуатацию.

В течение отчетного года предприятие образует резерв расходов на ремонт основных средств. Величина отчислений определяется предприятием самостоятельно на основе нормативов, рассчитанных исходя из оценки возможной стоимости ремонта. Все расходы по ремонту объектов основных средств относятся на счета учета затрат по их содержанию. По состоянию на конец года организация может оставить на остатке часть резерва, соответствующего незаконченным работам по ремонту объекта с длительным сроком его проведения и существенным объемом.

Не подлежат амортизации:

-  земля;

-  объекты незавершенного строительства;

-  основные фонды, находящиеся на реконструкции, модернизации свыше 12 месяцев;

-  основные фонды, переведенные по решению руководства на консервацию.

В связи с переходом с 01.01.2003г. к ведению учетного процесса по новому плану счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по ее применению, утвержденной Приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 94н, ликвидируется счет 12 «Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы» (МБП) и счет 13 «Износ МБП». МБП со сроком службы более года переведены в состав основных средств и учитываются на счете 01 «Основные средства». Начисление амортизации на МБП, переведенные в основные средства, производятся по нормам амортизации, рассчитанным на основании сроков полезного их использования. Объекты основных средств стоимостью не более 20 тыс. руб. за единицу списываются на затраты производства по мере их отпуска в производство или эксплуатацию. При этом в целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве или эксплуатации организуется надлежащий контроль за их движением.

Налоговый учет основных средств ведется в соответствии с классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.2001г. № 1, в соответствии со статьей 258 Налогового кодекса РФ.

б) В составе нематериальных активов учитываются активы, соответствующие критериям и составу, установленным положением по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» (ПБУ 14/2000), утвержденным приказом Минфина от 01.01.2001г. № 91н (в редакции № 000н от 01.01.2001г., № 000н от 01.01.2001г., № 26н от 01.01.2001г.), а также «НОУ-ХАУ» и лицензии на право пользования недрами. Амортизация нематериальных активов производится с использованием линейного метода, предусматривающего равномерное списание стоимости актива в течение срока его полезной службы.

в) Учет товарно-материальных ценностей ведется в соответствии с положением по бухгалтерскому учету «Учет товарно-производственных запасов» (ПБУ 5/01), утвержденным приказом Минфина РФ от 9.06.2001г. № 44н (в редакции № 26 от 01.01.2001г.), и Методическими указаниями по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов, утвержденными Приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 000н (в редакции от 01.01.2001г. № 33н).

Учет товарно-материальных ценностей ведется сальдовым методом. Материально-производственные запасы при их принятии на учет (покупке и ином получении) оцениваются в размере фактических затрат на приобретение. Заготовительно-складские расходы по доставке и заготовке материальных ценностей, учитываются в составе стоимости их приобретения. При выбытии материально-производственных запасов (продажа, передача в производство и т. п.) их оценка производится по средней себестоимости. В составе материалов учитываются хозяйственные принадлежности и инвентарь.

К указанным активам относятся:

-  специальные инструменты и приспособления стоимостью до 20 тыс. руб.;

-  специальная одежда и обувь, постельные принадлежности;

-  тара для хранения материально-производственных запасов;

-  мебель и оргтехника стоимостью до 20 тыс. руб. и т. п.

Материальные ценности учитываются по ценам приобретения на балансовом счете 10 «Материалы». Все остальные расходы, связанные с приобретением материальных ценностей и подлежащие включению в их стоимость, учитываются отдельно и называются транспортно-заготовительными расходами (ТЗР). Для учета ТЗР используется счет 16 «Отклонение в стоимости материальных ценностей». Транспортно-заготовительные расходы, относящиеся к материальным ценностям, отпущенным в производство, списываются на те же балансовые счета и калькуляционные статьи, куда списана стоимость материалов, исчисленная исходя из учетных цен. Распределение ТЗР производится по бухгалтерским счетам 20.01 и 26.01. В связи с небольшим удельным весом ТЗР к стоимости материальных ценностей, суммы ТЗР, падающие на счет 25.01, списываются на счет 20.01.

Оценка запасов и расчет фактической себестоимости списываемых в производство материальных ресурсов производится по средней себестоимости (п.16 ПБУ 5/01). В Налоговом кодексе установлены те же способы списания материалов (п.6 ст. 254 Налогового кодекса РФ), что и в бухгалтерском учете.

Учет драгоценных металлов и драгоценных камней и изделий из них, а также лома и отходов, содержащих драгоценные материалы, осуществляется в соответствии с Инструкцией о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной приказом Минфина РФ № 68н от 01.01.2001г.

г) Доходы предприятия в зависимости от их характера, условий получения и направлений деятельности предприятия подразделяются на:

-  доходы от обычных видов деятельности (п.5 ПБУ 9/99, утвержденный приказом Минфина РФ от 01.01.2001г. № 32н в редакции № 27н от 01.01.2001г., № 000н от 01.01.2001г.),

-  прочие доходы.

Информация о доходах для целей формирования налоговой базы по налогу на прибыль собирается с использованием данных бухгалтерского и налогового учета по счетам 90 «Продажи» и 91 «Прочие доходы и расходы» с учетом требований ст. ст. 249, 250, 251 271, 273 НК РФ (приказ Минфина № 000н от 01.01.2001г., в редакции № 000н от 01.01.2001г.).

Доходы (выручка) от обычных видов деятельности формируется от продаж товаров, готовой продукции, выполнения работ и оказания услуг.

Выручка от продаж товаров, продукции, работ, услуг, а также основных средств и иного имущества формируется для:

-  расчета налога на прибыль, НДС и косвенные налоги по методу начисления (по отгрузке),

-  таможенных сборов и НДС, начисляемый при ввозе товара (работ, услуг) на территорию РФ, – по оплате.

В составе прочих доходов (операционных и внереализационных, ПБУ 9/99) предприятие учитывает:

-  доходы от сдачи в аренду объектов основных средств, передачи прав пользования объектами, интеллектуальной собственности, а также поступления от участия в уставных капиталах других организаций,

-  доходы от продаж основных средств и иных активов,

-  стоимость безвозмездно полученного имущества,

-  доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году,

-  положительная курсовая разница,

-  дооценка имущества,

-  стоимость имущества, полученного от демонтажа или разборки при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств,

-  кредиторская задолженность, списанная по истечении срока исковой давности,

-  доходы от совместной деятельности,

-  стоимость излишек товарно-материальных ценностей, выявленных в результате инвентаризаций,

-  проценты, полученные за предоставление в пользование денежных средств, а также процент за использование банком денежных средств, находящихся на счете организации в этом банке,

-  прочие доходы.

В статье 251 НК РФ часть 2 (в редакции ФЗ от 01.01.2001г., от 01.01.2001г., от 31г., от 01.01.2001г.) приведен перечень доходов, которые не учитываются при определении налоговой базы,

д) Расходы в зависимости от их характера, условий осуществления и направлений деятельности подразделяются на:

-  расходы по обычным видам деятельности (п.5 ПБУ 10/99),

-  прочие расходы.

Порядок формирования расходов установлен Положением по бухгалтерскому учету «Расходы организации» (ПБУ 10/99), утвержденным приказом Минфина от 01.01.2001г. № 33н (редакция от 01.01.2001г. № 27н, редакция приказа Минфина от 01.01.2001г. № 000н, № 000н от 01.01.2001г.).

При учете расходов от обычных видов деятельности (производство и продажа продукции, товаров, работ, услуг) объектом учета затрат на производство является заказ.

Фактическая производственная себестоимость продукции (работ, услуг) формируется в составе прямых затрат на производство, которые подразделяются на:

-  материальные расходы,

-  расходы на оплату труда, резервы на отпуск и выслугу лет

-  отчисления на социальные нужды,

-  суммы начисленной амортизации,

-  прочие затраты.

Общепроизводственные расходы в сфере материального производства учитываются обособленно от прямых затрат и ежемесячно относятся на затраты цехов с распределением по видам готовой продукции пропорционально расходам на оплату труда основных рабочих. По окончании отчетного периода общепроизводственные расходы полностью списываются на себестоимость продукции, товаров, работ, услуг. Учет общепроизводственных расходов ведется на счетах 25.01.

Общехозяйственные расходы в качестве условно-постоянных ежемесячно в полном объеме списываются с кредита счета 26.01 «Общехозяйственные расходы» в дебет счета 90 «Продажи» субсчет «Себестоимость продаж».

Незавершенное производство оценивается в размере прямых затрат.

В составе прочих (операционных и внереалиализационных) расходов учитываются расходы предприятия, не связанные с продажей товаров, продукции, работ, услуг. К ним, в частности, относятся:

-  амортизация основных средств и иные расходы, связанные с их передачей в аренду,

-  проценты, уплачиваемые предприятием за предоставление ему в пользование денежных средств (займов, кредитов),

-  перечисление средств, связанных с благотворительной деятельностью, расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительного характера и иных аналогичных мероприятий,

-  расходы по содержанию обслуживающих производств и хозяйств;

-  расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств, товаров, продукции,

-  расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями,

-  штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров,

-  возмещение причиненных организацией убытков,

-  убытки прошлых лет, признанные в отчетном году,

-  сумма дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания,

-  расходы по работам, не давшим положительного результата (НИОКР и др.)

-  курсовые разницы, выявленные по обязательствам, стоимость которых выражена в иностранной валюте,

-  прочие операционные и внереализационные расходы.

е) Для налогового учета расходы на реализацию продукции подразделяются на прямые и косвенные. Прямые расходы списываются на затраты по реализации продукции, за исключением их части, приходящейся на остатки незавершенного производства, готовой продукции на складе и отгруженной, но не реализованной в отчетном периоде. Косвенные расходы списываются в полном размере в уменьшение выручки от реализации в отчетном периоде их образования.

Прочие операционные и внереализионные расходы уменьшают выручку в полном размере.

ж) На основании Положения по бухгалтерскому учету «Учет расчетов по налогу на прибыль» (ПБУ 18/02, утвержденного Приказом Минфина № 000н от 01.01.2001г.) установлены новые правила формирования в бухгалтерском учете информации о расчетах с бюджетом по налогу на прибыль.

Для исчисления облагаемой прибыли и налога с нее применяется девять новых показателей:

-  постоянные разницы,

-  временные разницы,

-  постоянные налоговые обязательства,

-  отложенный налог на прибыль,

-  отложенные налоговые активы,

-  отложенные налоговые обязательства,

-  условный расход,

-  условный доход,

-  текущий налог на прибыль.

з) Незавершенное производство отражается в бухгалтерском балансе по фактической себестоимости. Готовая продукция, хранящаяся на складе, учитывается по фактической себестоимости.

В налоговом учете: незавершенное производство, готовая продукция на складе и реализованная продукция оценивается по прямым затратам. Все остальные расходы не распределяются между остатками готовой продукции, незавершенным производством и реализованной продукцией, а включаются в расходы на реализацию продукции отчетного периода.

и) Предприятие в составе расходов будущих периодов учитывает расходы, связанные с освоением новых производств и агрегатов (пусковые расходы), и расходы по уплате арендной платы за пользование основными средствами, расходы по приобретению лицензий, расходы по неравномерно производимому в течение года ремонту основных средств производственного назначения и др.

Расходы будущих периодов относятся на себестоимость продукции в течение срока освоения новой продукции и других планируемых сроков.

к) В соответствии с Положением № 34н предприятие в целях равномерного включения в себестоимость производства предстоящих расходов образует резервы предстоящих платежей на покрытие расходов:

-  связанных с предстоящими отпусками работников,

-  на ремонт основных средств,

-  на выплату ежегодного вознаграждения за выслугу лет,

-  на выплату вознаграждения по итогам работы за год,

-  на гарантийный ремонт и гарантийное обслуживание товаров (работ).

Величина отчислений в резервные фонды определяется предприятием самостоятельно на основе нормативов и расчетов.

л) К сведениям, составляющим коммерческую тайну предприятия, относятся:

-  затраты на производство единицы продукции;

-  портфель заказов и договоров;

-  количество и состав незавершенного производства;

-  планы НИОКР и затраты на проведение НИОКР;

-  договора на поставку продукции на экспорт;

-  затраты на подготовку производства новых видов продукции и организацию новых производств;

-  сведения о мобилизационных мощностях, перечень имущества и объектов мобназначения, их привязка на Генплане предприятия;

-  использование НОУ-ХАУ собственными силами предприятия.

2. Анализ и оценка финансового состояния и структуры баланса

Анализ и оценка финансового состояния структуры баланса предприятия производится на основе показателей, указанных в таблицах №№ 10-12.

Основные финансово-экономические показатели деятельности

предприятия

Таблица № 10

№№ п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	2008 год	2007 год	Рекомендуемые значения
1.	Показатели ликвидности: а) Коэффициент текущей ликвидности	коэф.	2,0	1,77	>=1,0 – 2,0
2.	Показатели финансовой устойчивости: а) Коэффициент автономии (независимости) б) Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами в) Коэффициент соотношения заемных и собственных средств г) Коэффициент маневренности собственного капитала д) Коэффициент реальной стоимости имущества е) Коэффициент восстановления (утраты) платежеспособности	коэф. коэф. коэф. коэф. коэф. коэф.	0,68 0,47 0,48 0,42 0,72 1,0	0,65 0,41 0,55 0,38 0,72 0,85	>=0,5 >=0,1 >=0,5 0,7–1,0 (опт.1,0)
3.	Показатели деловой активности: а) Коэффициент оборачиваемости активов Период оборота активов б) Коэффициент оборачиваемости собственного капитала Период оборота собственного капитала в) Период оборота текущих активов г) Период оборота запасов и затрат д) Период оборота дебиторской задолженности е) Период оборота кредиторской задолженности	коэф. дни коэф. дни дни дни дни дни	0,96 375 1,42 260 230 185 50 119	0,86 417 1,31 275 257 200 62 135

Коэффициент текущей ликвидности определяется, как отношение фактической стоимости находящихся в наличии у предприятия оборотных средств (в виде производственных запасов, готовой продукции, денежных средств, дебиторской задолженности и прочих оборотных активов) к наиболее срочным обязательствам предприятия (в виде краткосрочных кредитов банков, краткосрочных займов и различных кредиторских задолженностей) и рассчитывается по формуле:

Текущие активы (Ф1 стр.290-стр.216-стр230)

К = Краткосрочные обязательства (Ф1 стр.690-стр.630-стр.640-стр.650)

689878

2007г. К = 388711 = 1,77

745996

2008г. К = 373363 = 2,0

Показатель текущей ликвидности позволяет определить способность предприятия оплачивать свои краткосрочные обязательства, реализуя свои текущие активы. В 2008г. коэффициент текущей ликвидности равен оптимальному значению.

