Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. |
Остаток денежных средств на начало периода | 0 | (9 750) | 8 454 | 2 418 |
Приход денежных средств от операционной деятельности: | ||||
Выручка от услуг | 28 800 | 28 800 | 28 800 | 28 800 |
Приход денежных средств от финансовой деятельности: | ||||
Взнос в уставный капитал | 20 000 | |||
Кредиты и займы полученные | 20 000 | |||
Всего поступлений | 68 800 | 28 800 | 28 800 | 28 800 |
Расходование денежных средств по операционной деятельности: | ||||
Амортизация автомобилей и радиопередатчиков | (4 392) | (4 392) | (4 392) | (4 392) |
Корректировка амортизация по кассовому методу | 4 392 | 4 392 | 4 392 | 4 392 |
Отражение расходов на страховку (по методу начисления) | (1 200) | (1 200) | (1 200) | (1 200) |
Корректировка расходов на страховку (по кассовому методу) | (3 600) | 1 200 | 1 200 | 1 200 |
Списание лицензии (по методу начисления) | (300) | (300) | (300) | (300) |
Корректировка суммы списания лицензии (по кассовому методу) | (900) | 300 | 300 | 300 |
Расходы на ремонт и обслуживание | (750) | (750) | (750) | (750) |
Расходы на заработную плату (по методу начисления) | (4 500) | (4 500) | (4 500) | (4 500) |
Корректировка расходов на заработную плату (по кассовому методу) | 1 500 | |||
Расходы по аренде (по методу начисления) | (700) | (700) | (700) | (700) |
Корректировка расходов по аренде (по кассовому методу) | (700) | 700 | (700) | 700 |
Расходы на подготовку отчетности (по методу начисления) | (600) | (600) | (600) | (600) |
Корректировка расходов на подготовку отчетности (по кассовому методу) | 600 | |||
Рекламные расходы | (4 500) | (1 000) | (1 000) | (1 000) |
Прочие расходы | (1 500) | (1 500) | (1 500) | (1 500) |
Начисленные проценты | (1 000) | (1 000) | ||
Корректировка процентов (по кассовому методу) | 1 000 | 1 000 | (2 000) | |
Налог на прибыль (по методу начислений) | (2 246) | (3 086) | (3 326) | (3 326) |
Корректировка налога на прибыль (по кассовому методу) | 2 246 | 3 086 (2 246) | З 326 (3 086) | 3 326 (3 326) |
Всего операционных расходов по кассовому методу | (17 150) | (10 596) | (14 836) | (11 676) |
Расходование денежных средств по финансовой деятельности: | ||||
Погашение кредита | (20 000) | |||
Расходование денежных средств по инвестиционной деятельности: | ||||
Капитальные вложения | (61 400) | |||
Всего отток денежных средств | (78 550) | (10 596) | (34 836) | (11 676) |
Остаток денежных средств на конец периода | (9 750) | 8 454 | 2 418 | 19 542 |
Показатель | На 31 марта | На 30 июня | На 30 сентября | На 31 декабря |
Активы | ||||
Основные средства | ||||
- автомобили | 52 000 | 52 000 | 52 000 | 52 000 |
- радиопередатчики | 9 400 | 9 400 | 9 400 | 9 400 |
Минус: накопленный износ | (4 392) | (8 784) | (13 176) | (17 568) |
Основные средства по остаточной стоимости | 57 008 | 52 616 | 48 224 | 43 832 |
Текущие активы | ||||
Расходы будущих периодов: | ||||
- лицензия на радиочастоту | 900 | 600 | 300 | 0 |
- расходы на страхование | 3 600 | 2 400 | 1 200 | 0 |
Авансы выданные (аренда) | 700 | 0 | 700 | 0 |
Денежные средства | (9 750) | 8 454 | 2 418 | 19 542 |
Всего активы | 52 458 | 64 070 | 52 842 | 63 374 |
Пассивы | ||||
Капитал и нераспределенная прибыль | ||||
Капитал | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 |
Нераспределенная прибыль | 7 112 | 16 884 | 27 416 | 37 948 |
Долгосрочные обязательства | ||||
Кредиты и займы | 20 000 | 20 000 | ||
Краткосрочные обязательства | ||||
- задолженность перед бухгалтером | 600 | 600 | 600 | 600 |
- задолженность перед персоналом (в т. ч. ЕСН) | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 |
- задолженность по налогу на прибыль | 2 246 | 3 086 | 3 326 | 3 326 |
1 000 | 2 000 | |||
Всего пассивы | 52 458 | 64 070 | 52 842 | 63 374 |
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 |