Коэффициент автономии (финансовой независимости) показывает долю собственного капитала в общей сумме источников финансирования. По коэффициенту автономии судят о том, насколько предприятие независимо от заемного капитала. Коэффициент рассчитывается по формуле:

Собственный капитал (Ф1стр.490-стр.216+стр.630+стр.640+стр.650)

К = Общая сумма капитала (Ф1стр.700-стр.216)

745304

2007г. К = 1152395 = 0,65

829831

2008г. К = 1228802 = 0,68

Коэффициент обеспеченности оборотных средств собственными средствами характеризует наличие собственных оборотных средств у предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости. Коэффициент обеспеченности собственными средствами определяется как отношение разности между объемами источников собственных средств (итог III раздела Пассива баланса) и фактической стоимостью основных средств и прочих внеоборотных активов (итог I раздела Актива баланса) к фактической стоимости находящихся в наличии предприятия оборотных средств в виде производственных запасов, НЗП, готовой продукции, денежных средств, дебиторской задолженности и прочих оборотных активов (итог II раздела Актива баланса) и рассчитывается по формуле:

Собств. оборотные средства(стр.490+стр.630+стр.640+стр.650-стр.190-стр.216-стр.230) К = Оборотные средства (Ф1 стр.290-стр.216-стр.230)

282788

2007г. К = 689879 = 0,41

347025

2008г. К = 745996 = 0,47

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств определяется как отношение заемного капитала к собственному капиталу и определяется по формуле:

Заемные средства (Ф1 стр.590+стр.610+стр.620+стр.660)

К = Собственные средства (Ф1 стр.490-стр.216+стр.630+стр.640+стр.650)

407091

2007г. К = 745304 = 0,55

398971

2008г. К = 829831 = 0,48

Коэффициент заемных и собственных средств показывает, каких средств у предприятия больше – заемных или собственных.

Коэффициент маневренности собственного капитала показывает, какая часть собственных средств находится в мобильной форме, и рассчитывается по формуле:

Собств. оборот. средства(стр.490+стр.630+стр.640+стр.650-стр.190-стр.216-стр.230)

К = Собственный капитал (Ф1 стр.490-стр.216+стр.630+стр.640+стр.650)

282788

2007г. К = 745304 = 0,38

347025

2008г. К = 829831 = 0,42

Коэффициент реальной стоимости показывает долю средств и предметов в общей сумме капитала и рассчитывается по формуле:

Реальные активы (Ф1 стр.120+стр.130+стр.211+стр.213)

К = Общая сумма капитала (Ф1 стр.300-стр.216)

826758

2007г. К= 1152395 = 0,72

879011

2008г. К= 1128802 = 0,72

Коэффициент реальной стоимости определяет обеспеченность производственными средствами и предметами труда и характеризует уровень производственного потенциала производства.

Предприятие является платежеспособным при значении коэффициента текущей ликвидности не менее 1 (оптимальное значение не менее 2), а также коэффициенте обеспеченности собственными оборотными средствами не менее 0,1.

Данные таблицы № 10 свидетельствуют о платежеспособности предприятия и его финансовой устойчивости.

Основным показателем, характеризующим наличие реальной возможности у предприятия восстановить (либо утратить) свою платежеспособность в течение определенного периода, является коэффициент восстановления (утраты) платежеспособности.

В том случае, если коэффициент текущей ликвидности и коэффициент обеспеченности собственными средствами не меньше критериального, рассчитывается коэффициент утраты платежеспособности за период 3 месяца по формуле:

Кф + З/Т × ( Кф – Кн ) ,

К = Кнорм.

где Кф - значение коэффициента текущей ликвидности на 1.01.2009г.;

Кн - значение коэффициента текущей ликвидности на 1.10.2008г.;

Кнорм. = 2;

З - период утраты платежеспособности (в мес.);

Т - 12 мес.

1,77+3/12×(1,77-2,03)

2007г. К = 2 = 0,85

2,0+3/12×(2,0-1,90)

2008г. К = 2 = 1,01

Коэффициент восстановления (утраты) платежеспособности в 2008 году свидетельствует о наличии реальной возможности предприятия не утратить платежеспособность (критерий 0,7-1,0, оптимально – 1,0).

Коэффициент оборачиваемости активов (капиталоотдача) показывает, сколько оборотов за год совершают полный цикл производства и обращения средства предприятия, и рассчитывается по формуле:

Чистый объем реализации (Ф2 стр.010)

К = Среднегодовая стоимость капитала

975134

2007г. К = 1130295 = 0,86

1160340

2008г. К = 1208563 = 0,96

Длительность (период) оборота активов рассчитывается по формуле:

Т (360 дней) Среднегодовая стоимость активов х Т

Д = Коборачиваемости активов или Чистый объем реализации (Ф2 стр.010)

1130295 × 360

2007г. Д = 975134 = 417 дней

1208563 × 360

2008г. Д = 1160340 = 375 дней

В 2008 году наблюдалось ускорение оборачиваемости активов и относительное высвобождение их из оборота в сумме 135374 тыс. руб.

Коэффициент оборачиваемости собственного капитала показывает, сколько оборотов совершают за год полный цикл производства и обращения собственные средства предприятия, и рассчитывается по формуле:

Чистый объем реализации (Ф2 стр.010) .

К = Среднегод. стоимость собств. капитала (Ф1 стр.490+стр.630+стр.640+стр.650-стр.216)

975134

2007г. К = 745567 = 1,31

1160340

2008г. К = 814457 = 1,42

Длительность (период) оборота собственного капитала рассчитывается по формуле:

Т (360 дней) Среднегодовая стоимость собственного капитала хТ

Д= Кобор. собств. капитала или Чистый объем реализации (Ф2 стр.010)

745567 × 360

2007г. Д = 975134 = 275 дней

814457 × 360

2008г. Д = 1160340 = 253 дня

В результате снижения длительности оборота высвобождено из оборота 70910 тыс. руб. собственного капитала.

Период оборота текущих активов определяется как отношение произведения средней величины текущих активов и длительности отчетного периода в днях (Т) к выручке от реализации товаров, продукции, работ, услуг и рассчитывается по формуле:

Текущие активы (Ф2 стр.290-стр.216-стр.230) х Т (360 дней)

Д = Выручка от реализации (Ф2 стр.010)

695341 × 360

2007г. Д = 975134 = 257 дней

739851 × 360

2008г. Д = 1160340 = 230 дней

В 2008 году уменьшилась длительность оборота текущих активов по сравнению с 2007 годом на 27 дней, что высвободило из оборота 87026 тыс. руб.

Длительность (период) оборота запасов и затрат определяется как отношение произведения средней величины запасов и затрат и длительности отчетного периода в днях (Т) к себестоимости реализации товаров, продукции, работ, услуг и рассчитывается по формуле:

(Ф1 стр.210 – стр.215 – стр.216 + стр.220) × Т (360 дней)

Д = (Ф2 стр.020+стр.030+стр.040)

501155×360

2007г. Д = 902290 = 200 дней

553714×360

2008г. Д = 1078769 = 185 дней

В 2008 году длительность оборота запасов и затрат снижена по сравнению с 2007г. на 15 дней, что высвободило из оборота 42816 тыс. руб.

Длительность (период) оборота дебиторской задолженности рассчитывается по формуле:

Среднегод. величина дебиторской задолженности(Ф1 стр.240)хТ (360 дн.)

Д= Чистый объем реализации (Ф2 стр.010)

167125 × 360

2007г. Д = 975134 = 62 дня

162613 × 360

2008г. Д = 1160340 = 50 дней

Срок товарного кредита (дебиторской задолженности) уменьшился по сравнению с 2007г. на 12 дней, что повлекло высвобождение из оборота 38678 тыс. руб.

Длительность (период) оборота кредиторской задолженности рассчитывается по формуле:

Среднегод. величина кредит. задолженности (Ф1 стр.620)хТ (360 дн.)

Д= Чистый объем реализации (Ф2 стр.010)

366294 × 360

2007г. Д = 975134 = 135 дней

366824 × 360

2008г. Д = 1160340 = 114 дней

Длительность кредиторской задолженности сократилась со 135 дней в 2007г. до 114 дней в 2008г. (на 21 день), что повлекло иммобилизацию (относительное высвобождение) средств в сумме 67687 тыс. руб.

3. Анализ динамики валюты баланса

При анализе валюты баланса сопоставляются данные по стр.300 или стр.700 на начало и конец отчетного года.

Валюта баланса на начало года 1154896 тыс. руб.

Валюта баланса на конец года 1229620 тыс. руб.

Прирост валюты баланса 74724 тыс. руб.

Увеличение валюты баланса произошло за счет увеличения основных средств на 3803 тыс. руб., увеличения незавершенного строительства на 19435 тыс. руб., увеличения запасов сырья и материалов на 20320 тыс. руб., увеличения затрат в незавершенном производстве на 8695 тыс. руб., увеличения запасов готовой продукции на 34373 тыс. руб.

4. Анализ структуры пассива баланса

Исследование структуры пассива баланса позволяет установить одну из возможных причин финансовой устойчивости (неустойчивости). К ним относится наличие кредиторской задолженности, которая увеличивает (уменьшает) стоимость чистых активов предприятия.

В 2008г. по сравнению с 2007г. уменьшена кредиторская задолженность в абсолютных величинах на 45348 тыс. руб., уменьшена длительность оборота на 12 дней и относительное уменьшение задолженности составило 38678 тыс. руб.

Кредиторская задолженность на начало 2008 года составила 388711 тыс. руб. (33,7% в пассиве баланса), на конец года –343363 тыс. руб. (27,9%).

В составе пассива баланса стоимость собственных средств составила на начало года 745304 тыс. руб. (64,5% в пассиве баланса), на конец года – 829831 тыс. руб. (67,5%). Увеличена стоимость собственных средств на 84527 тыс. руб., в том числе основные средства увеличены на 20290 тыс. руб., собственные оборотные средства – на 64237 тыс. руб.

5. Анализ использования оборотных средств предприятия

Оборачиваемость оборотных средств предприятия, т. е. скорость превращения их в денежную форму, является одной из качественных характеристик проводимой финансовой политики: чем скорость оборота выше, тем выработанная стратегия эффективнее.

Ускорение оборачиваемости оборотных средств свидетельствует о расширении производства, повышении производственно-технического потенциала и укрепления финансового положения предприятия.

Замедление оборачиваемости увеличивает потребность в оборотных средствах, а ускорение оборота оборотных средств высвобождает оборотные средства.

Для определения эффективности использования оборотных средств рассчитываем коэффициент оборачиваемости оборотных средств по формуле:

Рп

Кф = Со,

где Кф - коэффициент оборачиваемости оборотных средств (количество оборотов в год);

Рп - объем реализованной продукции в оптовых ценах предприятия;

Со - средний остаток оборотных средств;

975134

2007г. Кф = 695341 = 1,40

1160340

2008г. Кф = 739851 = 1,57

Длительность одного оборота в днях рассчитывается по формуле:

Д

Од = Кф,

где Од - продолжительность одного полного оборота, в днях;

Д - количество дней в периоде (год 360 дней).

360

2007г. Од = 1,40 = 257 дней

360

2008г. Од = 1,57 = 230 дней

В результате ускорения оборачиваемости оборотных средств в 2008 году относительное высвобождение из оборота оборотных средств составило (±D):

1160340

±D = 360 × (230-257) = - 87026 тыс. руб.

6.   Финансовые результаты

Финансовые результаты предприятия за 2008 год характеризует таблица № 11 (по отгрузке).

Таблица № 11

тыс. руб.

№ п/п	Наименование	Код строки	Сумма за отчет. период
1	Выручка от реализованной продукции, товаров, работ и услуг (без НДС).	010	1178178
2	Себестоимость реализованной продукции, товаров и услуг.	020	861781
3	Коммерческие расходы, связанные с реализацией продукции.	030	14846
4	Управленческие расходы.	040	218726
5	Прибыль; убыток (- 040).	050	82825
6	Прочие доходы	090	81880
7	Прочие расходы	070+100	62175
8	Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения)	140	102530
9	Отложенные налоговые обязательства	142	7228
10	Налог на прибыль	150	19281
11	Чистая прибыль	190	76021

Показатели рентабельности производства и производительности труда

Таблица № 12

Наименование показателей	2008 год	2007 год	Изменение
Рентабельность активов (коп. на вложенный рубль)
Активов: -  по балансовой прибыли -  по чистой прибыли	8,48 6,29	8,70 6,51	-0,22 -0,22
Собственного капитала: -  по балансовой прибыли -  по чистой прибыли	12,59 9,33	13,19 9,86	-0,60 -0,53
Рентабельность продаж
Общая (по всем видам деятельности): -  по балансовой прибыли -  по чистой прибыли	8,14 6,03	9,29 6,94	-1,15 -0,88
По основной деятельности - по балансовой прибыли - по чистой прибыли	7,03 4,78	7,47 4,97	-0,44 -0,19
Эффективность производства (тыс. руб.)
Производительность труда	574,2	482,4	+91,8
Прибыль на одного работающего	27,44	23,97	+3,47
Фондовооруженность	228,4	211,8	+16,6

Рентабельность всех активов показывает, сколько прибыли получено на 1 рубль активов (имущества) предприятия и рассчитывается по формуле:

Балансовая прибыль(Ф2 стр.140) или Чистая прибыль(Ф2 стр.190) х 100

Ракт = Среднегодовая стоимость активов (ф1 стр.300-стр.216)

По балансовой прибыли:

98358 × 100

2007г. Ракт = 1130295 = 8,70 коп.

102530 × 100

2008г. Ракт = 1208563 = 8,48 коп.

По чистой прибыли:

73549 × 100

2007г. Ракт = 1130295 = 6,51 коп.

76021 × 100

2008г. Ракт = 1208563 = 6,29 коп.

Рентабельность собственного капитала – прибыль, полученная на 1 руб. собственного капитала. Для предприятий, работающих на правах акционерных компаний, основным показателем оценки доходности вложенных капиталов принято считать полученную прибыль на 1 руб. собственного капитала. Рентабельность собственного капитала рассчитывается по формуле:

Балансовая прибыль(Ф2 стр.140) или Чистая прибыль(Ф2 стр.190)х100

Рсоб. кап = среднегод. стоимость собств. капитала(Ф1 стр.490+стр630+стр.640+стр.650-стр.216

По балансовой прибыли:

98358 × 100

2007г. Рсоб. кап = 745567 = 13,19 коп.

102530 × 100

2008г. Рсоб. кап = 814457 = 12,59 коп.

По чистой прибыли:

73549 × 100

2007г. Рсоб. кап = 745567 = 9,86 коп.

76021 × 100

2008г. Рсоб. кап = 814457 = 9,33 коп.

Коэффициент общей рентабельности продаж (норма прибыли) показывает насколько эффективно и прибыльно предприятие ведет свою деятельность. Коэффициент рассчитывается по формуле:

Балансовая прибыль(Ф2 стр.140) или Чистая прибыль(Ф2 стр.190)х100

К = чистая выручка от реализации (Ф2 стр.010)+доходы от прочей реализации+внереализационные доходы

По балансовой прибыли:

98358 × 100

2007г. К = 1059305 = 9,29 коп.

102530 × 100

2008г. К = 1260058 = 8,14 коп.

По чистой прибыли:

73549 × 100

2007г. К = 1059305 = 6,94 коп.

76021 × 100

2008г. К = 1260058 = 6,03 коп.

Коэффициент рентабельности продаж по основной деятельности (норма прибыли) рассчитывается по формуле:

Результат от реализации (Ф2 стр.050) х 100

К = Чистая выручка от реализации (Ф2 стр.010)

74013 × 100

2007г. К = 990789 = 7,47 коп.

82825 × 100

2008г. К = 1178178 = 7,03 коп.

По чистой прибыли:

Результат от реализации (Ф2 стр.050+стр.141-стр.142-стр150) х 100

К = Чистая выручка от реализации (Ф2 стр.010)

49227 × 100

2007г. К = 990789 = 4,97 коп.

56316 × 100

2008г. К = 1178178 = 4,78 коп.

Производительность труда определяется как объем чистой продукции на одного работающего и рассчитывается по формуле:

Объем чистой продукции (Ф2 стр.010)

ПТ = Среднесписочная численность персонала

990789

2007г. К = 2054 = 482,4 тыс. руб.

1178178

2008г. К = 2052 = 574,2 тыс. руб.

Прибыль на одного работающего определяется по формуле:

Чистая валовая прибыль (Ф2 стр.050+стр.141-стр.142-стр150)

Пр = Среднесписочная численность персонала

49227

2007г. Пр = 2054 = 23,97 тыс. руб.

56316

2008г. Пр = 2052 = 27,44 тыс. руб.

Фондовооруженность показывает техническую вооруженность персонала предприятия и определяется как стоимость основных средств на одного работающего по формуле:

Среднегодовая стоимость недвижимого имущества(Ф1 стр.190+стр.230)

ФВ = Среднесписочная численность персонала

434954

2007г. ФВ = 2054 = 211,8 тыс. руб.

468712

2008г. ФВ = 2052 = 228,4 тыс. руб.

Данные, приведенные в таблице 12, свидетельствуют о снижении рентабельности производства в 2008г. по сравнению с 2007г. Снижение рентабельности производства произошло за счет более высокого роста цен и тарифов на материальные и энергетические ресурсы по сравнению с ростом цен на производимую предприятием продукцию. Рост цен в 2008г. на производимую предприятием продукцию по сравнению с 2007г. составил 110.2%. Рост тарифов на электроэнергию составил 131,7%, на газ – 123,5%. Цены на материальные ресурсы выросли на 118,5%. За счет вышеуказанных факторов затраты в 2008г. по сравнению с 2007г. увеличились на 115.9% и снизилась рентабельность производства.

7. Платежи в бюджет и внебюджетные фонды

Платежи в бюджет характеризуются следующей таблицей:

Таблица № 13

тыс. руб.

№ п/п	Наименование платежа	Причитается по расчету	Фактически внесено
1	Подоходный налог	57293	59362
2	Налог на имущество	8525	8542
3	Земельный налог	17136	16268
4	Налог на пользование водными объектами	286	303
5	Налог на прибыль	41933	40465
6	Пени и штрафы	-	-
7	НДС	69689	57498
8	Прочие платежи	545	551
	ИТОГО	195407	182989

В связи с ростом объема производства и реализации продукции, а также ростом средней заработной платы, платежи в бюджет увеличены в 1,16 раза. Фактически в бюджет внесено 182989 тыс. руб., то есть на 12418 тыс. руб. меньше, чем начислено.

Платежи во внебюджетные фонды

Таблица № 14

тыс. руб.

№ п/п	Наименование платежа	Причитается по расчету	Фактически внесено
1.	Пенсионный фонд	75971	79118
2.	Фонд социального страхования в том числе: использовано на предприятии	15853 -	15574 12904
3.	Федеральный фонд обязательного медицинского страхования	4163	4148
4.	Территориальные фонды обязательного медицинского страхования	7436	7935
	ИТОГО	103423	106775

В 2008 году отчисления во внебюджетные фонды увеличены на 17%. Фактически внесено во внебюджетные фонды больше на 3352 тыс. руб., чем начислено, и соответственно снижена задолженность.

8. Дебиторская и кредиторская задолженность

Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2008г. составила 156361 тыс. руб., в том числе:

-  за отгруженные товары, работы и услуги -127406 тыс. руб.;

-  прочие дебиторы - 28955 тыс. руб.

Длительность дебиторской задолженности в 2008г. по сравнению с 2007г. уменьшилась на 12 дней, что высвободило из оборота 38678 тыс. руб.

В течение 2008 года снижена кредиторская задолженность. Абсолютное снижение кредиторской задолженности составило 45348 тыс. руб. Среднегодовая длительность кредиторской задолженности в 2008г. по сравнению с 2007г. сократилась со 135 дней до 119 дней. Относительное сокращение кредиторской задолженности составило 67687 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по состоянию на 31.12.2008г. составила 343363 тыс. руб., в том числе:

-  по оплате труда - 21223 тыс. руб.;

-  поставщики и подрядчики - 130910 тыс. руб.;

-  перед государственными внебюджетными фондами - 5783 тыс. руб.;

-  перед бюджетами разных уровней - 35824 тыс. руб.;

-  авансы полученные - 142747 тыс. руб.;

-  прочие - 6876 тыс. руб.

Снижена задолженность перед государственными внебюджетными фондами на 3724 тыс. руб., перед персоналом предприятия – на 13916 тыс. руб., по авансам полученным – на 101691 тыс. руб.

Увеличена кредиторская задолженность перед бюджетами разных уровней на 12376 тыс. руб., перед поставщиками и подрядчиками – на 54888 тыс. руб.

9. Государственные внебюджетные фонды и расходы по фонду социального страхования

Отчисления во внебюджетные фонды и расходование средств на социальные нужды из фонда социального страхования за 2008 год составили (см. таблицу № 15):

Таблица № 15

тыс. руб.

№ п/п	Наименование	Причитается по расчету	Фактически внесено, израсходовано
1.	Пенсионный фонд	75971	79118
2.	Медицинский фонд	11599	12083
3.	Фонд соцстраха	13762	13993
	в том числе использовано на нужды предприятия из них:	-	12904
	а) пособие на рождение ребенка	-	94
	б) на ритуальные услуги	-	17
	в) пособие по уходу за детьми до 1,5 лет	-	754
	г) пособие по временной нетрудоспособности	-	11568
	д) на путевки в санатории и оздоровительные лагеря для детей	-	440
	е) пособие по уходу за детьми-инвалидами	-	30
	ж) единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в ранние сроки беременности	-	1
4.	Фонд страхования от несчастных случаев на производстве	2091	1581
	- использовано на нужды предприятия	-	98
5.	Фонд занятости населения	2	-
	ИТОГО:	103423	106775

Внесено во внебюджетные фонды в 2008г. больше, чем начислено. В результате сократилась задолженность в государственные внебюджетные фонды на 3724 тыс. руб.

10. Расчет активов акционерного общества (в балансовой оценке)

Оценка имущества, средств в расчетах и других видов активов акционерного общества приводится в нижеследующей таблице.

Таблица № 16

тыс. руб.

№ п/п	Наименование показателей	Код строки баланса	На начало года	На конец года
1.	Валюта баланса	300	1154896	1229620
2.	Расходы будущих периодов	216	2501	818
	Общая сумма капитала (стр.300-стр.216)		1152395	1228802

Для предприятий, работающих на правах акционерного общества, определяющим является величина собственного капитала.

Таблица № 17

тыс. руб.

№ п/п	Наименование показателей	Код строки баланса	На начало года	На конец года
1	Уставный капитал	410	450288	450288
2	Добавочный капитал	420	41825	27924
3	Резервный капитал	430	225	3903
4	Фонд социальной сферы	440	-	-
5	Целевое финансирование и поступления	450	-	-
6	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет	460	243302	226775
7	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года	470	-	76021
8	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	567	-
9	Доходы будущих периодов	640	-	-
10	Резервы предстоящих расходов	650	11598	45738
11	Расходы будущих периодов	216	-2501	-818
12	Собственный капитал (п. п.1 – 11)		745304	829831

В течение 2008г. собственный капитал предприятия (капитал без заемных средств) увеличился на 84527 тыс. руб., а доля его в общем капитале составила 0,68 при рекомендуемом значении >0,5.

11. Структура себестоимости по статьям затрат

Структура себестоимости по статьям затрат в 2008 году по сравнению с 2007 годом несколько изменилась.

Таблица № 18

	2008г. %	2007г. %
Сырье, материалы, покупные полуфабрикаты, комплектующие изделия, спецодежда, спецоснастка	24,6	28,3
Топливо	5,8	5,5
Энергия	4,8	4,3
Работы и услуги сторонних организаций	13,0	11,5
Затраты на оплату труда	36,9	36,6
Отчисления на социальные нужды	8,8	8,6
Амортизация	1,6	1,8
Налоги и сборы	3,2	2,5
Прочие	1,3	0,9

Несмотря на рост цен на материальные ресурсы на 18,5%, платежей за газ на 23,5%, платежей за электроэнергию на 31,7%, повышение средней заработной платы работающих на 19,2%, продукция предприятия в 2008 г. оставалась рентабельной при росте цен на собственную продукцию на 10,2%.

12. Наличие и движение основных средств

Основные средства на начало года составили по первоначальной стоимости 672527 тыс. руб., на конец года – 684274 тыс. руб. В течение отчетного года поступило основных фондов – 23921 тыс. руб., выбыло в отчетном году основных фондов – 12174 тыс. руб. Коэффициент обновления основных средств составил 3,5%, активной части – 6,0%. Остаточная стоимость основных средств на 01.01.2009г. составила 393593 тыс. руб. Коэффициент износа составил: по основным средствам 42,5%; в том числе по машинам и оборудованию – 65,4%, в 2007г. – 64,7%.

Износ основных средств на начало отчетного года составил 282796 тыс. руб. Начислено за год амортизации и включено в себестоимость продукции 18715 тыс. руб., износ основных фондов на конец отчетного года – 393593 тыс. руб.

На все виды ремонта основных средств за год произведено затрат на сумму 53492,8 тыс. руб.

По состоянию на 01.01.2009г. на предприятии величина незавершенного строительства составляет 64928 тыс. руб.

IV. Итоги деятельности функциональных отделов

1. Материально-техническое обеспечение

Материально-техническое обеспечение в 2008 году осуществлялось на основании и в полном соответствии с планом производства.

Установленный план производства НИР, ОКР, РЭН и нестандартного оборудования обеспечивался всеми материалами и комплектующими своевременно. Были трудности по обеспечению производства особо чистыми материалами (кремний двуокись ОСЧ, калий углекислый ОСЧ, натрий углекислый ОСЧ, цирконий двуокись ОСЧ, сурьма (3) окись ХЧ для ОС, мышьяк (3) окись ОСЧ, кварцевая продукция ) из-за отсутствия поставщика в России.

В 2008 году оплата за материалы и комплектующие производилась в основном своевременно.

Остатки на складах на 1 января 2008 года – 39806 тыс. руб.

Получено материалов и комплектующих – 239079 тыс. руб.

Израсходовано в 2008 году – 239827 тыс. руб.

Остатки на складах на 1 января 2009 года – 39058 тыс. руб.

Транспортно-заготовительные расходы – 6976,9 тыс. руб.

Командировочные расходы – 136,8 тыс. руб.

Реализовано неликвидов в 2008г. – 90,8 тыс. руб.

Материалы в пути на 1 января 2008г. – 2014,3 тыс. руб.

Расходы на приобретение материалов и комплектующих изделий характеризуются таблицей № 19.

Затраты на приобретение материалов и комплектующих

Таблица № 19

тыс. руб.

№ п/п	Месяц	Поступление в 2008 году	Расходы за 2008 год	Расходы по доставке и приобретению материалов	Командировочные расходы
1	январь	16337	16130	558,3	3,4
2	февраль	18579	20658	435,8	4,9
3	март	20992	17610	626,4	3,4
4	апрель	27489	24630	654,6	3,4
5	май	20085	23892	739,1	-
6	июнь	25692	19477	711,1	25,1
7	июль	-	-	76,5	-
8	август	28579	27617	653,2	18,7
9	сентябрь	31358	31780	655,1	13,6
10	октябрь	25750	22988	621,6	35,7
11	ноябрь	14153	22144	496,2	28,6
12	декабрь	10065	12901	749,0	-
	ИТОГО	239079	239827	6976,9/2,9%	136,8/0,06%
	с НДС	282113	282996	8232,7	161,4

Расходы по материалам и комплектующим изделиям в 2008 году уменьшились по сравнению с 2007г. на 1,6% при росте объема производства на 5,5%. Увеличение материальных затрат объясняется ростом цен на сырье, материалы, покупные полуфабрикаты, комплектующие изделия. Рост цен на сырье, материалы, покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия по сравнению с 2007г. составил 118,5%.

Затраты, связанные с доставкой и приобретением материалов, комплектующих изделий, покупных полуфабрикатов в 2008 году в %% к стоимости затрат по материальным ресурсам составили 2,9%.

Материальные затраты на производство по группам

Таблица № 20

тыс. руб.

№ п/п	Наименование материала (групп)	Расход в 2008 году
1	Сырье для стекла, основная химия	60026
2	Черные и цветные металлы, метизы и крепеж	24474
3	Вспомогательные материалы	15815
4	Лесные, строительные материалы, огнеупоры, нефтепродукты	15791
5	Комплектующие изделия, покупные полуфабрикаты	123721
	Итого	239827

2. Выполнение плана НИОКР, ППС, новых изделий.

2.1. В 2008 году техническими службами выполнены научно-исследовательские, опытно-конструкторские работы (НИОКР) и подготовка производства к первой промышленной серии (ППС) на общую сумму 193177 тыс. руб., в том числе по подразделениям:

-  НТЦ-45 (отд. 45, 58, ц. ,5 тыс. руб.

-  НПК,7 тыс. руб.

-  НПК,8 тыс. руб.

Финансирование этих работ проводилось из 3-х источников:

-  Госбюджет - 122630 тыс. руб.

·  НТЦтыс. руб.

·  НПКтыс. руб.

·  НПКтыс. руб.

-  Договора с Заказчиками - 64810 тыс. руб.

·  НТЦтыс. руб.

·  НПКтыс. руб.

·  НПКтыс. руб.

-  Собственные средства - 5737 тыс. руб.

2.2.  В рамках госбюджетного финансирования в интересах обороны и безопасности в соответствии с заключенными Госконтрактами с Министерством промышленности и торговли РФ было выполнено 10 работ на сумму 122630 тыс. рублей.

2.2.1. В соответствии с заключенным Госконтрактом № ОВ/07/877/ОПК/К от 01.01.2001г. по теме ОКР «Создание технологий, в том числе, производства волоконного стекла сердцевины, обеспечивающих высокие параметры и бездефектную структуру инверторов» (шифр «ВОЭ-180») выполнены 3 этапа на сумму 18000 тыс. руб. По 3 этапам выполнена следующая работа:

-  Поиск оптимальной стеклообразующей системы, разработка состава стекла сердцевины, технологичного в производстве, не кристаллизующегося при многократной термообработке. Проведение лабораторных варок выбранных составов, исследование физико-химических свойств стекла. Объем работ – 9000 тыс. руб.

-  Разработка оборудования и технологии варки и выработки созданного стекла сердцевины в заготовках, пригодных для вытяжки световодов. Объем работ – 4500 тыс. руб.

-  Проведение полупромышленных варок разработанного стекла, исследование его технологических свойств в производстве световодов (ОЖС, МЖС, СМЖС). Объем работ – 4500 тыс. руб.

2.2.2. В соответствии с заключенным Госконтрактом № ОВ/07/880/ОПК/К от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка особо прозрачных оптических стекол и технологии производства элементов градиентной оптики со сверхвысокими числовыми апертурами и с использованием нетоксичной ионообменной технологии» (шифр «Градан-ИОН») было выполнено 3 этапа на сумму 4500 тыс. руб. По 3 этапам выполнены следующие работы:

-  Разработка состава ионнообменного стекла и номенклатуры реактивов для варки, проведение опытных варок стекла, исследование их физико-химических свойств. Разработка основ технологии ионнообменного формирования градиентных трансляторов с высокой апертурой. Объем работ – 2000 тыс. руб.

-  Доработка конструкции вакуумной электропечи, модернизации печи, изготовление оснастки. Объем работ – 1300 тыс. руб.

-  Отработка опытно-промышленной технологии варки, изготовление опытной партии однородных заготовок ионообменного стекла Ø 20×400 мм. Объем работ – 1200 тыс. руб.

2.2.3. В соответствии с заключенным Госконтрактом № ОВ/07/878/ОПК/К от 01.01.2001г. по теме НИР «Разработка технологии и создание оборудования по изготовлению крупногабаритных окон биологической защиты от радиации» (шифр «Защита-С») выполнены 2 этапа на сумму 6300 тыс. руб. По 2 этапам выполнены следующие работы:

-  Разработка технологии варки, осветления и гомогенизации стекломассы, объемом до 700 литров, безпузырной и бессвильной. Разработка технологии выработки стекломассы в виде крупногабаритных, бездефектных заготовок радиационно-стойких стекол. Объем работ – 3000 тыс. руб.

-  Разработка конструкторской документации (КД) на печь отжига, с минимальным градиентом температуры, для отжига заготовок размером до 900×900×280 мм. Объем работ – 3300 тыс. руб.

2.2.4. В соответствии с заключенным Госконтрактом № ОВ/07/875/ОПК/К от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка технологии и создание ванной печи для навара оптического стекла марок ЛК-105, ЛК-107 для применения в специальных смотровых приборах для нужд бронетанковой техники. Разработка и изготовление прокатного агрегата для выработки стекла марок ЛК-105, ЛК-107 в виде калиброванной плитки» (шифр «ЛК») выполнено 3 этапа на сумму 6200 тыс. руб. По 3 этапам выполнены следующие работы:

-  Разработка конструкторской документации на газовый или газо-электрический вариант стекловаренной ванной печи, производительностью 1 т/сутки, для навара оптического стекла марок ЛК-105, ЛК-107. Разработка конструкторской документации на гомогенизирующе-выработочное устройство и обогревное устройство. Проведение макетного испытания коррозионной стойкости огнеупорных материалов в стеклах ЛК-105, ЛК-107. Объем работ – 3000 тыс. руб.

-  Разработка конструкторской документации на макетный образец механизма для прокатки стекломассы в виде калиброванной плитки из легкого кронового стекла. Стендовые испытания узла гомогенизации. Объем работ – 1000 тыс. руб.

-  Разработка конструкторской документации на выработочный узел. Объем работ – 2200 тыс. руб.

2.2.5. В соответствии с заключенным Госконтрактом № ОВ/07/881/ОПК/К от 01.01.2001г. по теме НИР «Разработка малотоннажной технологии производства особо прозрачных стекол для волоконной оптики в заготовках для непосредственного применения при вытяжке световодов» (шифр «МТТС») выполнено 3 этапа на сумму 7000 тыс. руб. По 3 этапам выполнены следующие работы:

-  Разработка КД, изготовление установки электроварки волоконного стекла ВС92 с выработочным (вытяжным) устройством. Отработка промышленной технологии варки волоконного стекла ВС92 с выработкой огнеполированных стержней размером Ø 13÷15×900мм. Объем выполненных работ – 3000 тыс. руб.

-  Разработка КД, изготовление установки непрерывной электроварки стекла ТБФ 10ИМ с выработочным (вытяжным) устройством производительностью 4-5 кг/ч. ×900мм. Объем выполненных работ – 1500 тыс. руб.

-  Отработка промышленной технологии варки волоконного стекла ТБФ 10 ИМ с выработкой огнеполированных стержней размером Ø 30×850 мм. ×900мм. Объем выполненных работ – 2500 тыс. руб.

2.2.6. В соответствии с заключенным Госконтрактом № ОВ/07/876/ОПК/К от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка оборудования и технологии промышленного производства особо чистых материалов для оптического стекловарения» (шифр «ОСЧ») выполнено 2 этапа на сумму 14100 тыс. руб. По 2 этапам выполнены следующие работы:

-  Разработка технического задания по требованиям к сырьевым материалам. Разработка оборудования и технологии производства особо чистых материалов квалификации 7-5: барий азотнокислый, ОСЧ 7-5; калий азотнокислый, ОСЧ 7-5; борная кислота, ОСЧ 7-5; алюминия гидроокись, ОСЧ 7-5. Проведение опытных варок стекла марки ТК16 с использованием особо чистых материалов, наработанных по новой технологии. Разработка стекловаренной установки варки стекла марки ТК16 под особо чистые условия. Объем выполненных работ – 5800 тыс. руб.

-  Разработка оборудования и основ технологии производства особо чистых материалов квалификации 7-5 и 9-2: титан (IV) оксид, ОСЧ 7-5; цирконий (IV) оксид, ОСЧ 9-2; лантан оксид, марки ЛаО-Д, ЛаО-Ж. Разработка метрологической базы для контроля красящих примесей до 10-6 мас.% и приобретение оборудования. Проведение опытных варок стекла марки ТБФ10 с использованием особо чистых материалов, наработанных по новой технологии. Разработка стекловаренной установки варки стекла марки ТБФ10 под особо чистые условия. Объем выполненных работ – 8300 тыс. руб.

2.2.7. В соответствии с заключенным Госконтрактом № ОВ/07/882/ОПК/К от 01.01.2001г. по теме НИР «Разработка технологии изготовления крупногабаритных изделий из ситалла марки СО-115» (шифр «Ситалл-К») выполнено 3 этапа на сумму 12300 тыс. руб. По 3 этапам выполнены следующие работы:

-  Разработка устройства, обеспечивающего улучшение однородности стекломассы в бассейне ванной печи. Разработка автоматизированной системы ведения температурных режимов в ванной печи. Изготовление опытного образца устройства, обеспечивающего улучшение однородности стекломассы. Объем выполненных работ – 6100 тыс. руб.

-  Разработка конструкторской документации (КД) на платформу и форму с опускающимся дном. Опробование автоматизированной системы ведения температурных режимов. Объем выполненных работ – 2200 тыс. руб.

-  Разработка конструкторской документации на выработочный узел. Проведение испытаний узлов платформы. Объем выполненных работ – 4000 тыс. руб.

2.2.8. В соответствии с заключенным Госконтрактом № ОВ/07/883/ОПК/К от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка специализированных стендов, контрольно-измерительного и программно-алгоритмического обеспечения для полунатурных испытаний крупногабаритных оптических и оптико-электронных систем» (шифр «Стенд КГСО») выполнено 3 этапа на сумму 31000 тыс. руб. По 3 этапам выполнены следующие работы:

-  Разработка ТЗ на стенд. Проведение расчетов оптической системы. Проведение расчетов напряженно-деформированного состояния элементов и узлов стенда. Разработка РКД. Интеграция комплектующих узлов стенда. Разработка КД на контрольно-измерительное оборудование. Объем выполненных работ – 15000 тыс. руб.

-  Изготовление оптико-механических узлов оптического тракта. Сборка оптического тракта стенда. Объем выполненных работ – 10000 тыс. руб.

-  Монтаж узлов стенда. Объем выполненных работ – 6000 тыс. руб.

2.2.9. В соответствии с заключенным Госконтрактом № ОВ/08/005/ОПК/К от 01.01.2001г. по теме ОКР «Поддержка технологии автоматизированной ионно-лучевой обработки высокоточных поверхностей крупногабаритных оптических деталей» (шифр «Луч-2,5») выполнен 1 этап на сумму 14100 тыс. руб. По первому этапу выполнены следующие работы:

-  Разработка ТЗ.

-  Разработка КД на вакуумную систему для создания условий, обеспечивающих технологические режимы ионно-лучевой обработки.

-  Разработка КД на ионно-лучевой узел.

-  Разработка и изготовление конструктивных элементов ионно-лучевого источника.

2.2.10. В соответствии с заключенным Госконтрактом с ГУ НПО «СтиС» МВД России /62 от 01.01.2001г. по теме ОКР «Измерительный комплекс для работы на месте криминального взрыва» выполнено 3 этапа на сумму 2200 тыс. руб. По 3 этапам выполнены следующие работы:

-  Изготовление опытного образца. Объем выполненных работ – 1900 тыс. руб.

-  Проведение предварительных испытаний. Объем выполненных работ – 100 тыс. руб.

-  Проведение приемочных испытаний, корректировка КД. Объем выполненных работ – 200 тыс. руб.

2.3. По договорам с заказчиками проводились работы по 13 темам, выполнено работ на общую сумму 64810 тыс. рублей, в том числе:

-  в интересах обороны и безопасности по 8 темам на сумму 22012 тыс. руб.,

-  в интересах народного хозяйства по 5 темам на сумму 42798 тыс. руб.

В интересах обороны и безопасности.

2.3.1. По договору с № 82/Д от 5.01.2003г. и доп. соглашению № 6 на 2008г. по теме ОКР «Разработка РКД, изготовление и поставка оптической системы телескопа информационного ТИ-3,12 м» (шифр «Стажер») выполнен 7-й этап на сумму 15000 тыс. руб. По данному этапу проведены следующие работы:

-  Изготовление заготовок и предварительное шлифование рабочих поверхностей вторичного и диагонального зеркал ТИ-3,12,

-  Разработка методик контроля рабочей поверхности главного зеркала линзовым и синтезированным голографическими компенсаторами,

-  Расчет и изготовление синтезированных голографических компенсатора и имитатора,

-  Тонкое шлифование рабочей поверхности главного зеркала ТИ-3,12 с переходом на этап асферизации полировкой до достижения СКО 0,2 λ.

2.3.2. По договору/562/111 от 01.01.2001г., заключенному с , по теме ОКР «Рогатка-1. Разработка телекамеры заднего вида» (шифр «ТВ-камера») выполнена работа по 5-му этапу на сумму 72,2 тыс. руб.:

-  Корректировка КД.

-  Подготовка КД к межведомственной комиссии (МВК) на объект.

-  Участие в МВК на объект.

-  Корректировка КД по замечаниям МВК.

-  Присвоение КД литеры «О»

2.3.3. По договору/675/110 от 01.01.2001г., заключенному с , выполнен 5-й этап ОКР по теме «Рогатка-1. Разработка комбинированного дневно-ночного прибора наблюдения механика-водителя» (шифр «ТВН-10) на сумму 1721,2 тыс. руб. Проведены следующие работы:

-  Корректировка КД на комбинированный прибор наблюдения ТВН-10.

-  Подготовка КД к МВК на объект.

-  Участие в МВК на объект.

-  Корректировка КД по замечаниям МВК.

-  Присвоение КД литеры «О1».

2.3.4. В соответствии с заключенным договором с , г. Нижний Тагил, № 45//36 от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка и изготовление приборов наблюдения ТНПО-280-01, ТНПО 280-02» (шифр «Совершенствование-88») выполнено 3 этапа на сумму 2257,9 тыс. руб. По трем этапам проведена следующая работа:

-  Доработка трех приборов ТНПО-280-02 и их поставка для объекта № 1.

-  Изготовление доработанных 3-х приборов ТНПО-280-02 для проведения приемо-сдаточных испытаний и поставка их в № 2.

-  Участие в ПСИ объекта №2.

2.3.5. В соответствии с заключенным договором с , г. Нижний Тагил, № 45/972 от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка и изготовление ночного прибора наблюдения механика-водителя ТО5-Н7» (шифр «Совершенствование-88») выполнен 6 этап на сумму 170,7 тыс. руб. Специалисты ЛЗОС приняли участие в приемо-сдаточных испытаниях объекта № 2.

2.3.6. В соответствии с договором № 22/623 от 01.01.2001г., заключенным с , выполнен 2-й этап ОКР по теме «Разработка и изготовление объектива оптико-механического тракта приемо-передающего канала изделия ЗОЖ6М для измерения дальности» (шифр «Клистрон-ЛЗОС») на сумму 1100 тыс. руб. Проведены следующие работы:

-  Изготовление объектива ЗОЖ6М.

-  Приемо-сдаточные испытания.

-  Поставка объектива Заказчику.

2.3.7. В соответствии с заключенным договором с № 74/684 от 01.01.2001 г. по теме ОКР «Разработка технологии производства радиационно-устойчивых оптических стекол – флинтов с особым ходом дисперсии ОФ104 и ОФ106» (шифр «Особый флинт 104-106») выполнена работа по 2 этапам на сумму 990 тыс. руб.:

-  Проведение опытных варок стекла ОФ104 в лабораторных условиях . Изучение физико-химических свойств. Объем выполненных работ – 540 тыс. руб.

-  Проведение опытных варок стекла ОФ104 в полупроизводственных условиях. Изучение физико-химических свойств. Корректировка состава стекла ОФ104 по результатам исследования стекол под условия варки на . Объем выполненных работ – 450 тыс. руб.

2.3.8. В соответствии с заключенным договором с № 95/762 от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка технологического процесса и метрологического обеспечения изготовления зеркал ОЭК «Карат» (шифр «ТП и МО зеркал ОЭК «Карат») выполнена работа по 1-му этапу на сумму 700 тыс. руб.: анализ базовых технологий изготовления облегченных внеосевых асферических, сферических и плоских зеркал с произвольным контуром.

В интересах народного хозяйства.

2.3.9. В соответствии с Госконтрактом № 95/764 от 01.01.2001г. и дополнительным соглашением № 6 на 2008г., заключенными с САО РАН, выполнен 1 этап НИОКР по теме «Выполнение комплекса работ по восстановлению и улучшению оптических характеристик главного зеркала телескопа БТА Æ 6000 мм с разработкой КД, технологических методов и метрологических средств» (шифр «БТА 600 мм») на сумму 28643 тыс. руб. По данному этапу выполнены следующие работы:

-  Проведение пусконаладочных работ по автоматизации станка КУ-168.

-  Разработка и создание автоматизированного модуля для изготовления технологической подложки ГЗ БТА и предварительной обработки ГЗ на станке КУ-158.

-  Изготовление технологической оснастки и инструмента.

2.3.10. По дополнительному соглашению № 4 к договору/189 от 01.01.2001г., заключенному с ИНАСАН, выполнено 4 этапа ОКР по теме «Разработка КТД, изготовление и поставка ГЗ и ВЗ объектива телескопа Т-170М» (шифр «ГЗ+ВЗ») на сумму 4900 тыс. руб. По 4 этапам выполнены следующие работы:

-  Проведение контроля формы рабочей поверхности МО ГЗ (3 контроля) по «Программе и методике исследования формы рабочей поверхности ГЗ телескопа Т-170М» /2008. Объем выполненных работ – 300 тыс. руб.

-  Проведение контроля оптических параметров МО ГЗ и ВЗ (1 контроль) после проведения автономных ВСИ УГЗ и УВЗ. Объем выполненных работ – 100 тыс. руб.

-  Выполнение работ по изготовлению ШО ГЗ со сферической поверхностью с СКО 1l. Объем выполненных работ – 2400 тыс. руб.

-  Изготовление и аттестация сферы Хиндла для контроля формы рабочей поверхности ШО ВЗ. Разработка и выпуск методики измерения формы рабочей поверхности штатного образца ВЗ телескопа Т-170М. Объем выполненных работ – 2100 тыс. руб.

2.3.11. В соответствии с заключенным договором с № 22/873 от 01.01.2001г. по теме ОКР «Изготовление опытного комплекта блоков сканирующих зеркал для многозонального сканирующего устройства МСУ-МР изделия «Метеор – М» №2» (шифр «Метеор-М») выполнен 1-й этап с объемом работ 3500 тыс. руб. По первому этапу изготовлен опытный комплект блоков сканирующих зеркал для многозонального сканирующего устройства МСУ-МР изделия «Метеор – М» №2.

2.3.12. По договору/647 от 01.01.2001г., заключенному с , и дополнительному соглашению № 5 от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка и изготовление контрольно-юстировочного оборудования для блока сканирующего зеркала. Изготовление блока сканирующего зеркала для многозонального сканирующего устройства МСУ-ГС изделия «Электро» (шифр «Электро») выполнен 7-1 этап с объемом работ 1755 тыс. руб. В результате проведенной работы изготовлены прецизионные оптико-механические блоки и узлы сканирующих зеркал для приводов МСУ-ГС комплекта КДИ.

2.3.13. В соответствии с заключенным договором с им. Зверева № 22/987 от 01.01.2001г. по теме ОКР «Доработка документации, изготовление и испытания объектива «Актиний-4А-ГУ» для изделия «Геотон-Л1 образец №2» (шифр «Геотон») выполнен 2-й этап с объемом работ 4000 тыс. руб. Разработана документация на объектив в согласованном объеме, а именно, «Доработка установок для измерения коэффициента модуляции и светотехнических характеристик объектива, разработка технологических процессов нанесения просветительных покрытий для расширенного диапазона длин волн 420-900 нм».

2.4 Работы по НИОКР, финансируемые за счет собственных средств предприятия, проводились в 2008 году согласно утвержденному плану НИОКР, приказам Генерального директора № 000 от 01.01.2001г.; № 46 от 01.01.2001г. № 73 от 01.01.2001г.; № 000 от 01.01.2001г.; № 000 от 01.01.2001г.; № 000 от 01.01.2001г. и заключенным договорам № Л09/13-6 от 01.01.2001г.; № 95/695 от 01.01.2001г. На выполнение указанных работ в 2008 году израсходовано 5737 тыс. руб., в том числе, в интересах обороны и безопасности – 1896 тыс. руб., в интересах народного хозяйства – 3841 тыс. руб.

В интересах обороны и безопасности.

2.4.1. По теме ОКР «Модернизация изделия ОВН-1 (в части внедрения новой оптической системы)» выполнены следующие работы:

-  произведена сборка двух опытных образцов изделия ОВН-1 с новыми объективами и окулярами,

-  разработана программа испытаний модернизированных образцов изделия ОВН-1,

-  проведены измерения и испытания опытных образцов изделия ОВН-1 по программе испытаний с положительными результатами.

Затраты по данной теме в 2008г. составили 42 тыс. руб. Работа по данной теме завершена.

2.4.2. По теме ОКР «Разработка семейства низкоуровневых телевизионных камер с объективами (¦=2,9; 3,6; 4; 6; 8; 16) для вождения транспортных средств» проведены следующие работы:

-  изготовлены опытные образцы объективов с ¦=4,3 мм; ¦=8 мм,

-  проверены основные технические характеристики

Затраты по данной теме в 2008г. составили 90,5 тыс. руб. Работа по данной теме завершена.

2.4.3. По теме ОКР «Светолокационный измеритель высоты облаков ДВО-3М» проведены следующие работы:

-  проведена разработка и изготовление электронных блоков, изготовлен макетный образец изделия,

-  изготовлены механические и оптические детали для 2-х опытных образцов,

-  создан испытательный полигон для сравнительных натурных испытаний ДВО-3 с серийными ДВО-2, РВО-3.

Затраты в 2008г. составили 1103,5 тыс. руб. Работа по данной теме будет продолжена.

2.4.4. По теме ОКР «Лазерный измеритель высоты облаков ЛИНГОМ (макетный образец)» выполнены следующие работы:

-  изготовлены макеты фотоусилителя, блока питания, приемо-передающего устройства;

-  проведены испытания для оценки реальных светотехнических характеристик и уровня шумов;

-  проведен анализ полученных результатов, разработаны предложения по корректировке ПО и электрических схем.

Затраты по данной теме в 2008г. составили 493,4 тыс. руб. Работа по данной теме завершена.

2.4.5. По теме «Разработка новой конструкции объектива ТНП3ВЭ-04 с высоким разрешением» проведены следующие работы:

-  изготовлены оптические и механические детали на два комплекта объективов;

-  проведена сборка объективов в количестве 5 шт. и проверены оптические параметры;

-  проведена сборка двух систем передачи С4 для испытаний приборов.

Затраты по данной теме в 2008г. составили 3 тыс. руб. Работа по данной теме завершена.

2.4.6. По теме НИОКР «Разработка макета цифровой топографической аэрофотокамеры» в ходе проведения работ в 2008 году была произведена наладка и адаптация первичной обработки видеосигнала ПЗС – матрицы с использованием тестировочного набора DALSA.

Затраты в 2008г. составили 171,3 тыс. руб. Работа по данной теме будет продолжена.

2.4.7. По теме ОКР «Изготовление приборов наблюдения с гибкими электронагревателями типа ГЭН» были проведены следующие работы:

-  изготовлены оптические и механические детали в объеме трех комплектов на серийные приборы ТНПО-170А, ТНПО-170В, ТНП3ВЭ01-01 для установки ГЭН и проведения испытаний;

-  получены ГЭН от изготовителя-фирмы «Оникс», г. Ярославль - в количестве 12 штук (разной мощности);

-  при проверке ГЭН выявлена необходимость их доработки в части повышения электрической прочности.

Затраты в 2008г. составили 30,1 тыс. руб. Работа по данной теме будет продолжена.

В интересах народного хозяйства.

2.4.8. По теме ОКР «Ночные очки ПНП гражданского назначения на ЭОП-ах 2-го поколения (варианты 4*, 6*) были проведены следующие работы:

-  произведен пересчет оптической схемы прибора с целью использования ЭОПа 2-го поколения;

-  разработана КД на ночные бинокли БНП-4, БНП-6, БНП-6Лз гражданского назначения;

-  разработана программа испытаний приборов;

-  изготовлены объективы с ¦=80 мм в количестве 10 шт. В связи со срочным заказом данные объективы были использованы для изготовления приборов ПНВ-90В-1.4 и переданы указанному предприятию;

-  изготовлены объективы с ¦ =120 мм (зеркально-линзовые) в количестве 10 шт. и объективы с ¦=120 мм (линзовые) в количестве 10 шт.

Затраты в 2008г. составили 395,3 тыс. руб. Работа по данной теме завершена.

2.4.9. По теме ОКР «Ночные очки ПНП гражданского назначения на ЭОП-ах 3-го поколения» проведены следующие работы:

-  произведен пересчет оптической схемы прибора ПНВ-90В-1 с целью использования ЭОПа 3-го поколения;

-  разработана КД на очки ПНП-1 гражданского назначения;

-  изготовлен опытный образец с использованием ЭОПа 3-го поколения;

-  разработана программа испытаний прибора;

-  проведены измерения и испытания опытного образца очков ночного видения ПНП-1 по программе испытаний с положительными результатами.

Затраты в 2008г. составили 106,9 тыс. руб. Работа по данной теме завершена.

2.4.10. По теме ОКР «Микроскоп для контроля закаточных швов» определены принципы программного и метрологического обеспечения изделия.

Затраты по данной теме в 2008г. составили 33,3 тыс. руб. Работа по теме завершена.

2.4.11. По теме ОКР «Телевизионный микроскоп ТВМ-2» проведена работа по изготовлению оптико-механических модулей микроскопов в количестве 5 штук.

Затраты по теме в 2008г. составили 45,9 тыс. руб. Работа по теме будет продолжена.

2.4.12. По теме ОКР «Осветительный блок для волоконных световодов» выполнены следующие работы:

-  изготовлены основные механические детали,

-  проведена сборка основных узлов 2-х опытных осветительных блоков ОБ-2.

Затраты по теме в 2008г. составили 660,6 тыс. руб. Работа по теме будет продолжена.

2.4.13. В соответствии с заключенным договором № Л09/13-06 от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка и изготовление ИК-интерферометра для контроля формы оптических деталей» были проведены следующие работы:

-  изготовлены оптические детали, механические узлы и электронные блоки ИК-интерферометра;

-  произведена сборка и юстировка действующего образца ИК-интерферометра;

-  проведен цикл приемо-сдаточных испытаний;

-  разработаны техническое описание, инструкция по эксплуатации и программа-методика приемо-сдаточных испытаний.

Затраты по теме в 2008г. составили 1521,8 тыс. руб. Работа по теме будет продолжена.

2.4.14. По теме ОКР «Разработка и изготовление телескопа» в ходе проведения работ в 2008 году были рассчитаны оптические схемы телескопов, разработаны и согласованы чертежи оптических деталей, начато изготовление оптических деталей.

Затраты по теме в 2008г. составили 68,5 тыс. руб. Работа по теме будет продолжена.

2.4.15. В соответствии с заключенным договором № 95/695 от 01.01.2001г. по теме ОКР «Разработка и изготовление системы неразрушающего контроля качества электроадгезионного соединения ситалловых элементов оптических систем» была разработана система и методика ручного контроля качества электроадгезионного соединения ситалловых элементов оптических систем.

Затраты по теме в 2008г. составили 1000 тыс. руб. Работа по теме будет продолжена.

2.4.16. По теме НИОКР «Создание нового особого флинта с условным названием ОФ-10» выполнены следующие работы:

-  проведено в лабораторных условиях 20 варок оптического стекла различных составов,

-  изготовлены точные призмы и измерены оптические постоянные в диапазоне 340-766 нм,

-  рассчитаны отклонения относительных частных дисперсий и чисел Аббе на участках « g – F1» и «F1 – e» спектра,

-  выбраны два оптимальных состава в системах:

B2O3 – SiO2 – R2O – RO – RO2 – R2O5

SiO2 – B2O3 – Sb 2O3 – R2O – RO

Затраты по выполненным в 2008г. работам составили 8,7 тыс. руб. Работа по данной теме будет продолжена.

2.5. За счет собственных средств предприятия была проведена технологическая и инструментальная подготовка (ППС), освоено в производстве и изготовлено изделий первой промышленной серии.

2.5.1. Проведены технологическая и инструментальная подготовка и освоены в серийном производстве изделия ПНВ-90В-1М, ПНВ-90В-1Е. При подготовке и освоении в производстве было спроектировано:

-  штампов – 24 ед.,

-  кондукторов и приспособлений (токарных, фрезерных) –7 ед.,

-  вспомогательного инструмента – 10 ед.

2.5.2. Проведена в полном объеме технологическая подготовка производства изделия ПНВ-90В-1.4. Спроектировано:

-  кондукторов и приспособлений (токарных, фрезерных) – 3 ед.,

-  режущего и мерительного инструмента – 24 ед.,

-  вспомогательного инструмента – 15 ед.

2.5.3. Проведена технологическая подготовка производства изделий МБС-14, ОТП-2. Спроектировано:

-  пресс-форм и форм литья – 7 ед.,

-  кондукторов и приспособлений (токарных, фрезерных) – 3 ед.,

-  режущего и мерительного инструмента – 13 ед.,

-  вспомогательного инструмента – 6 ед.

2.5.4. Проведены технологическая и инструментальная подготовка производства прибора ТНПО-160 (безрелейный вариант), что позволит повысить надежность прибора.

2.5.5. Всего в 2008г. спроектировано:

-  пресс-форм и форм литья – 17 ед.,

-  штампов – 33 ед.,

-  кондукторов и приспособлений (токарных, фрезерных) – 30 ед.,

-  режущего и мерительного инструмента – 52 ед.,

-  вспомогательного инструмента – 70 ед.

2.5.6. Проведена подготовка и отправка технологической документации на микрофильмирование изделий ПНВ-57ЕМ, ПНВ-57ЕТМ.

2.5.7. Разработаны ведомости материалов и маршруты изготовления деталей изделий ПНВ-90В-1.4 и МБС-14.

2.6. Работы, проводимые по НИОКР, технологической и инструментальной подготовке к освоению и выпуску первых промышленных серий, позволили частично обновить и увеличить объем выпускаемой продукции.

2.6.1. Для проведена разработка конструкторской документации на обзорно-телевизионную систему ОТС-95Н, состоящую из 4-х телевизионных камер ТВКТ-95Н, трех мониторов () и блока коммутации (). Изготовлены и поставлены заказчику 7 комплектов ОТС-95Н на сумму 6723,1 тыс. руб.

2.6.2. По договору с разработана конструкторская документация на новый вариант комплектации ночных очков ПНВ-90В-1МЕ. Изготовлено и поставлено заказчику 19 комплектов очков на сумму 2690,4 тыс. руб.

2.7. Объем выпуска новой продукции в 2008 году составил 13188,4 тыс. руб. (1,2% от общего объема товарной продукции), в том числе:

-  по продукции специального назначения – 11448,2 тыс. руб.,

-  по продукции производственно - технического назначения – 1740,2 тыс. руб.

Подробная информация приведена в таблице 21.

Таблица № 21

Наименование	Количество, штук	Сумма, тыс. руб.
Продукция спецназначения ОТС-95Н ВОК-2 ПНВ-90В-1ЕЛ ПНВ-90В-1МЕ	7 51 7 19	6723,1 829,5 1205,2 2690,4
ИТОГО:		11448,2
Продукция гражданского назначения Объектив-Апохромат 180/7 Объектив-Апохромат 165/7,7	7 2	1397,8 342,4
ИТОГО:		1740,2
ИТОГО: Новые изделия		13188,4

2.8. С целью увеличения объема выпуска новой продукции, модернизации, повышения качества, рентабельности и увеличения объема производимой продукции в 2009. предприятие заключило Госконтракты с Министерством промышленности и торговли РФ, договора с заказчиками по НИРам и ОКРам, а также продолжит работу по ранее заключенным Госконтрактам и договорам. В 2009г. также будут проводиться работы за счет собственных средств. Объем всех планируемых работ составит 157610 тыс. руб.

2.8.1. НИОКР «Модернизация трехкоординатного измерительного комплекса для аттестации параметров формы асферических эталонных элементов (АЭЭ). Создание для обеспечения проведения контроля оптико-физических параметров рабочей поверхности ГЗ на стадии доводки и аттестации контрольно-измерительного комплекса, включающего в себя: контрольно-измерительный стенд и измерительно интерферометрический комплекс» Госконтракт с КВ МО РФ. поверхности ГЗ на стадии доводки и аттестации

2.8.2. ОКР «Разработка специализированных стендов, контрольно-измерительного и программно-алгоритмического обеспечения для полунатурных испытаний крупногабаритных оптических и оптико-электронных систем». Продолжение работ по Госконтракту № ОВ/07/883/ОПК/К от 01.01.2001г. (шифр «Стенд КГСО»).

2.8.3. ОКР «Поддержка технологии автоматизированной ионно-лучевой обработки высокоточных поверхностей крупногабаритных оптических деталей». Продолжение работ по Госконтракту № ОВ/08/005/ОПК/К от 01.01.2001г. (шифр «Луч-2,5»).

2.8.4. ОКР «Разработка оборудования и технологии промышленного производства особо чистых материалов для оптического стекловарения». Продолжение работ по Госконтракту № ОВ/07/876/ОПК/К от 01.01.2001г.

2.8.5. НИР «Разработка технологии изготовления крупногабаритных изделий из ситалла марки СО-115». Продолжение работ по Госконтракту № ОВ/07/882/ОПК/К от 01.01.2001г. (шифр «Ситалл-К»).

2.8.6. . НИР «Разработка малотоннажной технологии производства особо прозрачных стекол для волоконной оптики в заготовках для непосредственного применения при вытяжке световодов». Продолжение работ по Госконтракту № ОВ/07/881/ОПК/К от 01.01.2001г. (шифр «МТТС»).

2.8.7. ОКР «Разработка технологии и создание ванной печи для навара оптического стекла марок ЛК-105, ЛК-107 для применения в специальных смотровых приборах для нужд бронетанковой техники. Разработка и изготовление прокатного агрегата для выработки стекла марок ЛК-105, ЛК-107 в виде калиброванной плитки». Продолжение работ по Госконтракту № ОВ/07/875/ОПК/К от 01.01.2001г. (шифр «ЛК»).

2.8.8. ОКР «Создание технологий, в том числе производства волоконного стекла сердцевины, обеспечивающих высокие параметры и бездефектную структуру инверторов». Продолжение работ по Госконтракту № ОВ/07/877/ОПК/К от 01.01.2001г. (шифр «ВОЭ-180»).

2.8.9. НИР «Разработка технологии и создание оборудования по изготовлению крупногабаритных окон биологической защиты от радиации». Продолжение работ по Госконтракту № ОВ/07/878/ОПК/К от 01.01.2001г. (шифр «Защита-С»).

2.8.10. ОКР «Разработка особо прозрачных оптических стекол и технологии производства элементов градиентной оптики со сверхвысокими числовыми апертурами и с использованием нетоксичной ионообменной технологии». Продолжение работ по Госконтракту № ОВ/07/880/ОПК/К от 01.01.2001г. (шифр «Градан-ИОН»).

2.8.11. НИР «Разработка технологии изготовления веществ глубокой очистки для стекловарения». Документы поданы на конкурс для заключения Госконтракта с Министерством промышленности и торговли РФ.

2.8.12. НИОКР «Выполнение комплекса работ по восстановлению и улучшению оптических характеристик главного зеркала телескопа БТА Æ 6000 мм с разработкой КД, технологических методов и метрологических средств». Продолжение работ по договору с САО РАН № 95/764 от 01.01.2001г.

2.8.13. ОКР «Разработка РКД, изготовление и поставка оптической системы телескопа информационного ТИ-3,12 м». Продолжение работ по договору с № 82/Д от 5.01.2003г. (шифр «Стажер»).

2.8.14. ОКР «Разработка КТД, изготовление и поставка ГЗ и ВЗ объектива телескопа Т-170М». Продолжение работ по договору/189 от 01.01.2001г., заключенному с ИНАСАН (шифр «ГЗ+ВЗ»).

2.8.15. НИОКР «Разработка технологии и изготовление оптических деталей для создания опытного образца радиатора черенковского детектора» (шифр «Детектор»). Необходимо оформление дополнительного соглашения к договору/175 от 01.01.2001г. с ОИЯИ.

2.8.16. ОКР «Разработка технологического процесса и метрологического обеспечения изготовления зеркал ОЭК «Карат» (шифр «ТП и МО зеркал ОЭК «Карат») по договору с № 95/762 от 01.01.2001г. Конструкторская документация и техническое задание в стадии корректировки.

2.8.17. ОКР «Доработка документации, изготовление и испытания объектива «Актиний-4А-ГУ» для изделия «Геотон-Л1 образец №2». Продолжение работ по договору с им. Зверева № 22/987 от 01.01.2001г. (шифр «Геотон»).

2.8.18. ОКР по теме «Разработка и изготовление объектива оптико-механического тракта приемо-передающего канала изделия ЗОЖ6М для измерения дальности». Продолжение работ по договору/623 от 01.01.2001г., заключенному с (шифр «Клистрон-ЛЗОС»).

2.8.19. ОКР «Разработка и изготовление контрольно-юстировочного оборудования для блока сканирующего зеркала. Изготовление блока сканирующего зеркала для многозонального сканирующего устройства МСУ-ГС изделия «Электро». Продолжение работ по договору/647 от 01.01.2001г., заключенному с (шифр «Электро»).

2.8.20. ОКР «Разработка, изготовление и поставка объектива ТМ-40», договор с ГНПРКЦ «ЦСКБ Прогресс» № 22/1172 от01.10.2008г.

2.8.21. ОКР «Разработка, изготовление и поставка объектива П200», составная часть ОКР «Ресурс-П» по договору с ГНПРКЦ «ЦСКБ Прогресс» № 22/1171 от01.10.2008г.

2.8.22. ОКР «Разработка и изготовление крупногабаритного светосильного объектива-апохромата Р304/7,5» по контракту с фирмой АРМ, Германия, № 000/OG-2006 от 01.01.2001г.

2.8.23. ОКР «Разработка и изготовление крупногабаритного объектива-апохромата Р280/10» по контракту с фирмой АРМ, Германия, № 000/OG-2006 от 01.01.2001г.

2.8.24. ОКР «Доработка и корректировка конструкторской документации на телевизионные камеры ТВКТ-3Н, ТВКТ-9Н и поставка их в г. г. в количестве 32 шт. каждого наименования» по договору/113 от 01.01.2001г. с , г. Рязань.

2.8.25. В 2009г. в соответствии с утвержденным планом научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ будут проведены работы за счет собственных средств на сумму 8350 тыс. руб. и подготовка производства к выпуску первых промышленных серий с затратами 4150 тыс. руб.

2.9. В соответствии с заключенными договорами в 2008г. была проведена успешная работа по изготовлению астрономических зеркал.

2.9.1. завершена финишная доводка, проведены приемо-сдаточные испытания зеркала М1 Ø 4 м проекта VISTA, Шотландия. В присутствии представителей заказчика произведена упаковка зеркала в транспортировочный контейнер и организована отгрузка зеркала.

2.9.2. Изготовлен с качеством, соответствующим требованиям спецификации, комплект зеркал М1 Ø 2040 м и М2 Ø 645 мм для фирмы COREX.

2.9.3. Изготовлены 3 главных зеркала М1 Ø 2050 мм, 3 транспортировочных контейнера и грузозахватных устройства. Зеркала поставлены заказчику – фирме TTL, Великобритания.

2.9.4. Изготовлено и поставлено заказчику зеркало Ø 540 мм для фирмы EOST, США.

2.10. В области химических исследований спектрохимической лабораторией проводился контроль поступающего на предприятие сырья для оптического стекловарения (глинозем, алюминия гидроокись, кварц, аммоний азотнокислый, барий азотнокислый, борная кислота, калий азотнокислый, калий углекислый, кальций углекислый, барий углекислый, лантан оксид, литий углекислый, сода кальцинированная, натрий хлорид, сурик свинцовый, сурьма оксид, титан оксид, церий оксид, цинк оксид, белила, цирконий оксид, калий бифторид, натрий сульфат, висмут оксид, иттрий оксид, магний оксид) по красящим примесям, основному веществу и содержанию влаги – 1506 определений.

Определен полный химический состав

оптических стекол, ситалла - 53 шт. 164 определения

Проведено количественных спектральных анализов - 387 шт.

Проведено качественных спектральных анализов - 170 шт.

Проведено анализов:

-  керамических материалов

на полный химический состав - 19 шт. 440 определений

-  синтетической намазки - 76 шт. 172 определения

-  состава черных и цветных сплавов - 21 шт. 84 определения

-  растворов для гальванических покрытий - 47 шт. 144 определения

-  серебросодержащих материалов - 22 шт. 44 определения

-  воды дистиллированной - 7 шт. 14 определений

-  крепости и температуры спирта - 44 шт.

-  контактных полос, кварцевых свидетелей, призм - 191 шт.

-  гипса - 4 определения

-  доломитовой муки на полный химический состав - 8 шт. 80 определений Приготовлено биологических перчаток - 10 раз.

В 2008г. для химической лаборатории приобретены и введены в эксплуатацию:

-  атомно-абсорбционный спектрофотометр АА-6300 фирмы Shimadzu, Япония, позволяющий определять содержание труднолетучих элементов (Al, Si, Mo, W, Ca и др.) в стеклах, сырьевых материалах, черных металлах и цветных сплавах;

-  печь микроволнового разложения проб «Марс» фирм СЕМ, США, позволяющая производить экспресс-разложение проб стекла, сырьевых материалов, черных металлов и цветных сплавов.

2.11. В области физических исследований в 2008г. физической лабораторией проводились работы по контролю оптических параметров стекла и изделий, коэффициента термического расширения, определению параметров вспомогательных материалов.

По группе рефрактометрии:

-  контроль показателя преломления по спектру на гониометре для цехов 6, 93, 95, 22 – 240 призм;

-  контроль показателя преломления и средней дисперсии на рефрактометрах для цехов 5, 6, 93 – 1650 образцов;

-  контроль показателя преломления методом Обреимова в процессе варки и после отжига, фритты, прессовок и определение сортности стекла для цехов 5, 6, 93 – 11866 измерений;

-  контроль однородности, двулучепреломления и бессвильности заготовок и деталей для цехов 5, 6, 93, 7, 95 – 434 измерения;

-  арбитражный контроль внутренних дефектов в заготовках и деталях для цехов 6, 93, 7, 95 – 375 деталей;

-  входной контроль кварцевых заготовок для СТК-27 – 421 заготовка;

-  измерение коэффициента термического расширения на дилатометре и методом спекания для цехов 93, 95 – 198 измерений.

По группе фотометрии:

-  контроль показателя ослабления для цехов 5, 6, 93 – 1374 измерения;

-  измерение спектрального пропускания – 1479 измерений;

-  измерение оптических показателей цветного стекла – 673 образца;

-  контроль коэффициента поглощения – 181 изделие;

-  контроль светопропускания, светорассеяния объективов для цехов 21, 22 – 1303изделия;

-  контроль инфракрасных фильтров – 745 изделий.

По технологической группе:

-  проводился анализ механических свойств вспомогательных материалов: гипс, лаки, эмали, герметики, поливинилбутиральная пленка, клеи, компаунды, микро - и шлифпорошки – 122 анализа.

В процессе варки проконтролирован показатель преломления стекла ТФ-10 и ТФ-110 у 4 варок.

В 2008г. в физлаборатории приобретены и введены в эксплуатацию:

-  аналитические весы (повышение качества проводимых анализов);

-  стабилизированные источники питания – 2 шт. (повышение производительности и качества при измерении параметров объективов)

2.12. В соответствии с законом РФ «Об обеспечении единства измерений» в 2008 году проведена государственная проверка в Государственных метрологических органах 254 единиц средств измерений на сумму 349,6 тыс. руб.

Ремонт средств измерений сторонними организациями не производился.

Метрологической службой в течение года проводилась плановая (согласно графикам) калибровка средств измерений и калибровка средств измерений после ремонта.

По графикам проведена калибровка средств измерений: радиотехнических – 24 ед., электротехнических – 269 ед., температурных – 617 ед., давления и расхода – 853 ед., универсальных линейно-угловых СИ – 3615 ед., предельных – 5433 ед., нестандартизованных – 764 ед., микронных головок – 226 ед., установок – 12 ед., проволочек – 293 ед., измерительных приборов – 66 ед., КЮ-приборов – 1461 ед., концевых мер – 232 набора, образцовых пробных стекол – 500 пар.

Аттестовано 5 пар образцовых пробных стекол, нестандартизованных оптических средств контроля и КЮ-приборов – 2 ед., универсальных средств для линейно-угловых измерений – 150 ед., предельных СИ – 218 ед.

После ремонта проведена калибровка средств измерений различных видов в количестве 67 единиц.

В течение года измерительные лаборатории метрологической службы по заявкам цехов ОМП-21, 7, 22, отделов №№ 45, 32, НПК-95 проводили измерения параметров отдельных деталей, узлов в количестве: линейно-угловых – 184 единиц, оптических – 1580 единиц.

Проведена метрологическая аттестация камерных диафрагм с камерами – 40 единиц, узлов учета воды – 6 ед., узлов учета расхода газа – 8 единиц, узлов учета пара – 1 единица.

Проведена метрологическая экспертиза технической документации – 31 лист.

Проведена аттестация испытательного оборудования – 15 ед.

В связи с введением в действие новых ГОСТ 8.586.2-2005 и ГОСТ 8.586.5-2005:

-  подготовлено 8 документов и произведен перерасчет сужающих устройств на ГРС завода;

-  составлено 4 паспорта измерительных комплексов учета газа;

-  согласовано 15 схем измерительных участков трубопровода.

2.12. В 2008 году в рамках заводской программы по концентрации производства произведено перемещение контрольно-испытательной станции отдела № 32 на новые площади в корпусе № 13.

На контрольно-испытательной станции отдела № 32 проведены следующие виды испытательных работ по изделиям:

а) Периодические испытания:

-  приборы ночного видения: ПНВ-57ЕМ, БНВ-3,ОВН-1, ПНВ-90В-1, ТВН-5, УПЗ, ПНН;

-  смотровые приборы: ТНПТ-1, ТНПО-160, Сб. 60-000, ТНПО-168В, ТНПО-115, БМО-190Б, ТНПП-220А, ТНПТ-3;

-  стекла защитные: СЭТ-5Л, СЭ-1, СЭ-2П, СЭ-4, СЭ-14, СЭ-15, СЭ-7, СЭТ-1;

-  объективы: Апохроматы Р203/7 и Р105/7, МС Юпитер-9 Зенит, ИРЦУ, Таир-62Т, МС МТО-11СА, Рубинар 4,5/300, Рубинар 10/1000, Рубинар 5,6/500;

-  микроскопы и принадлежности к ним: ТВ-адаптер;

-  бинокли и зрительные трубы: БГН-2,5х24;

-  оптические изделия: ИК-светофильтры Ø 207 мм, стекло защитное СЗ-0,153, отражатели Ø 200 мм, отражатели Ø 340 мм, эллиптические отражатели, кварцевые диски ТСК, жгуты волоконнооптические, эллиптические отражатели, отражатели ТШУ1-7 Ø 200 мм;

-  другие изделия: РТС-27-4МС, РТС-27-3МС, ДВО-2, ОВС-1,ЛБВО.

б) Испытания изделий на безотказность: не проводились;

в) Испытания изделий типовые и по отдельным программам: ТВН-5 (оправа объектива из фенопласта), ОВН-1, ТНПО-168В, ТНПО-160, ТНПТ-1, призмы ТНПО-168В, ПНП-1, отражатели Ø 200 мм, ТНПО-170А, ТНПО-280-02, ТВКТ-65Н, ТНПО-170А с пленкой «RM»;

г) Приемо-сдаточные испытания (ПСИ): ТНПО-280-02, ОБ626М;

д) Синусоидальная вибрация методом качающейся частоты изделий: ТВН-5 – 1103 шт., ТВНЕ-4БЛ и ТВНЕ-1ПАЛ – 635 шт., ПНВ-90В-1 – 55 шт., ОВН-1 – 53 шт.;

е) Испытания на сохраняемость: образцы подложки ситаллового зеркала, образцы зеркала «Берет-011»;

ж) предварительные: обозреватель;

з) технологические: корпуса изделий ТНПП-220А, ТВКТ-65Н, образцы пленки «Сафлекс», детали объектива ОБ626М.

Проведены также испытания изделий сторонним организациям:

-  механические и климатические испытания в объеме периодических радиаторов масляных и водяных на сумму 137753 руб. по договору с

-  испытания труб гофрированных из полиэтилена для систем кабельной канализации по определению стойкости к воздействию смены температур на сумму 14282 руб. по договору аренды оборудования с центр «Трубопроводы и экология», п. Новые дома Ногинского р-на.

-  испытания образцов полимерных труб на стойкость к циклической смене температур на сумму 16770 руб. по договору аренды оборудования с центр «Трубопроводы и экология», п. Новые дома Ногинского р-на

-  испытания вентиляторов и ограничителей напряжения на воздействие пониженной температуры на сумму 8697 руб. по гарантийному письму

3. Охрана окружающей среды

Руководствуясь Федеральным Законом РФ «Об охране окружающей среды» и Трудовым кодексом РФ, предприятие осуществляет постоянную и целенаправленную деятельность по сокращению загрязняющего воздействия на окружающую природную среду и улучшению условий труда работающих.

3.1. В 2008 году текущие затраты на охрану окружающей среды составили 18990,2 тыс. руб. В текущие затраты по охране окружающей среды включены затраты на содержание и эксплуатацию основных фондов природоохранного назначения, а именно:

-  по охране водных ресурсов и рациональному использованию артезианской воды – 10237,9 тыс. руб.:

·  ремонт, обслуживание, чистка оборотных систем во - доснабжения,

·  замена фильтров и чистка отстойников на станции очистки ливневых стоков,

·  чистка гидроциклонов;

·  разработка нормативной документации;

-  за прием и очистку хозфекальных и производственных сточных вод МП «Водоканал» – 2153,0 тыс. руб.;

-  по охране атмосферного воздуха – 2407,2 тыс. руб.:

·  ремонт, обслуживание, чистка пылегазоочистных установок, гидрофильтров;

·  разработка нормативной документации;

-  по охране земельных ресурсов от отходов производства и потребления:

·  техническое обслуживание установок по регенерации отработанного ацетона и метилпирролидона, дооборудование площадки по сбору отработанного масла и др. – 462,8 тыс. руб.;

·  сбор и сдача на захоронение и утилизацию производственных отходов в специализированные организации – 3455,1 тыс. руб.;

·  обезвреживание отходов (перевар отходов шихты и стекольного боя) – 274,2 тыс. руб.

3.2. В 2008 году выполнены следующие природоохранные мероприятия на общую сумму 1355,2 тыс. руб.:

-  разработано и утверждено Техническое задание на проект капитального ремонта ванны черного никелирования и оснащения ее фильтрационно-циркуляционной установкой;

-  эскизный проект на капитальный ремонт линий фосфатирования, оксидирования магния;

-  пуско-наладочные работы установки регенерации растворов аммиачного чернения;

-  чистка отстойников на очистных сооружениях ливнестоков;

-  чистка ливнесборников на территории предприятия;

-  разработаны: проект предельно допустимых сбросов загрязняющих веществ в водный объект (ПДС), проект предельно допустимых выбросов (ПДВ) механического производства г. Озеры, проект предельно допустимых выбросов (ПДВ) основной площадки;

-  аккредитация испытательной производственной санитарной лаборатории.

3.3. Платежи за загрязнение ОПС в 2008 году составили 423,1 тыс. руб., в том числе:

-  в бюджет РФ (20%) - 84,62 тыс. руб.

-  в экологический фонд (80%,48 тыс. руб.

3.4. В 2008 году затраты на мероприятия по охране труда составили 3170,6 тыс. руб., в том числе:

-  на проведение периодического медосмотра работников предприятия – 505,9 тыс. руб.,

-  на проведение предварительного медосмотра работников предприятия – 150,0 тыс. руб.;

-  расходы на бесплатное получение молока лицами, занятыми во вредных условиях труда – 887,7 тыс. руб.,

-  расходы на мыло и крема лицам, занятым на работах с загрязнением рук – 61,9 тыс. руб.,

-  затраты на средства индивидуальной защиты – 1024,5 тыс. руб.,

-  стоимость медикаментов – 91,0 тыс. руб.,

-  затраты на обработку помещений от мышей и крыс – 24,5 тыс. руб.,

-  затраты на изготовление и установку защитного навеса над воротами ремонтного участка СТК-27 в корпусе № 9 – 75,6 тыс. руб.,

-  ремонт санитарно бытовых помещений в котельной – 349,5 тыс. руб.

4. Работы по стандартизации

Работы в области стандартизации на предприятии проводились по следующим направлениям:

в области государственной стандартизации:

-  даны отзывы на 4 проекта национальных стандартов;

-  проработано со службами предприятия 9 вновь поступивших нормативных документов.

В области заводской стандартизации продолжались работы по совершенствованию фонда заводских нормативных документов:

-  проведен нормоконтроль и оформлены на компьютере 12 извещений об изменении стандартов организации;

-  оформлено 2 технических условия на продукцию;

-  оформлено 7 актов внедрения нормативных документов.

В области работ по совершенствованию системы менеджмента качества (СМК):

-  разработано и оформлено 8 стандартов организации (СТО) и 10 стандартов СМК.

Проводился нормоконтроль:

-  конструкторской документации основного производства: проверено 1552 листа извещений и 801 лист чертежей формата А4;

-  конструкторской документации вспомогательного производства: проверено 184 листа извещений и 1223 листа чертежей формата А4;

-  технологической документации: проверено 555 листов извещений, 2630 листов техпроцессов, 464 листа ведомостей материалов, 34 листа технологических инструкций формата А4.

В области классификации и кодирования:

-  выдано 812 кодов ОКП на продукцию;

-  выдано 1319 номера для обозначения технологических документов.

Проводилась работа со справочно–информационным фондом нормативно-технических документов:

-  обработано 24 указатель ГОСТ и ТУ;

-  обработано 264 карточки запросов;

-  внесено 5160 изменений в нормативные документы;

-  проверено 6120 карточек учета нормативных документов;

-  скомплектовано 5280 нормативных документов;

-  выдано по заказам специалистов во временное пользование 7080 нормативных документов.

5. Реконструкция и техперевооружение.

5.1. В 2008г. инвестировано в основные средства 39613 тыс. руб., в том числе:

-  здания и сооружения – 14487 тыс. руб.;

-  оборудование и транспортные средства – 25126 тыс. руб.

Основными источниками инвестиций являлись:

-  чистая прибыль (остающаяся в распоряжении предприятия) – 21533 тыс. руб.

-  амортизационные отчисления – 18080 тыс. руб.

5.2. Техническими службами в 2008 году был проведен ряд работ по реконструкции и модернизации производства.

5.2.1. Совместно с «Концептек» изготовлена и введена в эксплуатацию установка регенерации раствора аммиачного чернения (осаждения меди). Затраты в 2008г. составили 87 тыс. руб.

5.2.2. В рамках поэтапной реконструкции участка гальванопокрытий цеха № 21 «Концептек», по техническому заданию отд. № 58, разработал эскизный проект на реконструкцию линий оксидирования стали и латуни.

5.2.3. Разработано 20 управленческих программ для изготовления штампов на детали новых изделий на электроэрозионных станках в цехе № 4.

5.2.4. Переведено изготовление 8 деталей с существующих станков с ЧПУ на вертикально-фрезерный обрабатывающий центр модели DMU-50.

5.2.5. Проведена технологическая подготовка производства для изготовления на вертикально-фрезерном обрабатывающем центре модели DMU-50 5 деталей для опытных образцов приборов ПНВ-90В-1М и «Обозреватель».

5.2.6. Проведен поиск и определены конкретные марки, оптимальная конфигурация поставки и поставщики оборудования:

-  токарных станков для цеха № 8 типа СТХ310ЕСО;

-  обрабатывающих центров для цеха № 8 DMC635VECO;

-  малогабаритных обрабатывающих центров для гравировки для цеха № 21 МШ-2.2;

-  пресса для цеха № 9.

5.2.7. Проведена разработка кулачков для изготовления на токарно-револьверных автоматах заготовок зубчатых колес прибора ТВН-5.

5.2.8. Разработаны и находятся в стадии изготовления и монтажа стенды контроля зеркал М1 Ø 345 мм для выполнения проекта LCO GT, США.

5.2.9. Разработан, изготовлен и смонтирован новый универсальный стенд для контроля выпуклых гиперболических зеркал широкого диапазона. Ввод данного стенда позволит успешно решить задачи по проведению финишной полировки вторичных зеркал. ряда проектов: TTL, Великобритания, ARIES, Индия и др.

5.2.10. Приобретена 3D машина фирмы «Лапик».

5.2.11. Приобретены 2 криогенных вакуумных насоса.

5.2.12. Приобретены 2 вакуумных стенда на основе насоса Рутса WAU-2001.

5.2.13. Проводятся работы по приобретению, монтажу и аттестации кран-балки грузоподъемностью 5 тонн.

5.2.14. Ведется работа по строительству газопоршневой теплоэлектростанции. Капитальные затраты в 2008г. составили 6847 тыс. руб.

5.2.15. В полном объеме проведена реконструкция весовой линии для оптического стекла в цехе № 5, позволившая в автоматизированном режиме составлять шихту с высокой степенью точности и однородности.

5.3. В 2008г. проведены модернизация и капитальный ремонт оборудования на сумму 10150 тыс. руб.

5.3.1. Совместно с «Концептек» проводится капитальный ремонт линии фосфатирования стали и оксидирования магния с целью повышения производительности труда, культуры производства и снижения сброса загрязняющих веществ (хрома, цинка). Затраты в 2008г. составили 940 тыс. руб.

5.3.2. Для выполнения Госконтракта № 95/764 была завершена модернизация станка КУ-158. Произведен ремонт электрики и гидравлики станка.

5.3.3. Проведен ремонт механических узлов станков К-1540 № 2.

5.3.4. Проведена модернизация станков AD-2000, AD-4000.

5.4. В 2008г. проведен капитальный ремонт зданий и сооружений на сумму 43342,8 тыс. руб., в том числе:

-  капитальный ремонт здания под общежитие для молодых специалистов на сумму 818 тыс. руб.;

-  усиление металлоконструкций ферм кровли корпуса № 2 на сумму 4480 тыс. руб.;

-  ремонтные работы на участке особого чистого стекла в корпусе № 18 цеха № 93 на сумму 734 тыс. руб.;

-  ремонт кровель цехов и отделов – 2175 м2 на сумму 1028 тыс. руб.;

-  ремонт здания проходной на сумму 2700 тыс. руб.;

-  дорожный ремонт (асфальтирование) у цеха № 39 – 1500 м2 на сумму 918 тыс. руб.;

-  ремонт площадок и тротуаров у центральной проходной – 1848 м2 на сумму 1989 тыс. руб.;

-  устройство металлических ограждений у центральной проходной и гостиницы – 291 м на сумму 809 тыс. руб.;

-  реконструкция «Красных ворот» на сумму 815,5 тыс. руб.

5.5. Проведены работы на сумму 2022 тыс. руб. по повышению надежности системы электроснабжения предприятия:

-  ремонт сетей наружного освещения территории завода и лесопарковой зоны на сумму 390 тыс. руб.;

-  ремонт сетей электроснабжения подразделений завода напряжением 6 кВ и 0,4 кВ на сумму 420 тыс. руб.;

-  ремонт строительной части подстанции ТП-16 (мягкая кровля, нижнее строение) с полным отключением подстанции и переключением потребителей на другие подстанции на сумму 700 тыс. руб.;

-  реконструкция высоковольтного оборудования ТП-254 с целью повышения надежности электроснабжения механического участка цеха № 8, г. Озеры, на сумму 200 тыс. руб.;

-  выполнены работы по переналадке телефонных кабелей в районе «Красных ворот» на сумму 312 тыс. руб.

5.6. В целях устойчивого теплоснабжения предприятия и города выполнены следующие работы:

-  капитальный ремонт теплотрассы Д-600 на сумму 2634 тыс. руб.;

-  реконструкция узла учета тепловой энергии на сумму 2700 тыс. руб.;

-  ремонт водоотвода бестраншейным методом 200 м с прокладкой полиэтиленовых труб на сумму 430 тыс. руб.;

-  реконструкция теплоснабжения участка травления цеха № 95 на сумму 218 тыс. руб.;

-  реконструкция теплового пункта и системы отопления на механическом участке в г. Озеры на сумму 1600 тыс. руб.

Общая сумма затрат на подготовку тепловых сетей и энергетического оборудования составила 9604 тыс. руб.

5.7. В течение 2008г. проводились работы по плану «Концентрация производства», утвержденному Генеральным директором.

В результате проделанной работы службами и цехами предприятия с привлечением подрядных организаций были проведены работы по концентрации производства на сумму 8319,7 тыс. руб.

5.7.1. Завершены работы и запущена в эксплуатацию контрольно - испытательная станция, проводящая все виды испытаний для продукции, выпускаемой нашим предприятием.

5.7.2. Запущена в эксплуатацию линия выработки стекла в виде проката в цехе № 5.

Запуск линии позволил решить вопрос получения качественного стекла БК-10, БК-110 для выполнения принятых заказов. В настоящее время осваивается производство стекол марок: 6ВА-4, С-78-5, МО-34, С-52-1 и др.

5.7.3. Завершаются работы по расширению производственных мощностей в цехе № 6 для изготовления отражателей, используемых в изделиях спецтехники, тепловозостроения и др. сферах деятельности.

5.7.4. Организован новый участок химических покрытий для НПК-74 и НПК-95 в корпусе № 11, что позволит существенно увеличить объем принимаемых заказов.

5.7.5. Проведены значительные подготовительные работы для перевода штамповочного участка цеха № 9 в корпус № 2: демонтировано и вывезено старое изношенное оборудование, проведена работа по усилению и ремонту ферм здания, ливневок, подготовлено 10 фундаментов для переноса основного технологического оборудования. Ведутся строительные работы по созданию санитарно-бытовых помещений будущего участка.

5.7.6. Проводились работы по организации нового участка «серебрения» призменной оптики для изделий спецтехники в корпусе № 14 цеха № 7. Освобождены помещения под будущий участок. Отделением № 16 изготавливается новое технологическое оборудование для участка «серебрения». Завершение работ по этому направлению позволит значительно улучшить условия труда для работников цеха № 7 и обеспечить сборочный цех № 21 качественной призменной оптикой в нужных для производства количествах. В процессе проведения этой работы в цехе № 7 построены два новых участка: участок подготовки и классификации наждака и участок хранения оптических заготовок и оптических деталей.

5.7.7. Произведено перемещение технологического оборудования в НПК-95 из корпуса № 17 в корпус № 11 и организация там производственного участка по изготовлению оптических деталей диаметром до 1000 мм.

6. Качество выпускаемой продукции

 

В 2008 году признано 5 рекламаций потребителей на качество 7 специзделий: ТВН-5 – 1 шт., ИПВ-92М.02 – 3 шт., ТНП3ВЭ-01-01 – 3 шт. Изделия отремонтированы и возвращены потребителям без штрафных санкций.

В течение 2008 года был осуществлен входной контроль по материалам, полуфабрикатам и комплектующим изделиям в соответствии с СТО -2007:

-  ЭОП-ов: ЭП-10 АК – 666 шт.,

В-8А – 943 шт.;

ХХ1441АН – 56шт.;

-  ЭРЭ более 20 наименований – 88391 шт.;

-  сырья для стекловарения – 2248 тонн;

-  прессматериалов, ЛКМ, спирта, кислот – 18423 кг;

-  резины и смесей – 2796 кг;

-  герметика – 6933 кг;

-  пленки «Сафлекс» – 600 м2;

-  трубки ИРП – 72 кг;

-  металлорукава – 150 м;

-  рамок и обойм – 2002 шт.

Для проведения анализа материалов в химической и физической лабораториях отобрано проб:

-  сырья для стекловарения – 467 шт.;

-  герметика – 37 шт.;

-  клея – 7 шт.;

-  лака бакелитового – 3 шт.

В течение года проводился входной контроль оптики, изготавливаемой на РУП «Завод «Оптик» г. Лида.

За год проверено деталей для изделий:

1. ТНПО-115,ТНПО-170А, ТНПО-160, ТНП-165А, ТНП-205, ТНПА-65А, ТНПО-168В, СЭ-14, ТНПТ-1, СЭ-1, СЭ-15:

- призма	33313 шт.	годных	33073 шт.	брак	240 шт.
- пластина	12032 шт.	годных	11210 шт.	брак	822 шт.
2. призм для МФУ	5234 шт.	годных	4867 шт.	брак	367 шт.

По рекламационным актам входного контроля поставщиками -ЭВП, г. Москва, -Оптические системы» произведена замена и ремонт забракованной входным контролем продукции на сумму 385840 руб.

7. Внешнеэкономическая и сбытовая деятельность

В целях финансово-экономической стабилизации работы предприятия службой сбыта и внешнеэкономических связей проводилась работа по:

-  уменьшению сверхнормативных остатков на складе сбыта;

-  сбалансированности фактического выпуска изделий и их реализации;

-  переход на выпуск новых изделий с учетом требований заказчиков.

В 2008 году были уменьшены запасы в натуральном выражении по следующим группам изделий:

-  бинокли;

-  зрительные трубы;

-  объективы;

-  ночная техника.

Изменение запасов готовой продукции

Таблица № 22

№ п/п	Наименование группы	Остаток на 01.01.2008г., шт.	Сдано за 2008 год, шт.	Реализовано за 2008 год, шт.	Остаток на 01.01.2008г., шт.	Увеличение(+) Уменьшение(-) запасов готовой продукции
1	Бинокли	6321	2406	3110	5617	-704
2	Зрительные трубы	5885	2	356	5531	-354
3	Объективы	3402	810	3527	685	-2717
4	Ночная техника	2226	370	926	1670	-556
5	Микроскопы и принадлежности	2766	4984	4184	3566	+800
6	Спецтехника	7775	28232	25987	10020	+2245
7	Оптическое стекло, кг (внутренний рынок)	33090,6	0	9	87414,7	+54324,1

Сдано на склад сбыта и отгружено продукции в 2008 году

Таблица № 23

тыс. руб.

№№№№№ №	Наименование	2007 год	2008 год
п/п		Сдано	Отгружено	Сдано	Отгружено
1	Продукция спец. назначения	5	5	8	8
2	ТНП и ППТН	56549,9	64045,0	72271,1	66275,7
3	Оптическое стекло	5	0	3	4
	ИТОГО:	5	5	2	9
	в т. ч. Экспорт	3	3	2	5

Основные заказчики и объем экспортной продукции за 2008 г.

Таблица № 24

					Стоимость
№№ п/п	Страна импортер	Наименование товаров	Ед. изм.	Коли- чест- во	Во внутренних ценах тыс. руб.	Во внешнеторговых ценах тыс. долл. США
1.	Германия, США	Объективы	Шт.	212	16951,7	669,9
2.	Корея, Китай, США, Франция	Заготовки из СО-115М	Шт.	685	28316,3	1123,9
3.	Республика Беларусь, Италия, Германия	Заготовки оптического стекла	Шт.	756019	21231,6	849,8
4.	Шотландия	ГЗУ, транспортный контейнер	Шт.	4	11502,5	483,7
5.	Австралия, Шотландия	Зеркало СО-115М	Шт.	4	33927,2	1313,8
6.	Республика Беларусь	Эллиптические отражатели, ВОЖ	Шт.	144
7.	Индия	Оптическое стекло	Шт.	77
	ИТОГО:				757145	5	4854,0

Основные потребители продукции предприятия в 2008 году

Таблица № 25

тыс. руб.

№№п/п	Наименование	Сумма
	Спец. продукция
1.	г. Арзамас,	7
2.	г. Нижний Тагил, ГУП ПО «Уралвагонзавод»	57134,1
3.	г. Ростов на Дону,	17088,2
4.	г. Москва АНО «Метеоагентство»»	25000,0
5.	г. Мытищи	9262,1
6.	г. Курган,	35592,7
7.	г. Омск	16400,1
8.	г. Екатеринбург,	18541,8
9.	г. Пермь Спецмаш»	11860,0
10.	г. Москва, в/ч 93603	63056,6
11.	г. Лыткарино Групп»	36774,7
	ТНП и ППТН
1.	г. Лыткарино, Групп»	44411,2
2.	г. С-Петербург НПП «Буревестник»	1792,4
3.	г. Новосибирск,	7181,9
4.	г. Гусев СТА «Прожектор»	2063,8
5.	г. Москва ПО «Завод Стелла»	719,3
6.	г. Казань	1077,1
	Оптическое стекло
1.	г. Новосибирск	31511,1
2.	г. Вологда	18637,3
3.	г. Лыткарино «Лыткаринский арматурный завод»	24962,2
4.	г. Минск ПРУП ММЗ им. Вавилова «Сфера»	13693,3
5.	г. Саратов	17697,5
6.	г. Красногорск им. Зверева»	11781,0
7.	г. С-Петербург	10702,2
8.	г. Москва	14156,8
9.	г. С-Петербург	11294,4
10.	г. Ростов-Яр	8058,9
11.	г. Лыткарино, Групп»	71691,0

8. Мобилизационная подготовка

В 2008 году на мобилизационную подготовку из госбюджета было выделено 10114,3 тыс. руб., в т. ч. на мероприятия по хранению материальных ценностей мобрезерва – 130 тыс. руб.

Фактически израсходовано 18226,3 тыс. руб., из них 8112 тыс. руб. за счет средств предприятия.

Использование средств на мобилизационную подготовку предприятия характеризуется данными, приведенными в таблице № 26.

Таблица № 26

тыс. руб.

№№ п/п	Наименование направлений работ мобилизационного характера	Сумма
1.	Содержание законсервированных мобмощностей.	17500,3
2.	Разработка и выполнение мероприятий по мобподготовке	570
3.	Хранение материальных ценностей мобрезерва	726
4.	Подготовка техдокументации на микрофильмирование	210
	ИТОГО:	18226,3

9. Претензионно - исковая работа

Претензионно-исковая работа в 2008 году характеризуется следующими данными (таблица № 27):

Таблица № 27

тыс. руб.

№ п/п	Наименование	Предъявлено	Удовлетворено
1.	Претензии, предъявленные предприятием	60111,8	32463,9
2.	Иски предъявленные	20241,5	9596,4
	В т. ч. иски, находящиеся на рассмотрении	750,7	-
	ИТОГО:	80353,3	42060,3

А) Претензионная работа:

К сторонним организациям предъявлено претензий на сумму 60111,8 тыс. руб., из них получено денежных средств на общую сумму 32463,9 тыс. руб.

Б) Исковая работа:

1.  Предъявлено в 2008г. 6 исковых заявлений на общую сумму 4295,2 тыс. руб. и 1 иск неимущественного характера, из них:

- Удовлетворено 3 иска на сумму 244,5 тыс. руб.:

·  иск к УФНС РФ по Московской области об оспаривании решения о привлечении к административной ответственности и уплате штрафа – 30 тыс. руб.;

·  иск к о взыскании задолженности – 214,5 тыс. руб.;

·  иск к Администрации Озерского района о признании права собственности на трансформаторную подстанцию (ТП 284);

- Прекращены производства по 2 искам к «Юпитер» о взыскании задолженности в связи с полным погашением долга – 3170,6 тыс. руб.;

- Утверждено мировое соглашение с графиком погашения долга до 31.12.2012г. по иску к ГУП ОКТБ ИС на сумму 129,4 тыс. руб.;

- Находится на рассмотрении в суде иск к СМО по ОИП УФССП по Московской области о признании постановления о взыскании исполнительного сбора в сумме 750,7 тыс. руб. недействительным;

2.  Удовлетворены 2 иска, предъявленные в 2007г., на сумму 9351,9 тыс. руб.

3.  Отказано в иске, предъявленном в 2006г. к завод электроплавленных огнеупоров», на сумму 6594,4 тыс. руб.

10. Подготовка кадров.

В целях обеспечения производства квалифицированными кадрами на предприятии проводилась работа по обучению рабочих по дефицитным специальностям, повышению квалификации рабочих и инженерно – технических работников. На эти цели было затрачено 998,1 тыс. руб., в том числе:

-  производственное обучение вновь принятых рабочих непосредственно на рабочих местах индивидуальным методом, заключая трудовые соглашения с квалифицированными рабочими – 88,5 тыс. руб.,

-  теоретическое обучение вновь принятых рабочих с привлечением ведущих специалистов завода – 31,2 тыс. руб.,

-  подготовка и переподготовка рабочих в учебных комбинатах – 36,0 тыс. руб.,

-  организация обучения, аттестации и переаттестации рабочих по профессиям Гостехнадзора непосредственно на заводе – 170,3 тыс. руб.,

-  повышение квалификации инженерно-технических работников на курсах, семинарах, конференциях – 69,6 тыс. руб.,

-  обучение, аттестация и переаттестация инженерно-технических работников по профессиям Гостехнадзора – 229,6 тыс. руб.,

-  стипендии студентам, обучающимся в ВУЗах по профильным специальностям предприятия, в соответствии с заключенными договорами – 58,9 тыс. руб.,

-  надбавка к стипендии студентам, поступившим в ВУЗы по профильным специальностям завода (в рамках Государственной программы целевой подготовки студентов) – 314,0 тыс. руб.,

-  ученические отпуска – 475,1 тыс. руб.

Заключение

Коллектив в 2008 году в основном выполнил все плановые технико-экономические показатели, сохранил устойчивую работу предприятия. Ряд запланированных и проведенных мероприятий позволил увеличить объем реализованной продукции, выполненных работ, услуг и получить прибыль, создать условия для роста средней заработной платы. За счет собственных средств были профинансированы расходы социальной сферы, НИОКР, работы по концентрации производства, организация производства стеклоизоляторов и другие мероприятия.

В то же время в деятельности имели место негативные тенденции в силу ряда объективных причин:

1.  Опережающий рост цен на сырье, материалы, покупные полуфабрикаты по сравнению с ростом цен на производимую предприятием продукцию не позволил снизить себестоимость товарной продукции и получить дополнительную прибыль в сумме 31065 тыс. руб.

2.  Рост платежей в течение 2008 года за газ (в 1,24раза), электроэнергию (в 1,32 раза), при условии, что в объеме производства большую долю составляет энергоемкая продукция (оптическое стекло), снизил полученную балансовую прибыль (на 14606 тыс. руб.) и отчисления в бюджеты различных уровней.

3.  Содержание законсервированных мобилизационных мощностей повлекло дополнительные затраты в сумме 17500,3 тыс. руб.

4.  В связи с нарушением экономических связей со странами СНГ, прекращением выпуска продукции на некоторых предприятиях-поставщиках имело место ухудшение материально-технического снабжения и, как следствие этого, нестабильность производственного процесса, ухудшение ритмичности работы производства.

Для преодоления указанных недостатков необходимо:

-  изменение налогового законодательства в сторону снижения налогового пресса на предприятия, направленное на обеспечение развития производства;

-  активизация инвестиционной политики государства;

введение льготного кредитования для пополнения собственных оборотных средств;

-  упрощение системы взаиморасчетов с бюджетами и внебюджетными фондами;

-  предоставление льготы по оплате налога на землю, находящуюся под мобилизационными мощностями, объектами;

-  получение в полном объеме дотаций по содержанию мобилизационных объектов и мобмощностей;

-  прекращение роста тарифов на топливно-энергетические ресурсы;

-  пересмотр неэкономических механизмов ценообразования на спецпродукцию (применение индексов дефляторов на 2009г. в диапазоне ниже текущей инфляции).

Генеральный директор